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公司代码：601965 公司简称：中国汽研中国汽车工程研究院股份有限公司2019年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (8)四、附录 (11)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李开国、万鑫铭、主管会计工作负责人苏自力及会计机构负责人（会计主管人员）官玉良保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司基本情况2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用1、资产负债表大幅变动项目原因说明：2、利润表大幅变动项目原因说明：3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用中国汽研按照《募集资金管理制度》、《招股说明书》的承诺使用募集资金。
截止2019年9月30日，公司累计使用募集资金及利息收入投入募投项目1,608,771,925.42元。
其中：本年度累计使用募集资金70,948,456.70元。
截止2019年9月30日，募集资金账户余额为人民币21,597,770.30元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续支出的净额）。
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用四、附录4.1 财务报表合并资产负债表2019年9月30日编制单位:中国汽车工程研究院股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计法定代表人：李开国总经理：万鑫铭主管会计工作负责人：苏自力会计机构负责人：官玉良母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:中国汽车工程研究院股份有限公司单位:元币种:人民币审计类型：未经审计法定代表人：李开国总经理：万鑫铭主管会计工作负责人：苏自力会计机构负责人：官玉良合并利润表2019年1—9月编制单位：中国汽车工程研究院股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。
福田汽车2020年三季度财务分析结论报告福田汽车2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为437.08万元，与2019年三季度的39.92万元相比成倍增长，增长9.95倍。
利润总额主要来自于对外投资所取得的收益，但企业的经营业务处于亏损状态，经营形势并不理想。
在营业收入迅速扩大的同时，经营亏损却成倍增加，企业以亏损来换取市场份额的经营战略损失较大，企业的经营风险大大增加，应密切关注市场形势的变化。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为1,379,589.01万元，与2019年三季度的788,239.28万元相比有较大增长，增长75.02%。
2020年三季度销售费用为76,606.13万元，与2019年三季度的91,030.91万元相比有较大幅度下降，下降15.85%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年三季度管理费用为47,553.58万元，与2019年三季度的25,129.6万元相比有较大增长，增长89.23%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.06%，与2019年三季度的2.68%相比变化不大。
2019年三季度理财活动带来收益1,712.63万元，2020年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付11,489.16万元。
三、资产结构分析2020年三季度企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较低，资产结构不太合理。
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
中国重汽2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为103,977.65万元，与2019年三季度的31,288.21万元相比成倍增长，增长2.32倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为1,455,997.1万元，与2019年三季度的603,311.72万元相比成倍增长，增长1.41倍。
2020年三季度销售费用为45,754.52万元，与2019年三季度的26,800.29万元相比有较大增长，增长70.72%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为8,605.18万元，与2019年三季度的3,941.02万元相比成倍增长，增长1.18倍。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为0.53%，与2019年三季度的0.58%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
本期财务费用为-5.47万元。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，中国重汽2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
一汽轿车2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度利润总额亏损35,887.75万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利87,762.88万元。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，企业在扭亏的基础上实现了较大幅度的利润增长，企业经营状况发生了质的飞跃，企业发展前景良好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为2,553,261.24万元，与2019年三季度的567,673.29万元相比成倍增长，增长3.5倍。
2020年三季度销售费用为137,773.01万元，与2019年三季度的66,776.24万元相比成倍增长，增长1.06倍。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时营业收入也有较大幅度的增长，并且收入增长明显快于销售费用增长，企业销售活动取得了非常理想的市场效果。
2020年三季度管理费用为44,001.72万元，与2019年三季度的26,152.56万元相比有较大增长，增长68.25%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为1.54%，与2019年三季度的3.97%相比有所降低，降低2.43个百分点。
本期财务费用为-32,456万元。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，一汽轿车2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为1,524,182.37万元。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
中国汽研2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为46,207.34万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为40,850.2万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供147,273.04万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕101,065.69万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为116,868.58万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是174,214.17万元，实际已经取得的短期带息负债为40,850.2万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为145,541.38万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为159,877.77万元，在5年之内偿还的贷款总规模为188,550.57万元，当前实际的带息负债合计为41,133.2万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
中国汽研2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为26,091.99万元，与2022年三季度的22,421.19万元相比有较大增长，增长16.37%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) 17.25 13.28 13.99 -3.04中国汽研2023年三季度的营业利润率为30.02%，总资产报酬率为12.70%，净资产收益率为13.99%，成本费用利润率为41.57%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为807,135.81万元，经营资产的收益率为12.95%，而对外投资的收益率为3.69%。
2023年三季度营业利润为26,124.18万元，与2022年三季度的22,399.82万元相比有较大增长，增长16.63%。
以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加98.94万元，资产处置收益增加20.32万元，财务费用减少604.79万元，营业成本减少248.57万元，管理费用减少177.42万元，资产减值损失减少51.66万元，营业税金及附加减少16.05万元，共计增加1,217.76万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少581.04万元，信用减值损失减少23.83万元，投资收益减少22.04万元，销售费用增加1,614.73万元，研发费用增加786.45万元，共计减少3,028.09万元。
各项科目变化引起营业利润增加3,724.37万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为2.8，与2022年三季度的2.65相比有所增长，增长了0.15。
2023年三季度流动比率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度流动资产为388,590.76万元，与2022年三季度的320,113.91万元相比有较大增长，增长21.39%。
中国汽研2020年三季度财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
中国汽研2020年三季度资产总额为623,499.21万元，其中流动资产为278,838.31万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的51.45%、23.63%和14.05%。
非流动资产为344,660.9万元，主要以无形资产、长期股权投资、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的10.16%、5.34%和1.44%。
资产构成表(万元)
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的56.56%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的23.63%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
265,323.72 100.00
248,605.76
100.00
278,838.31
100.00
货币资金
118,001.23 44.47 88,578.8 35.63
143,448.47
51.45
应收账款0 - 44,399.51 17.86 65,881.76 23.63 存货34,362.89 12.95 35,443.74 14.26 39,177.95 14.05 应收票据0 - 21,257.9 8.55 14,270.31 5.12 预付款项3,764.81 1.42 4,650.88 1.87 5,086.61 1.82 其他流动资产48,411.19 18.25 1,428.55 0.57 509.53 0.18
3、资产的增减变化
2020年三季度总资产为623,499.21万元，与2019年三季度的567,703.75万元相比有所增长，增长9.83%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加54,869.67万元，应收账款增加21,482.26万元，无形资产增加11,728.59万元，存货增加3,734.21万元，预付款项增加435.72万元，长期待摊费用增加279.77万元，开发支出增加202.15万元，其他非流动资产增加55.38万元，递延所得税资产增。
