中国境内外币清算培训讲义(外管局)

外汇管理政策培训课件-(带附加条款)外汇管理政策培训课件尊敬的各位领导、同事们：大家好！今天，我将为大家介绍我国外汇管理政策的相关内容。

本次培训课件旨在帮助大家更好地理解和掌握外汇管理政策，以便在实际工作中能够正确、有效地运用。

本次培训主要分为五个部分：外汇管理政策概述、外汇管理的主要内容、外汇管理政策的实施与监督、外汇管理政策的改革与发展以及外汇管理政策的风险防范。

一、外汇管理政策概述外汇管理政策是指一国政府为了维护国家经济安全、实现国际收支平衡、保持汇率稳定等目标，采取的一系列措施和手段。

外汇管理政策主要包括外汇管制、汇率政策、外汇储备管理等方面。

我国的外汇管理政策是在国家宏观调控下，以市场化原则为基础，通过法律、行政手段对跨境资金流动进行管理。

二、外汇管理的主要内容1.外汇管制（1）进出口核销：企业进行进出口贸易时，需按照规定办理核销手续，以确保外汇收支平衡。

（2）外汇账户管理：企业和个人开立、使用外汇账户需遵守相关规定，如账户限额、账户用途等。

（3）外汇汇出汇入管理：个人和企业进行跨境汇款时，需遵守相关规定，如实名制、限额等。

2.汇率政策（1）人民币汇率形成机制：我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节的汇率形成机制。

（2）汇率调控：中国人民银行通过买卖外汇、调整外汇存款准备金率等手段，对汇率进行调控。

（3）汇率市场化改革：近年来，我国积极推进汇率市场化改革，增强汇率弹性，完善汇率形成机制。

3.外汇储备管理（1）外汇储备规模：我国根据国际收支状况、汇率稳定等因素，合理调控外汇储备规模。

（2）外汇储备结构：优化外汇储备资产配置，提高外汇储备投资收益。

（3）外汇储备投资：我国外汇储备投资主要包括购买外国国债、投资国际金融组织债券等。

三、外汇管理政策的实施与监督1.法律法规体系我国外汇管理政策法律法规体系包括《外汇管理条例》、《外汇管理条例实施细则》等。

2.监管机构我国外汇管理政策的监管机构主要包括中国人民银行、国家外汇管理局等。

什么就是外汇资金清算外汇资金清算就是国际、国内银行间通过账户与有关货币划拨体系,在办理国际结算与支付中,用以最终清讫双方债权债务得过程与方法。

外汇资金清算得特点1.外汇资金支付要符合国家外汇管理政策规定。

2.办理外汇资金支付得银行仅限于外汇指定银行中符合办理外汇业务得分支行,3.外汇资金得最终清算在货币所在国。

大额外汇资金往往要通过货币所在国得商业银行或中央银行完成支付清算。

4.外汇清算得中间环节多,一般可凭加押贷记通知或借记通知人账,定期再核对对账单。

外汇资金清算得组成外汇资金清算由境外同业外汇资金清算、境内同业外汇资金清算、系统内外汇资金清算三部分组成,包括境内外同业、系统内各项外汇资金往来、定期存放、拆放、账务核对等业务过程,本章将主要介绍这一业务流程及其会计核算方法。

外汇资金清算形式境内外同业、系统内银行得清算有以下几种形式:(一)联行往来联行往来,就是指银行系统内得总行与国内分行、支行及国外分行、支行之间,采用总行集中销账,定期清算汇差得方式,办理相互间资金往来得清算。

按往来地区得不同,联行往来分为港澳及国外联行往来与全国联行往来。

(二)清算中心账户往来清算中心账户往来,就是指银行系统内得总行、分行、支行成立各级清算中心,在清算中心开立往来账户,采用逐笔清算得方式,办理相互间资金往来得清算。

(三)国外代理行往来国外代理行往来,就是指银行有选择地与国外银行签订协议,建立资金往来账户,通过在国外银行开立得账户与国外银行在我行开立得账户,采用逐笔清算得方式,办理与境外同业间资金往来得清算。

(四)国外代理行与清算系统相结合得往来由于参加外汇资金清算得银行代理行网络大小回异。

在代理行自身网络不能完成清算时,须借助国外代理行当地清算系统来共同完成。

国际通用货币国家得当地清算系统在处理本国银行本币清算得同时,在国际范围内为国际银行间办理该币种得清算服务。

如美元得FEDWIRE清算系统、英镑得CHAPS清算系统、港币得CHATS清算系统。

汇算清缴政策行业培训要点一、外汇管理政策基础知识培训1. 外汇基本概念和作用为了能更好地理解外汇管理政策，需要先了解外汇的基本概念和作用，包括外汇的定义、种类、交易方式，以及外汇在国际贸易中的作用和重要性。

2. 外汇管理政策框架有关外汇管理政策的法律法规、政策文件和国际惯例是企业必须了解和遵守的规定，只有了解了相关政策框架，企业才能在国际贸易中合法合规地进行结算清缴业务。

3. 外汇汇率及波动规律外汇市场的波动影响着国际贸易的结算效率和企业盈利能力，因此了解外汇汇率的变动规律、影响因素和管理方法是非常重要的。

二、国际贸易结算清缴业务实务培训1. 贸易结算常用方式和注意事项国际贸易结算的常用方式包括进出口信用证、短期信用保险、跨境收付款、外汇实物清算等，企业需要了解各种结算方式的特点和操作流程，以及在实际操作中需要注意的事项。

2. 外贸支付风险管理在国际贸易结算中，支付风险是一个不可忽视的问题，企业需要了解和掌握各种支付方式的风险特点和相应的风险管理措施，以降低支付风险带来的损失。

3. 外汇结算核查与清理外汇结算的核查和清理是每个企业都会面临的问题，了解清查和核结的步骤、注意事项以及相关规定是非常有必要的。

三、结汇清缴政策和流程培训1. 结汇规定和条件结汇是指企业或个人将外汇资金在规定条件下兑换成本国货币的行为，必须了解结汇的规定和条件，以及结汇的操作流程和相应的管理规定。

2. 外汇清缴的途径和方法了解外汇清缴的途径和方法，包括现汇、汇票和信汇等，以及清缴的操作流程和注意事项，可以帮助企业更加顺利地完成外汇清缴业务。

3. 结汇清缴风险管理清缴风险是结算清算过程中的一个重要环节，企业需要了解清缴风险的特点和相应的管理方法，以降低清缴风险带来的损失。

四、国际贸易结算清缴业务实例分析和案例分享通过国际贸易结算清缴业务的实例分析和案例分享，可以帮助企业更加深入地了解结算清缴业务的实际操作流程和技巧，提高结算清缴效率。

第一章导论第一节外汇管理的基本概念一、什么是外汇指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：外国货币，包括纸币、铸币；外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；特别提款权；其他外汇资产等。

二、外汇管理的含义外汇管理是指一国政府或货币管理当局通过立法和设立市场规则，对外汇的收支、买卖、价格、结算、市场等行为，进行组织、协调、制约和控制。

它既包括从政府角度着手对外汇运作的宏观管理，也包括从企业或经营外汇业务主体角度进行的外汇经营的微观管理。

三、经常项目包括货物和服务、收益和经常性转移。

（一）货物和服务1、货物。

指通过我国海关的进出口货物。

2．服务。

包括运输、旅游、通讯、建筑、保险、金融服务、计算机和信息服务、专有权使用费和特许费、各种商业服务、个人文化娱乐服务及政府服务。

3、收益。

包括职工报酬和投资收益两部分。

（1）职工报酬。

指我国个人在国外工作（1 年以下）而得到并汇回的收入以及我国支付在华外籍员工（1 年以下）的工资福利。

（2）投资收益。

包括直接投资项下的利润利息收支和再投资收益、证券投资收益（股息、利息等）和其它投资收益（利息）。

4、经常转移。

包括侨汇、无偿捐赠和赔偿等项目，包括货物和资金形式。

四、资本和金融项目（一）资本项目包括资本转移如债务减免、移民转移等内容。

（二）金融项目包括我国对外资产和负债的所有权变动的所有交易。

按投资方式分为直接投资、证券投资和其他投资；按资金流向构成的债权债务分为资产、负债，其中直接投资分为外国在华直接投资（视同于负债）和我国在外直接投资（视同于资产）。

1、直接投资。

以投资者寻求在本国以外运行企业获取有效发言权为目的的投资。

包括外国在华直接投资和我国在外直接投资两部分。

2、证券投资。

包括股本证券和债务证券两类证券投资形式。

3、其它投资。

除直接投资和证券投资外的所有金融交易。

分为贸易信贷、贷款、货币和存款及其它资产负债四类形式。

上周末我参加了中国金融教育发展基金会在杭州举办的〈外汇管理法规清理〉培训。

与大家分享一下有关内容。

各位合规联络员：请根据需要向本部门人员传达相关内容。

如有不明白的地方，请随时向我咨询。

一讲师介绍：1 国际收支司管涛司长2 资本项目管理司郑松副司长3 综合司法规处许卫刚处长4 前管理检查司欧阳雄处长二获得的信息（就我而言，有些信息对我们在做合规判断时很有参考价值，因此与各位分享。

）1 外汇总局正在对至今为止发布的1300多个法规进行清理，目前只剩510个左右了，5月份将在互连网上公布，以后银行只要掌握/执行这500多个法规就可以了。

年底前还将清理掉50-60个，争取年内出一本汇编。

2 司法是“法无明文禁止无可违”，而行政是“法未明确授权不可违”。

有时候外汇管理与法会有矛盾之处，但外汇管理就是重行政。

因此，如发生法规没有明确的或没有涉及的业务，要多与外汇局沟通。

事先有沟通并留有记录的，万一检查时被发现问题，能有一定程度的免责。

3 关于银行自身结售汇规定，去年总局也开会讨论过，迟迟不能出台是因为还存在很多问题，比如对于“自身”的概念不清楚等。

4 《外汇管理条例》要求所有外汇业务都通过账户处理。

去年外汇局也曾发文要求银行做好系统应对的准备。

现在思路没有变，但外汇局在考虑如何在减少银行负担的情况下推进该业务。

目前还在论证。

5 关于对外担保方面的法规，（由于出台时间太久，一些情况已有很大的变化）现在太乱。

外汇局在考虑以“对银行进行额度管理，额度内不需要审批”为核心进行修订。

但由于这个法规立法层次比较高，因此修改难度比较大。

6 贸易信贷登记管理在对不合规企业行为进行遏制的同时对合规企业也带来了不少负面影响。

考虑“精准打击”，但难度太大。

预收款/延期付款比例已从10%调整到30%，但随着热钱流入的增加，有可能再次收紧（如从30%再回调到20%)。

7 2008年开始外汇局停止对QDII业务的审批。

背景是当年民生银行推出的境外理财业务发生巨额亏损，导致客户投诉。

外管局要清算报告第一步：了解外管局清算报告的背景和目的外管局是中国人民银行下属的机构，负责管理和监督国家的外汇储备、外汇市场以及外汇交易等事务。

外管局清算报告是对外管局进行年度或季度清算的结果进行总结和公示的文件。

了解清算报告的背景和目的是撰写文章的第一步。

第二步：梳理外管局清算报告的结构和内容外管局清算报告通常包括以下几个方面的内容：1. 外汇储备情况清算报告会对中国的外汇储备进行详细的统计和分析，包括总体规模、资产配置结构、市场变动对外汇储备的影响等方面。

2. 外汇市场运行情况清算报告会对中国的外汇市场进行分析，包括市场参与主体、交易活跃度、汇率波动等方面的内容。

3. 外汇交易管理情况清算报告会对外管局对外汇交易的管理情况进行梳理，包括监管政策、交易制度、风险管理等方面的内容。

4. 对外汇市场的政策展望和风险提示清算报告还会对未来外汇市场的政策走向和存在的风险进行展望和提示，以引导市场参与者做出合理的决策。

第三步：撰写外管局清算报告的文章针对外管局清算报告的结构和内容，可以按照如下步骤撰写文章：第一段：引言简要介绍外管局清算报告的背景和目的，概括清算报告的主要内容。

第二段：外汇储备情况详细介绍外汇储备的总体规模和资产配置结构，分析市场变动对外汇储备的影响。

第三段：外汇市场运行情况描述外汇市场的参与主体和交易活跃度，分析汇率波动的原因和趋势。

第四段：外汇交易管理情况解读外管局对外汇交易的监管政策和交易制度，阐述风险管理的措施和效果。

第五段：政策展望和风险提示展望未来外汇市场的政策走向，提醒市场参与者关注存在的风险，并给出相应的建议。

第六段：总结对外管局清算报告进行总结，强调报告的重要性和对市场的指导作用。

第四步：审校和修改文章的最后一步是进行审校和修改，确保文章的逻辑清晰、表达准确，符合Markdown文本格式的要求。

通过以上步骤，我们可以撰写一篇关于外管局清算报告的文章，全面介绍外管局的工作情况和对外汇市场的影响，为读者提供有价值的信息和参考。