人民币存款计结息办法的变化及其影响

中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知（银发[2005]129号）中国人民银行各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行、深圳市中心支行，政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，国家邮政局邮政储汇局：为稳步推进利率市场化，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，人民银行按照利率改革和管理的要求对涉及人民币存、贷款计结息的有关文件规定进行了适当修改。

现就修改内容通知如下：一、人民银行对金融机构的存款计、结息规定(一)金融机构的法定准备金存款和超额准备金存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。

(二)邮政汇兑资金在人民银行贷方余额执行超额准备金利率，按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。

二、金融机构存款的计、结息规定(一)个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。

未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。

单位活期存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。

(二)以现行的居民储蓄整存整取定期存款的期限档次和利率水平为标准，统一个人存款、单位存款的定期存款期限档次。

(三)除活期存款和定期整存整取存款外，通知存款、协定存款，定活两便、存本取息、零存整取和整存零取等其他存款种类的计、结息规则，由开办业务的金融机构法人(农村信用社以县联社为单位)，以不超过人民银行同期限档次存款利率上限为原则，自行制定并提前告知客户。

存贷款结息方式将调整本报讯（记者刘英潮）记者昨日从工商银行天津分行等多家银行获悉，《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》已经陆续由各家银行总行下达到本市各银行分行。

本市银行已经开始着手做调整银行计息系统的准备。

从2005年9月21日起，多家银行将执行新的人民币存贷款计结息方式：活期存款由按年计结息改为按季度计结息，六种存款计结息方式由银行自主选择，各银行结息将有差异。

据悉，目前银行的活期存款为按年结息，即每年6月30日为结息日，7月1日计付利息。

9月21日调整后，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

按照新的规则结息，相当于活期存款利息每年多了三次“利滚利”的机会，考虑利息税的因素，10000元活期存款年本息由原来的10057.6元，增加到10057.72元，增长0.12元。

此外，央行下放了6种存款计结息方式的决定权。

除活期和定期整存整取两种存款以外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取等存款种类，只要不超过央行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。

除了按季度计结息使存款人收入有少许增长外，本市商业银行人士还补充介绍，其中的一些新规定使利息有增也有减。

对于每月有31天的月份来说，假设存款人在本月30日存款、下月1日取款，过去银行计息把每月30日、31日视为相同计息日，只按一日计息，而执行新规定后则多计算一天的利息。

但对于特殊的2月份来说，假设2月28日存款，3月1日取款时，过去会按3天的利息来支付，而新规定执行后，就只计算一天的利息。

尽管市民以后可通过利息差异来选择银行了，但银行人士透露，对于存款本金不大的市民来说，各银行之间利息差并不明显。

据了解，按近日下发到各商业银行的《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》要求，从9月21日起，活期存款由按年计结息改为按季度计结息(部分农村信用社和邮政储蓄基层机构执行个人活期存款按季结息的时间最迟是2006年1月21日)；六种存款的计结息方式由银行自主选择。

中国人民银行关于印发《人民币利率管理规定》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 关于印发《人民币利率管理规定》的通知（银发〔１９９９〕７７号）中国人民银行各分行，营业管理部；各政策性银行，国有独资商业银行，其他商业银行、国家邮政局：为有效发挥利率杠杆对宏观经济的调节作用，加强利率监管，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，我行对1990年颁布的《利率管理暂行规定》进行了修订，现将修订后的《人民币利率管理规定》印发给你们，请遵照执行。

特此通知。

中国人民银行一九九九年三月二日附件人民币利率管理规定第一章总则第一条为有效发挥利率杠杆对国民经济的调节作用，加强利率管理，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他相关法律、法规制定本规定。

第二条凡在中华人民共和国境内（不含香港、澳门、台湾）经营人民币存、贷款业务的金融机构，邮政储蓄部门，其他法人、自然人和其他组织，均遵守本规定。

第三条中国人民银行是经国务院授权的利率主管机关，代表国家依法行使利率管理权，其他任何单位和个人不得干预。

第四条中国人民银行制定的各种利率是法定利率。

法定利率具有法律效力，其他任何单位和个人均无权变动。

第二章利率的制定与管理第五条中国人民银行制定、调整以下利率：（一）中国人民银行对金融机构存、贷款利率和再贴现利率；（二）金融机构存、贷款利率；（三）优惠贷款利率；（四）罚息利率；（五）同业存款利率；（六）利率浮动幅度；（七）其他。

第六条金融机构根据中国人民银行的有关规定确定以下利率：（一）浮动利率；（二）内部资金往来利率；（三）同业拆借利率；（四）贴现利率和转贴现利率；（五）中国人民银行允许确定的其他利率。

存贷款业务计息情况，现将我社人民币存贷款业务计结息规则通告如下：一、人民币存贷款业务利率换算公式及计息方法（一）存贷款业务利率换算公式日利率（‰O）=年利率（%）÷360月利率（‰）=年利率（%）÷12（二）存贷款业务计息方法分为积数计息法和逐笔计息法1.积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。

计算公式为：利息=累计计息积数×年利率÷360。

其中，累计计息积数=计息期内每日余额合计数。

2.逐笔计息法按预先确定的计息公式逐笔计算利息，分为按照对年对月对日计算利息和按照实际天数计算利息。

在利息运算逻辑上，均采用“一步法”，即直接采用年利率来计算利息，无利率换算环节。

（1）按照对年对月对日计算利息。

计息期为整年（月）的，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数×日利率。

（2）按照实际天数计算利息。

即每年为365天（闰年366天），每月为当月公历实际天数，计息公式为：利息=本金×实际天数×日利率二、人民币存款业务计结息规则（一）基本计结息规则1.各种存款采用“算头不算尾”的办法计算计息天数。

即从存款当天算至取款的前一天为止。

2.计息起点以元为单位，元以下的角、分不计利息。

利息金额算至厘位，计至分位，分位以下四舍五入。

3.活期存款按积数计息法计算利息。

4.各种定期存款除特别规定外，按逐笔计息法，采用对年对月对日计算年数或月数，如有零头天数的，零头天数部分按照实际天数计息。

5.定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的存期利率计算利息，除特别规定外，遇利率调整，不分段计息。

6.各种定期存款（除存本取息、整存零取外）一律利随本清。

7.各种定期存款的到期日，以对年、对月、对日为准。