税负率、利润自动计算表

计 提 项 目

城市维护建设税三 税 总 额适用税率5.0% 应 交 城 建 税106.10

教 育 费 附 加适用税率3.0% 应交教育费附加63.66

教 育 地 方 附加适用税率2.0%应交教育地方附加42.44

水利建设基金适用税率1.0%水利建设基金21.22

212.20

本期三税情况

所得税500500

印花税1515

土地使用税35113511

房产税300300

其他税费006660.20根据实际情况计算销项税额

进项税额

上期留抵税额

本期进项转出税额

本期缴纳营业税税额

本期缴纳消费税税额

本期三税合计税额 计 算 依 据计 算 比 例 工商企业税、费提取表

（增值税、营业税、消费税）编制单位：**有限公司2022年2月单位:元 计 提 金 额

0.00

2122.00

0.002122.00

本期缴纳增值税税额合计

5644.00

3522.00

0.00

0.00

2122.00

1.本表按Excel操作常轨.单元格直接输入数字覆盖,不要用删除键DEI.2.本表已设置自动计算,按你的计提标准修改计提依据,本表仅供参考.说明:根据实际情况计算

根据实际情况计算合计根据实际情况计算

根据实际情况计算

微机编码：所属时期：项 目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1减：主营业务成本4主营业务税金及附加5二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）100.000.00加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）11减：营业费用14管理费用15财务费用16三、营业利润（亏损以“-”号填列）180.000.00加：投资收益（损失以“-”号填列）19补贴收入22营业外收入23减：营业外支出25四、利润总额（亏损以“-”号填列）270.000.00减：所得税28五、净利润（净亏损以“-”号填列）300.000.00补充资料项目本年累计数上年实际数1、出售、处置部门或被投资单位所得收益2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加（或减少）利润总额4、会计估计变更增加（或减少）利润总额5、债务重组损失6、其他利 润 表

2.B2栏需填入本单位的15位地税微机编码（文本格式） 2.月报需在B3、C3栏填入所属月份的起始日期，如2005年6月月报即填入2005-6-1、2005-6-30（日期格式、注意 3.年报需在B3、C3栏填入所属年的起始日期，如2005年年报即填入2005-1-1、2005-12-31（日期格式、注意每个注：1.绿色区域为可输入部分，灰色区域为不可修改部分

、注意每个月的大小月份）意每个月的大小月份）

手工输入

收入(价税合计）计划税负率需购进比率购进价税合计差额=收入-购进税率缴纳增值税实际税负率

3000002%88.00%2640003600017%61200.0204

3000003%82.00%2460005400017%91800.0306

3000004%76.00%2280007200017%122400.0408

3000005%70.00%2100009000017%153000.051

3000006%64.00%19200010800017%183600.0612

3000007%58.00%17400012600017%214200.0714

3000008%52.00%15600014400017%244800.0816

3000009%45.00%13500016500017%280500.0935

30000010%40.00%12000018000017%306000.102

项目收入销项税额销项价税合计进项金额进项税额进项价税合计差额

待开票金额220512.8237487.18258000162393.1627606.8419000068000

已申报累计52735.038964.976170051971.418835.1460806.55893.45

合计273247.8546452.15319700214364.5736441.98250806.5568893.45

应缴纳增值税11711.89

减：留抵-1751.31

实际缴纳9960.577

税负率0.031156增值税缴纳计算

收入是手工输入，其他均为自动计算

红色不要动 是已经设置好的

增值税税负率分析表

增值税税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。对于企业和税务部门来说，增值税税负率的分析具有重要意义，它可以反映企业的经营状况、税务风险以及税收政策的执行效果等。下面我们就来详细探讨一下增值税税负率分析表的相关内容。

一、增值税税负率的计算方法

增值税税负率的计算公式为：增值税税负率 ＝ 当期应纳增值税 ÷

当期应税销售收入 × 100%

其中，当期应纳增值税 ＝ 当期销项税额 当期进项税额。

当期销项税额 ＝ 当期销售额 × 适用税率

当期进项税额是指企业购进货物、劳务、服务、无形资产或者不动产支付或者负担的增值税额。

需要注意的是，在计算增值税税负率时，要确保数据的准确性和完整性，特别是销售额和进项税额的核算要严格按照税法规定进行。

二、增值税税负率分析表的构成要素

1、 企业基本信息

包括企业名称、所属行业、经营范围、纳税期限等。 2、 销售收入数据

详细列出企业在一定时期内（通常为一个月、一个季度或一年）的各类销售收入，如主营业务收入、其他业务收入等，并注明对应的税率。

3、 销项税额

根据销售收入和适用税率计算得出的销项税额。

4、 进项税额

分别列出企业在同一时期内购进货物、劳务、服务等所取得的进项税额，包括增值税专用发票上注明的税额、海关进口增值税专用缴款书上注明的税额、农产品收购发票或者销售发票上注明的税额等。

5、 应纳增值税额

通过销项税额减去进项税额计算得出。

6、 增值税税负率

按照上述计算公式计算得出的税负率。

7、 同期对比数据

与上一时期（如上年同期、上季度同期等）的销售收入、销项税额、进项税额、应纳增值税额和税负率进行对比，以便观察企业增值税税负的变化趋势。

8、 行业平均税负率 列出所在行业的平均税负率，作为参考标准，以判断企业的增值税税负水平是否合理。

9、 税负率差异分析

对企业的税负率与行业平均税负率之间的差异进行分析，找出可能存在的原因，如销售结构变化、采购渠道调整、税收政策变动等。