会计电算化管理制度

第一章 总则

第一条 为了指导和规范公司会计电算化工作，保证会计电算化工作的顺利开展，根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》，结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本制度。

第二条 本制度适用于公司各财务核算单位。

第三条 本制度包括会计电算化岗位责任制度、会计电算化操作管理制度、计算机硬软件和会计数据管理制度、电算化会计档案管理制度。

第四条 本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备，计算机软件是指用友财务软件及其他相关软件

第五条 信息技术中心应指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责。

第二章 会计电算化岗位责任制

第六条 公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算，并建立本单位的会计电算化岗位责任制，明确各电算化岗位的职责范围。

第七条 电算化会计岗位和工作职责划分如下：

（一）电算主管岗

由财务管理总部设立，负责公司会计电算化的规划和管理，协调公司财务用计算机的使用及财务软件的运行；对电算化操作人员的权限进行分配及管理；协调、督促财会人员的电算化工作，完善公司的电算化制度。

（二）电算维护岗

由信息技术中心指派专人兼任，负责计算机硬件、软件系统管理及维护；负责开、关服务器，维护财务网络的安全、正常运行；管理服务器数据库及数据备份工作；协助电算主管规划和推进公司会计电算化工作；负责对VPN证书及密钥的管理、授权工作；会同电算主管负责电算化系统的升级工作等。

（三）软件操作岗

由各财务核算单位设立，负责对本单位的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账簿、报表，进行部分会计数据处理工作；负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作；负责建立健全会计档案借阅、使用登记制度。

（四）审核记账岗

会计电算化管理制度

第一章 总 则

第一条 为了明确岗位职责，规范公司财务软件的使用，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及各项目公司。

第三条 公司使用金蝶财务软件，进行会计电算化管理。

第二章 会计电算化管理分工

第四条 财务经理职责

（一）负责构建财务信息系统规划，制定会计电算化管理规章制度流程，并组织实施；

（二）负责协调管理财务人员使用与系统的正常运行；

（三）负责审批财务人员的系统使用权限；

（四）负责审批系统账套设置、会计科目下放等；

（五）负责组织开展信息系统培训工作。

第五条 系统管理员职责

（一）负责会计科目、明细、辅助项目的管理与分配；根据分子公司日常核算需求，审核后添加各类财务信息;

（二）掌握系统管理员权限，按照财务经理的要求，为财务人员分配使用权限；

（三）根据公司实际需要，负责软件升级，开发各类管理报表，确保电算化信息系统不断完善和发展；

（四）负责解决和软件系统运行中存在的问题，指导分子公司使用软件系统；

（五）负责财务数据的安全保密工作、以及数据的备份、恢复工作；

（六）负责监督计算机及软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊。

第六条 系统审核员职责

（一）负责审核记账凭证、会计账簿、会计报表及管理报表；

（二）负责提出账套设立申请，准备账套所需初始化财务信息。

第七条 信息系统操作员职责

（一）负责录入账套初始化财务信息；

（二）负责录入记账凭证、输出会计账簿、会计报表及管理报表；

（三）负责打印记账凭证、会计账簿、会计报表及管理报表并及时归档；

（四）负责上报使用财务信息系统遇到的问题。

第三章 会计电算化日常核算操作流程

第八条 操作权限

（一）操作人员需以“统一命名方式”登录财务软件系统，系统登录密码由系统管理员在账套管理中统一设定初始密码，系统操作员在客户端进行更改。操作人员对自己的密码必须严格保密，泄漏密码产生的后果由本人负责。

浙江德信控股集团有限公司 财务管理制度

会计电算化操作管理制度

35 浙江德信控股集团有限公司

财务管理制度-会计电算化操作管理制度

第一章 总则

为了加强浙江德信控股集团有限公司（以下简称集团公司）及下属子公司会计核算软件的操作使用管理，确保会计核算软件的正常运行以及会计信息的全面、准确与安全，根据财政部的有关规定，结合本公司具体情况，特制定本制度。

第二章 人员管理

一、操作使用人员：

操作使用人员是指有权使用会计核算软件完成职责范围内会计电算工作的财务人员或其他工作人员。

根据会计电算化工作要求，财务部门配备以下操作使用人员:

（一）系统管理人员：负责所有会计核算软件数据的初始化、数据备份与恢复、系统运行错误的登记与排除工作；负责系统操作使用的组织与管理工作，分配操作人员的工作权限，并设置操作使用人员的用户名及密码。

（二）数据录入员：按照操作规程录入凭证数据，并负责录入数据的正确性校验，对操作中出现的问题作详细记录并及时报告系统管理员。数据录入人员无权修改原始凭证的数据，不得进行凭证复核操作。 浙江德信控股集团有限公司 财务管理制度

会计电算化操作管理制度

36 （三）数据复核员: 负责对已录入计算机的凭证编号及数据的完整性、正确性审核，确保入帐数据的完整与正确。

（四）数据管理人员: 负责已复核凭证、帐页的打印输出工作，协助系统管理员定期做好数据备份工作，负责程序软盘、存档数据软盘、输出凭证、帐页及其他资料的保管工作，做好软件数据资料的安全保密工作。

会计电算化管理制度

第一章 总则

第一条 为了指导和规范公司会计电算化工作，保证会计电算化工作的顺利开展，根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》，结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本制度。

第二条 本制度适用于公司各财务核算单位。

第三条 本制度包括会计电算化岗位责任制度、会计电算化操作管理制度、计算机硬软件和会计数据管理制度、电算化会计档案管理制度。

第四条本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备，计算机软件是指用友财务软件及其他相关软件

第五条 信息技术中心应指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责。

第二章 会计电算化岗位责任制

第六条公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算，并建立本单位的会计电算化岗位责任制，明确各电算化岗位的职责范围。

第七条电算化会计岗位和工作职责划分如下：

（一）电算主管岗

由财务管理总部设立，负责公司会计电算化的规划和管理，协调公司财务用计算机的使用及财务软件的运行；对电算化操作人员的权限进行分配及管理；协调、督促财会人员的电算化工作，完善公司的电算化制度。

（二）电算维护岗

由信息技术中心指派专人兼任，负责计算机硬件、软件系统管理及维护；负责开、关服务器，维护财务网络的安全、正常运行；管理服务器数据库及数据备份工作；协助电算主管规划和推进公司会计电算化工作；负责对VPN证书及密钥的管理、授权工作；会同电算主管负责电算化系统的升级工作等。

（三）软件操作岗

由各财务核算单位设立，负责对本单位的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账簿、报表，进行部分会计数据处理工作；负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作；负责建立健全会计档案借阅、使用登记制度。