下载文档原格式
商业保理八大业务模式解读商业保理指由非银行金融机构开展的保理。
具体是指销售商将其与买方订立的货物销售（服务）合同所产生的应收账款转让给保理公司，由保理公司为其提供贸易融资、应收账款管理与催收等综合性商贸服务。
本文重点为您讲解商业保理的八大业务模式。
双保理业务模式01国际保理通常为双保理。
在双保理模式下，由出口商与出口国所在地的保理商签署协议，出口保理商与进口保理商双方也签署协议，相互委托代理业务，出口保理商根据出口商的需要提供保理服务。
FCI发布的《国际保理业务通用规则》（General Rules For International Factoring,简称GRIF）详细介绍了国际保理业务处理的规则。
国内保理商可以通过加入FCI或IFG成为会员，开展国际保理业务。
同出口企业签署保理协议后，保理公司向进口保理商申请核准进口商信用额度。
进口保理商一旦核准进口商信用额度，在核准额度内的有效应收账款的信用风险由进口保理商承担，保理公司可以据此对出口商融资。
但是，保理公司并不是就高枕无忧了。
根据GRIF规定，进口保理商有反转让应收账款的权利，进口保理商可以将已受让的应收账款再次转让回来，并解除其对反转让应收账款的所有义务。
在双保理模式下，即使已核准应收账款，也不能保证进口保理商承担信用风险。
因此，保理公司不能因为双保理而放松应收账款审查。
为了降低由此带来的风险，保理公司应了解贸易双方，确保出口商的履约能力，避免因货物质量问题而使进口商提出抗辩，还应了解进口商的资信和支付能力。
反向保理业务模式02世界银行的Leora Klapper在《反向保理在中小企业供应链融资中的作用》（The Role of “Reverse Factoring” in Supplier Financing of Small and Medium Sized Enterprises）详细阐述了反向保理的机制。
同普通保理不同，反向保理模式中，保理公司选择信用良好的企业作为核心企业，同核心企业签署合作协议，对其供应商提供保理融资服务。
干货：解析保理业务操作流程及十大保理业务模式商业保理是一整套基于保理商和供应商之间所签订的保理合同的金融方案，包括融资、信用风险管理、应收账款管理和催收服务。
保理商根据保理合同受让供应商的应收账款并且代替采购商付款。
如果采购商无法付款，保理商则付款给供应商。
而应收账款（Receivables）应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。
应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权。
所以商业保理其实就是企业应收账款整体解决方案！保理业务流程操作种类1、业务操作流程一业务操作流程如下：（1）卖方以赊销的方式向买方销售货物；（2）卖方将赊销模式下的结算单据提供给保理公司，作为受让应收账款及发放应收账款收购款的依据，保理公司将收到的结算单据的复印件提交给合作银行，进行再保理业务；（3）银行在审核单据，确认无误后，将相关融资款项划至保理公司的账户中；（4）保理公司将收到的银行融资款项划至卖方在合作银行开立的账户中作为应收账款购买款；（5）应收账款到期日，买方向保理公司偿还应收账款债权。
2、业务操作流程二业务操作流程如下：（1）卖方以赊销的方式向买方销售货物；（2）卖方将赊销模式下的结算单据提供给保理公司，作为受让应收账款及发放应收账款收购款的依据，保理公司将收到的结算单据的复印件提交给合作银行，进行再保理业务；（3）银行在审核单据，确认无误后，将相关融资款项划至保理公司的账户中；（4）保理公司将收到的银行融资款项划至卖方在合作银行开立的账户中作为应收账款购买款；（5）应收账款到期日，卖方向保理公司回购应收帐，偿还应收账款债权。
十大保理业务模式1、赊销信用风险管理业务模式赊销实际上是向买方贷款，买方不付款就会形成坏账。
因此，卖方签署赊销合同其实就是也是在签署一份信贷合同。
在签署合同前，企业应该向银行一样了解买方的经营状况、信用信息，进行信用评级，确定是否赊销，赊销的期限和额度。
商业保理公司业务流程及对应的账务处理一、保理业务概念及营业范围保理是指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。
根据该契约，卖方、供应商或出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分账户管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保服务等服务中的至少两项。
二、业务流程模式一：业务操作流程如下：（1）卖方以赊销的方式向买方销售货物；（2）卖方将赊销模式下的结算单据提供给保理公司，作为受让应收账款及发放应收账款收购款的依据，保理公司将收到的结算单据的复印件提交给合作银行，进行再保理业务；（3）银行在审核单据，确认无误后，将相关融资款项划至保理公司的账户中；（4）保理公司将收到的银行融资款项划至卖方在合作银行开立的账户中作为应收账款购买款；（5）应收账款到期日，买方向保理公司偿还应收账款债权。
模式二：业务操作流程如下：（1）卖方以赊销的方式向买方销售货物；（2）卖方将赊销模式下的结算单据提供给保理公司，作为受让应收账款及发放应收账款收购款的依据，保理公司将收到的结算单据的复印件提交给合作银行，进行再保理业务；（3）银行在审核单据，确认无误后，将相关融资款项划至保理公司的账户中；（4）保理公司将收到的银行融资款项划至卖方在合作银行开立的账户中作为应收账款购买款；（5）应收账款到期日，卖方向保理公司回购应收账，偿还应收账款债权。
三、业务分类1、有追索权的保理有追索权的保理是指供应商将应收账款的债权转让银行（即保理商），供应商在得到款项之后，如果购货商拒绝付款或无力付款，保理商有权向供应商进行追索，要求偿还预付的货币资金。
当前银行出于谨慎性原则考虑，为了减少日后可能发生的损失，通常情况下会为客户提供有追索权的保理。
2、无追索权的保理无追索权的保理则相反，是由保理商独自承担购货商拒绝付款或无力付款的风险。
供应商在与保理商开展了保理业务之后就等于将全部的风险转嫁给了银行。
保理业务管理办法保理业务是一种信用担保贷款方式，以应收账款为基础，将企业的应收账款转让给保理公司，由保理公司进行融资和管理。
为了规范保理业务的操作，促进其健康发展，各国纷纷制定了相应的保理业务管理办法。
本文将介绍保理业务管理办法的一般内容和相关规定。
一、保理业务的定义和分类保理业务是指根据市场情况，由保理公司以其信用为基础，收购应收账款，并提供资金、催收、贷款咨询和风险管理等服务的一种信用担保贷款方式。
根据交易结构和业务对象的不同，保理业务可分为国内保理和国际保理两种。
国内保理是指发生在本国境内的保理业务，其中包括单账保理、明保理和暗保理等形式。
单账保理是指保理商收购卖方全部或部分的应收账款，而不负责催收或承担风险。
明保理是指买方明确知晓卖方已向保理商转让应收账款，同时保理商负责催收和风险管理。
暗保理是指买方不知道卖方已向保理商转让应收账款的情况下，保理商对应收账款进行融资。
国际保理是指发生在两个或更多国家间的保理业务，包括进口保理和出口保理两种形式。
进口保理是指进口商为增加流动资金而将应收账款转让给保理商，以获得短期融资。
出口保理是指出口商将应收账款转让给保理商，以获得资金和风险管理服务。
二、保理业务的主要特点保理业务具有以下主要特点：1. 资金融通：保理业务通过向企业提供融资服务，解决了企业在经营过程中资金周转不灵的问题，提高了企业的流动性。
2. 风险分担：保理公司在收购应收账款的同时，承担了相应的信用和违约风险。
这种风险转移为企业降低了经营风险和亏损的可能性。
3. 融资成本低：由于保理公司以应收账款为基础，可以为企业提供低成本的融资，相比于传统的贷款方式更加灵活且具有竞争力。
4. 服务综合化：保理公司不仅提供融资服务，还包括催收、风险管理和贸易咨询等服务，为企业提供全方位的金融支持。
三、保理业务管理办法的内容为了规范保理业务的操作，保护参与方的合法权益，各国纷纷制定了保理业务管理办法。
其内容通常包括以下几个方面：1. 经营准入：保理公司需要依法取得相应的营业执照，符合相关金融监管部门的监管要求，包括注册资金、经营范围和风险管理能力等。
中国商业保理业务规则商业保理业务可以被定义为企业通过将他们的发票转交给金融机构，从而获得资金的方式。
保理公司然后通过收取少量的费用来提供资金，同时也通过审核资金勾销确定发票的真实性。
保理公司的存在旨在帮助企业保持流动性，因为企业经常面临着问题，需要等待客户的付款以便实现收支平衡。
随着中国经济的不断发展，商业保理业务也取得了很大的进展。
然而，在中国，商业保理业务还没有完全成熟，需要有一些规则来实现统一的标准和准则，以便更有效地管理业务。
以下是中国商业保理业务规则：1.商业保理业务的管理必须遵循国家法规和政策，同时也应该加强行业自律。
2.在商业保理业务过程中，各方必须保持相互信任，以确保业务的顺利进行。
3.保理公司需要对其业务进行合理风险评估，以最大程度地保护其资金安全。
4.在商业保理业务过程中，企业需要对其销售业务进行充分审查，以便确保其发票的真实性。
5.在商业保理业务中，保理公司应该建立良好的业务风险控制体系，以确保其能够应对任何可能的风险。
6.商业保理公司应该建立完善的合同框架，并确定清晰的责任和义务。
7.在商业保理业务中，保理公司应该遵循所有相关法律法规要求。
同时，企业也需要确保其业务活动符合法律要求。
8.除非有正当理由，保理公司和企业不应该以任何形式泄露其合作关系，以免影响业务的顺利进行。
9.在商业保理业务中，企业和保理公司之间应该保持沟通，并随时解决可能出现的问题。
总之，商业保理业务的规则和准则对于保证行业的健康发展至关重要。
通过建立统一的标准和规范，企业和保理公司可以更好地规范其业务行为，以便为企业提供更好的资金流动。
深度解析商业保理操作模式及业务运营目前微信推送文章不再按照发布时间排序，而是会优先显示“设为星标”或者点击过“在看”文章的订阅号推送。
广大读者朋友们可以点击上方蓝字“全程供应链”，然后再点击右上角“...”点选“设为星标”；或对喜欢的文章点击“在看”，方便查阅。
感谢您的关注。
商业保理指由非银行金融机构开展的保理。
具体是指销售商将其与买方订立的货物销售（服务）合同所产生的应收账款转让给保理公司，由保理公司为其提供贸易融资、应收账款管理与催收等综合性商贸服务。
本文重点为您讲解商业保理的八大业务模式。
双保理业务模式国际保理通常为双保理。
在双保理模式下，由出口商与出口国所在地的保理商签署协议，出口保理商与进口保理商双方也签署协议，相互委托代理业务，出口保理商根据出口商的需要提供保理服务。
FCI发布的《国际保理业务通用规则》详细介绍了国际保理业务处理的规则。
国内保理商可以通过加入FCI或IFG成为会员，开展国际保理业务。
同出口企业签署保理协议后，保理公司向进口保理商申请核准进口商信用额度。
进口保理商一旦核准进口商信用额度，在核准额度内的有效应收账款的信用风险由进口保理商承担，保理公司可以据此对出口商融资。
但是，保理公司并不是就高枕无忧了。
根据GRIF规定，进口保理商有反转让应收账款的权利，进口保理商可以将已受让的应收账款再次转让回来，并解除其对反转让应收账款的所有义务。
在双保理模式下，即使已核准应收账款，也不能保证进口保理商承担信用风险。
因此，保理公司不能因为双保理而放松应收账款审查。
为了降低由此带来的风险，保理公司应了解贸易双方，确保出口商的履约能力，避免因货物质量问题而使进口商提出抗辩，还应了解进口商的资信和支付能力。
反向保理业务模式世界银行的Leora Klapper在《反向保理在中小企业供应链融资中的作用》详细阐述了反向保理的机制。
同普通保理不同，反向保理模式中，保理公司选择信用良好的企业作为核心企业，同核心企业签署合作协议，对其供应商提供保理融资服务。
