汇丰银行-信贷风险管理讲义共25页文档

Private Bank
私人银行
Risk 风险
Commercial Bank Subprime Lender
商业银行
次级贷款人
-Large corporate 大型企业
-Middle market 中端市场
-Small business 小型企业
-Consumer 消费者
MARKET SEGMENTATION – CREDIT TOOLS 市场细分—信贷工具
More vulnerable to economic downturn 易受经济下滑 的影响
Information problematic (low financial transparency and reliability) 信息问题（财务信息透明度及可信度 不高）
High operating risks (relatively weak in management skills) 高运营风险（较弱的管理能力）
和一线职员） Specialization of staff 员工专业化 Effectiveness of internal control system 内部控制系统的功效 Quality of service (e.g. turnaround time) 服务的质量（例如：报
废项目时间） Others (fraud prevention etc.) 其他（防范欺诈等）
process)个人/委员会（债务组成及决策过程）
Factors to consider: 需要考虑的因素
Individual / Collective Decision / Responsibility 个人/集体决策/责任 Senior management’s trust 高层管理的信任 Quality of staff (at centre and in the line) 员工的素质 （管理人员

3、科学计提呆帐准备金，确保商业银行谨慎 经营的需要
（三）信贷资产风险分类的操作管理
1、职责分工
分管信贷风险管理部门的行领导负责，信 贷风险管理部门牵头，信贷经营部门，会 计、计划财务、法律部门分工负责，共同 实施。
2、实施原则 “实时初分、分级认定、超限报批、按季汇总分析 ”
• 同信贷审批一样，实行前后台分开。 • 分类结果直接决定了下一步管理措施、准备金计
4．可疑。借款人无法足额偿还本金，即使执行抵 押和担保，也肯定要造成部分损失。
5．损失。在采取所有可能的措施和一切必要的法 律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极 小部分。
• 后三类划分为不良贷款。
三、单笔贷款的分类程序（定性）备及初分 （1）整理、收集信贷档案资料
2、还款来源
• 一般来说通过正常经营所获得的资金（现 金流量）是偿还债务最有保障的来源；
• 依靠担保抵押或重新筹资，由于不确定因 素较多和成本较高，风险也就较大。
• 在分类中，检查人员应判断借款人约定的 来源是否合理，风险程度如何，并进一步 确定目前的还款来源是什么，与合同约定 的是否一致。
3、资产转换周期
一家管理有方的银行在审批贷款的过程中，非常重 视对贷款投向的资产转换周期的研究。
• 检查人员在稽核中，也应对资产转换周期以及被查 行在贷款审批中是否重视资产转换周期给予关注。
4、还款记录
• 还款记录是判断借款人还款意愿的重要依据 ，还款记录揭示了借款人还本付息的情况， 贷款是否逾期，预期的时间是多少，贷款是 否经历过重组等等，从而为贷款分类提供重 要的依据。
• 检查人员在分析时，重点是看贷款人的现 金流量是否充足，即首先分析来自经营活 动的现金流量是否能够偿还贷款本息，若 来自经营的净现金流量不足，那么通过投 资或筹资活动获得的现金是否足够偿还贷 款本息，通过上述分析，作为贷款分类的 一个依据。

• 质押分为动产质押与权利质押。动 产质押与抵押的不同在于对财产是 否转移占有。
• 如汽车是动产，将汽车放在银行指 定的仓库保管，转移了占有权，属 于质押；如果只是在车辆管理所办 理抵押登记，取得抵押登记证明， 车辆仍由抵押人支配使用，属于抵 押。
• 常见的可以质押的权利有：汇票、 存款单、仓单、提货单、股权、应 收帐款等。
二）按期限分类
• 短期贷款—1年以内（含1年）的贷款 • 中期贷款—1年以上5年以下（含5年）的贷
款 • 长期贷款—5年以上的贷款
要根据借款人收入状况、经营周期、还款方 式核定贷款的期限
（三）按担保方式分类
• 分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款和质 押贷款
• 信用贷款—基于借款人的信用发放的贷款 • 保证贷款—保证人为履行借款合同项下的
不能作为抵押物的有：
• 1、土地所有权； • 2、耕地、宅基地、自留地等集体所有的
土地使用权； • 3、学校、幼儿园、医院等以公益为目的
的事业单位、社会团体的教育设施、医 疗卫生设施和其他社会公益设施； • 4、所有权、使用权不明或有争议的财产； • 5、依法被查封、扣押、监管的财产。
• 质押贷款—出质人将其拥有的动产 或权利移交银行占有，当借款人不 履行债务时，银行有权按照质押合 同的约定以质押物折价、拍卖、变 卖所得价款优先受偿。
第一部分：银行风险管理基础理论
1.2 银行风险分类及特点
1.2.2 四种主要风险的特点
1
信用风险
信用风险主要 存在于授信业 务，具有明显 的非系统性风 险特征
2
市场风险
主要存在于交 易类业务，基 本上只存在系 统性风险
3
操作风险
具有普遍性、 多样性和非营 利性，可能引 发市场风险和 信用风险

信用卡
年龄
收入
信用历史纪录
信贷审批权力 (包括特批)
职业
投保价值 评估报告
•验证
负债/收入比例 贷款额/物业值比例
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??
月收入的倍数
TSA风险管理和防范培训个人信贷风 险管理
信贷政策的组成元素 – 验证
检查申请人以及担保品是否存在 取决于成本利润率.
好处 § 降低信贷风险 风 险管理
信贷政策
怎样来筛选目标市场 ▪ 地理位置 ▪ 信贷权力 ▪ 评分模式 ▪ 信用局 ▪ 验证 ▪ 负债比率 ▪ 担保品 ▪ 担保品职能分配 由谁来做什么? ▪ 批准的等级
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TSA风险管理和防范培训个人信贷风 险管理
信贷政策的组成元素
住房抵押贷款
应该使用下列关于债务负担的计算公式: • 最低收入要求 • 债务/收入比率 每月的总支出 / 每月的总收入 • 每月的“总”债务负担不应该超过信贷政策中所 规定的数字.
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TSA风险管理和防范培训个人信贷风 险管理
债务负担 – 验证
负债 § 面谈 § 信用机构 § 银行查询 § 银行对账单
TSA风险管理和防范培 训个人信贷风险管理
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2020/11/1
TSA风险管理和防范培训个人信贷风 险管理
汇丰获取客户的策略
及
个人理财业务高层风险管理 层架构概览
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TSA风险管理和防范培训个人信贷风 险管理
汇丰获取客户的策略
§ 通过赢取合适的客户来最大化利润 § 扩大市场占有率 § 根据信贷政策及当地的竞争者的做法来处理所有
TSA风险管理和防范培训个人信贷风 险管理

10
%
3.0 2.5 2.0 1.5 1.0 0.5 0.0
Charge-Off Rates, All Banks, SA (USA) 冲销率 所有银行 美国
Residential * Commercial * C&I Loans Total Loans & Leases 商业房地产贷款 工商贷款 贷款及租赁总额 住房贷款
12
CREDIT RISK ASSESSMENT 信贷风险评估
Corporate and Commercial Banking 公司金融 (大型和中 型企业) 型企业) Operating Risks 运营风险 Borrower Grade 借款人评级 Financial Risks (including Projection) (PD) 财务风险 (包括财务预测)(违约机率) 包括财务预测)(违约机率) )(违约机率 Account Conduct 来往状况 Security and Facility Structure抵押品,贷款结构及评级 抵押品, 抵押品 Facility Grade 设施评级 (Property + Marketable Securities) (财产和可交易的证 券)
5
Structure and Account Cycle 结构及客户信贷周期
Head of CRM信贷风险管理部
Policy/ Policy/政策 Risk Monitoring Recovery Recovery追偿 Approval审批 风险监督 Loans Unhealthy loans 贷款 不良贷款 Review 回顾 Review回顾
13
Small Business 小型企业
More vulnerable to economic downturn 易受经济下滑 的影响 Information problematic (low financial transparency and reliability) 信息问题(财务信息透明度及可信度 信息问题( 不高) 不高) High operating risks (relatively weak in management skills) 高运营风险(较弱的管理能力) 高运营风险(较弱的管理能力) Characteristics of the Scorecard 记分卡的特征 Company's financials 公司财务状况 Company's credit history and behavior 公司信用历史 和表现 Company's attributes (age, sector, size etc) 公司性质 成立时间的长短,所属行业,规模等) (成立时间的长短,所属行业,规模等) 14 Owner's scores 公司所有者的评分

按信贷等级分类的信贷组合?集团政策规定维持对fg13的92信贷风险42信贷等级43?7个信贷级别vs5个信贷级别信贷风险评级系统44?对借款人评级vs对单项借款评级信贷风险评级系统续1级低风险?极佳的财务状况流动性资本状况收入现金流管理和还款能力?借款由现金全额保证或是由euromoney杂志评选出来的前100家银行所签发的备用信euromoney杂志评选出来的前100家银行所签发的备用信用证担保45?借款人的穆迪评级是aaa到a3或是标准普尔评级是aaa到a2级满意风险?令人满意的或是较好的财务状况流状况收入现金流管理和?借款人的穆迪评级是baa1到baa3或是标准普尔评级是bbb到bbb级是bbb到bbb动性资本还款能力信贷风险评级系统续463级一般风险?收入或现金流有变差迹象?没有审计过的财务报表?账户交易记录或是还款纪录有问题?需要更频繁的监控?还款能力尚可?还款能力尚可?借款人的穆迪评级是ba1到ba3或是信贷风险评级系统续47标准普尔评级是bb到bb4级关注级别?财务状况持续恶化?需要频繁的监控?还款能力尚可信贷风险评级系统续485级次级风险?财务状况较差?还款能力及意愿较差?容易变现的担保品不足以偿还剩下的款项?款项还是可以全部收回信贷风险评级系统续496级呆坏账?被归为坏账?本金和利息的还款不大可能?银行可能会觉得必须变现抵押品才可?以还款?利息不能入账香港金管局?利息不能入账香港金管局90天逾期?需要全额或部分拨备天逾期信贷风险评级系统续507级损失清算或结业的后阶段需要全额拨备收回款项的可能性很小要进行相应的撇账信贷风险评级系统续51信贷风险评级系统续由于巴塞尔协议2评级应
风险管理
1
8种主要风险:
1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8)
信贷 市场 利率 流动性 运营 可信度 声誉 法律法规

26
债务协商中的技巧
谈判以及沟通的技巧 影响别人的技巧 合理地使用专业服务和相关费用 运用商业判断力 沉默是金 不断保持给客人压力
27
28
发行新股 债务冲销 战略投资者 – “白武士” 新的银行贷款 债转股
14
拨备方法/损失衡量
损失拨备种类 1. 单独衡量 2. 统一衡量
15
损失的定义和涵义
按IAS39, 金融资产减值，亏损原因包括: 1. 严重的财务危机 2. 违反合同，包括失约或者违约 3. 贷款人由于财务危机提供让步 4. 破产或者重组的可能性 5. 活跃市场消失
16
损失的定义和涵义
6. 对于一个贷款组合可供观察的数据 支付状态的改变 与违约相关的经济指数
17
损失的衡量
资产的原有价值与预期未来现金流的限制之 间的差异（按资产原有的利率贴现） 单独衡量 按公式或者统计方法，但必须-1. 包括货币的时间价值 2. 考虑资产的使用寿命内的现金流
以公司的经营现金或注入 个人资金为还款来源 追查个人资产以复查客户 提供资料的可信性
12
信贷回收流程
结束客户关系
•
客户不予以配合
法律途径 破产管理人 指定临时清盘官 清盘诉讼 破产 外判收数公司追讨个人欠款 将债项转让
13
信贷回收流程
重整该公司
• 债务重组方案 贷款重组
对同一类别的债权人应该相同对待
不保证公司一定能生存和继续营业 可以收取更高的管理费用和利息 ，拿取新的抵押或担保
22
处理问题贷款的方法和指引 -香港金管局指引
是正式但不具有约束力的指引，指引银行怎样处理有财务困境的公司 遵守此指引是自愿的 银行一开始的态度应该是支持的. 银行不应该立即取消贷款额度，而是和客 户一起努力 银行应该帮助客户继续营业 银行在一段时间以内应该不要采取任何行动 委派一个专门的工作小组 委任专业的法律和会计金融顾问

汇丰银行风管理
26、机遇对于有准备的头脑有特别的 亲和力 。 27、自信是人格的核心。
28、目标的坚定是性格中最必要的力 量泉源 之一， 也是成 功的利 器之一 。没有 它，天 才也会 在矛盾 无定的 迷径中 ，徒劳 无功。- -查士 德斐尔 爵士。 29、困难就是机遇。--温斯顿．丘吉 尔。 30、我奋斗，所以我快乐。--格林斯 潘。
谢谢
11、越是没有本领的就越加自命不凡。——邓拓 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。——爱尔兰 13、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。——老子 14、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。——歌德 15、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。——迈克尔·F·斯特利

风险管理
1
8种主要风险:
1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8)
信贷 市场 利率 流动性 运营 可信度 声誉 法律法规
2
风险管理的目标 对风险进行 识别 衡量 监控 以便于: 将承担风险所带来的回报与成本进行对比 将发生意外损失的可能最小化 有关各方信息互通 为显著的风险预先做好资金,资源方面的准备
由于 巴塞尔协议2,评级应: 重心为客户; 少些主观判断性; Scorecards支持 (MRA); 延伸 (从 7到10 或者 22); 与违约的可能性(PD)相联系
52
信贷业务流程和有关责任
前线 风险管理部
审批 风险监察组 不良资产组
申请受理
调查 审查 审批 发放 跟踪 监控
CRM队伍的角色和职责
部门 队伍
政策

职责
审查/规范化信贷政策、规程和准则
批准
大额信贷 复杂借贷 特殊借贷

风险识别
识别潜在问题帐户 加强各部门的行业知识

信贷风险管理
信贷恢复
重估 / 重组问题帐户 退出问题关系

项目
信贷风险管理模型 (例如 KMV and Moody’s Risk Advisers)
贸易融资 :
跨境业务 :
settlement will not be effected.
款项划转受到限制
13
运营风险管理-目标
“通过将银行面临的风险控制在可接受的范围 内,将回报对风险的比例最大化. ” “To maximize the Bank’s risk adjusted rate of return by maintaining credit risk exposure within acceptable parameters. ”