对子公司的控制管理制度

子公司运营控制管理制度

1、目的与适用范围

为加强xx（以下称“总公司”）对下属子公司的运营控制管理，确保子公司经营目标符合公司战略方向，并有效控制子公司经营风险，制定本制度。

本制度适用于对拥有实质控制权的子公司的管理。

2、相关术语

2.1实质控制权：指总公司在某经营实体直接或间接拥有50%以上表决权；或虽未达到50%及以上表决权但能够控制其经营决策、人事任免、财务管理等事项；或虽无股权关系但实际由总公司托管。

2.2“三重一大”事项：指重大决策事项、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金的使用。

3、管理原则

3.1战略协同原则。子公司的战略规划和经营目标应与总公司保持战略方向的一致性，通过业务的互补或联合做大做强主业。

3.2法人治理原则。总公司通过法人治理实现对各级子公司的有效管理，主要通过把控战略方向、决定经营目标和行使“三重一大”事项股东权利对子公司人、财、物进行总体管控。

3.3经营独立原则。总公司不干预子公司的日常经营活动，充分支持子公司发挥独立核算、自主经营和增收创利的市场主体作用。

3.4规范运作原则。子公司应参照总公司制度和体系建设，根据自身经营特点和环境条件，建立和完善内部控制体系，更好地实现经营目标。

4、权利与分工

4.1子公司享有独立法人地位，以其法人财产自主经营、自负盈亏，对股东出资承担资本增值的责任。

4.2总公司享有资产收益、参与重大决策和选择管理者的权利。

4.3 总公司及子公司须守法经营，积极维护公司对外形象，防止出现行政处罚、经营异常及严重失信等情况。

4.4子公司下设子公司或分支机构在履行总公司股权投资流程后方可实施。公司设立及公司登记事项变更应向公司登记机关提交申请；经总公司财务总监批准后，子公司方可办理财务、税务和银行相关的登记手续。公司设立或变更事项应及时告知财务人员，并将相关营业执照正副本及股东会决议（或股东决定）、公司章程（或修正案）、公司印鉴移交总公司档案室归档。

子公司管理制度

第一章 总则

第一条 为了加强对子公司的管理，保证公司投资的安全、完整，确保公司合并财务报表的真实可靠，根据国家有关法律法规政策和公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称子公司是指被本公司控制的全资子公司和控股子公司。

第三条 公司对子公司管理的主要内容为：

1、 对子公司的组织及人员管理，通过选任董事、经理、财务总监等方式行使出资人权力；

2、 对子公司业务的管理，通过建立业绩目标、预算控制、重大投资、筹资、利润分配的控制、对外担保控制、对外捐赠控制、关联交易控制、考核与审计监督控制等政策和程序，对子公司有关财务事项和业务活动实施有效控制；

3、 合并报表及其管理，明确合并财务报表编制与报送流程及审批制度，确保母子公司合并财务报表的真实可靠。

第二章 对子公司的组织及人员管理

第四条 公司依法参与建立子公司的治理架构，确定子公司章程的主要条款，选任代表全体利益的董事、经理及财务总监等高级管理人员。 第五条 公司应当建立健全委派董事制度。对子公司设有董事会的，公司应当向其派出董事，通过子公司董事会行使出资者权利。委派董事应当定期向公司报告子公司经营管理有关事项。对于重大风险事项或重大决策信息，委派董事应当及时上报公司董事会。

第六条 公司可以根据子公司章程规定，向子公司董事提名子公司经理人选。子公司经理未能履行其职责并对公司及子公司利益造成重大损害的，公司有权向子公司董事会提出罢免建议。

第七条 公司对子公司实行财务总监委派制。委派的财务总监应当定期向公司报告子公司的资产运行和财务状况。

第八条 公司财务部门应当根据公司章程规定或董事会授权，对子公司财务报告相关的活动实施管理控制。主要职责包括但不限于：

1、 统一母子公司会计政策和会计期间；

2、 负责编制母公司合并财务报表；

3、 参与子公司财务预算的编制与审查；

4、 参与子公司财务总监或其他会计人员的委派与管理工作；

中天建设集团子公司人力资源管理办法页脚内容

股份有限公司

子公司管理办法

第一章 总则---------------------------------------------------------------2

第二章 管理模式与职责构架--------------------------------------3

第三章 战略管理--------------------------------------------------------3

第四章 人力资源管理-------------------------------------------------4

第五章 财务管理--------------------------------------------------------4

第六章 审计监督中天建设集团子公司人力资源管理办法页脚内容--------------------------------------------------------6

第七章 权限控制-------------------------------------------------------11

总则

一：为公司的长远发展，加强对新浙控股股份有限公司（以下简称公司）控股子公司的监督管理，指导控股子公司管理活动，促进控股子公司规范运作，降抵控股子公司经营风险，优化公司的资源配置，依照《公司法》等相关法律、法规以及公司《章程》，结合公司实际中天建设集团子公司人力资源管理办法页脚内容情况，制定本办法。

二：本办法适用于公司根据整体战略部署及业务发展总体规划需要依法设立的具有独立法人资格的公司。其设立方式主要有：

1：由公司独立出资设立的全资控股子公司

󰀃󰀃󰀃对控股子公司管理制度

一、总则

（1） 为了规范山东金安服务外包有限公司（以下简称“公司”或“母

公司”）控股子公司的经营管理行为，促进控股子公司健康发

展，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司

法》”）及本公司公司章程等相关法律法规的规定，特制定以

下管理制度。

（2） 公司的控股子公司是指，公司持有其50%以上股份，或者能

决定其董事会半数以上成员组成，或者通过协议或者其它安

排能实际控制的公司。

（3） 公司与控股子公司之间是平等的法人关系。母公司以其持有

的股权份额，依法对控股子公司享有资产受益、重大决策、

选择管理者、股份处置等股东权利。

（4） 控股子公司依法享有法人财产权，以其法人财产自主经营，

自负盈亏，对母公司和其他出资者投入的资本承担保值增值

的责任。

（5） 公司对控股子公司主要从章程制定、人事、财务、经营决

策、信息管理、检查与考核等方面进行管理。

二、人事管理

（1） 母公司通过控股子公司股东会行使股东权利制定控股子公司章程，并依据控股子公司章程规定推选董

事、股东代表监事及高级管理人员。

（2） 母公司向控股子公司委派或推荐的董事、监事及高级管理人员候选人员由母公司董事会确定或提名。

（3） 控股子公司的董事、股东代表监事、高级管理人员具有以下职责：

1. 依法行使董事、股东代表监事、高级管理人员义务，承担董事、监事、高级管理人员责任；

2. 督促控股子公司认真遵守国家有关法律、法规的规定，依法经营，规范运作；协调母公司与控股子

公司间的有关工作；

3. 保证母公司发展战略、股东会及董事会决议的贯彻执行；

4. 忠实、勤勉、尽职尽责，切实维护母公司在控股子公司中的利益不受损害；5. 定期或应公司要求向母公司汇报任职控股子公司的经营情况，及时向母公司报告规定的重大事项；

6. 列入控股子公司董事会、监事会或股东会审议的事项，应事先与母公司沟通，酌情按规定程序提请

母公司总经理、董事会或股东会审议；

7. 承担母公司交办的其它工作。