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财务审计岗位个人自查报告尊敬的领导：我是财务审计岗位的员工，谨向您提交本次的个人自查报告，以总结我的工作表现、发现存在的问题并提出改进措施。
一、工作表现总结在过去的一段时间里，我认真履行财务审计岗位的职责，全力以赴完成各项任务。
具体来说，我在以下几个方面做到了：1. 严格遵守审计规范：我牢记审计准则和内部控制要求，按照合规流程进行审计工作，确保核算准确性和合法性。
2. 注重团队合作：我积极与其他审计人员合作，与他们沟通、协商，提升团队的整体工作效率。
我愿意分享自己的知识和经验，同时也乐于从其他人的经验中学习。
3. 精益求精：我对待审计任务，每一项细节都非常重视。
我学会客观分析问题，定期进行自省和总结，并及时修正错误，改进工作方法。
4. 独立性与客观性：我保持审计工作的独立性与客观性，避免受到外界因素的干扰。
在审计过程中，我尽可能了解业务背景，确保评估的准确性和全面性。
二、存在的问题分析尽管在财务审计的工作中已经做到了上述几个方面，但仍然存在一些问题需要改进：1. 技术更新不及时：财务审计涉及到许多专业知识和技术手段，我需要不断学习和掌握最新的财务审计技能，以适应行业的快速变化。
2. 沟通能力待提升：在与他人合作时，我有时候还没有很好地表达自己的观点，也没有充分理解其他人的意见。
我会继续提升自己的沟通能力，增进与团队的协作。
3. 风险防控不到位：有时候我没有及时发现潜在的风险，导致工作延误或者错误发生。
这需要我在平时的审计工作中更加注重风险防控的细节。
4. 缺乏法律法规意识：财务审计工作需要严格遵守相关法律法规，我会加强对相关法律法规的学习，提高自身的合规意识。
三、改进措施为了进一步提升我的工作表现，并解决上述存在的问题，我将采取以下措施：1. 学习更新知识：我将定期参加培训课程，提高自己的专业技能，保持对财务审计领域的了解，并及时应用新学到的知识。
2. 加强沟通训练：我将积极参与团队讨论，提高自己的表达和倾听能力。
事业单位财务自查报告及整改措施范文一、自查背景为了进一步规范财务管理和提高资金使用效益，根据财政部、审计署等相关部委的要求，我单位于XXXX 年XX月XX日至XXXX年XX月XX日对财务管理工作进行了全面自查。
通过自查，发现我单位在财务管理和资金使用方面存在一定的问题，现将自查情况及整改措施报告如下。
二、自查内容（一）财务管理体制和内控制度方面1.自查发现，我单位在财务管理体制方面存在一定程度的不足，如财务部门与其他部门之间的协调不够，财务管理制度不健全等。
针对这些问题，我们将采取以下措施：（1）进一步完善财务管理体制，明确财务部门与其他部门之间的职责分工，加强协调配合。
（2）建立健全财务内控制度，加强内部监督和管理，确保财务工作的规范运行。
（二）预算管理方面2.在预算编制和执行方面，我单位存在预算编制不够科学合理，预算执行不够严格等问题。
针对这些问题，我们将采取以下措施：（1）加强预算编制工作，严格按照财政部门的要求，结合单位实际，科学合理地编制预算。
（2）加强预算执行的监督和管理，严格按照预算规定使用资金，防止出现超支现象。
（三）资产管理方面3.在资产管理方面，我单位存在资产配置不合理，资产使用效率不高等问题。
针对这些问题，我们将采取以下措施：（1）加强资产配置的合理性，根据实际需要进行资产采购，避免资源浪费。
（2）加强资产使用管理，提高资产使用效率，确保资产保值增值。
（四）资金使用方面4.在资金使用方面，我单位存在资金使用效益不高，部分项目资金使用不规范等问题。
针对这些问题，我们将采取以下措施：（1）加强资金使用的效益评估，确保资金用在刀刃上，提高资金使用效益。
（2）严格项目资金使用管理，加强项目监管，确保资金使用的规范和合规。
三、整改措施（一）提高认识，加强领导1.进一步提高单位领导和全体员工对财务管理工作的认识，明确财务管理在单位发展中的重要地位。
2.加强单位领导的财务管理职责，明确各级领导和部门的财务管理工作职责，确保财务管理的顺利实施。
事业单位财务状况自查报告范文本报告旨在对事业单位的财务状况进行自查，并总结评估其财务运营情况。
以下是对财务状况的具体分析和建议。
1. 资产状况分析根据对事业单位的财务报表和相关资料的审查，我们得出以下关于资产状况的结论：- 资产总额为XXX万元，其中流动资产为XXX万元，固定资产为XXX万元。
- 资产结构相对稳定，但需注重流动资产的管理，以确保财务灵活性。
- 此外，还存在一些闲置资产，建议进行有效利用或处置，以提高资产利用效率。
2. 负债状况分析基于对财务报表和相关资料的考察，以下是对负债状况的分析总结：- 负债总额为XXX万元，主要包括短期负债和长期负债。
- 负债结构相对合理，但需注意控制负债规模，避免债务过度扩张。
- 建议加强对债务的管理和监控，以保证负债的偿还能力。
3. 收入状况分析根据对财务报表和相关数据的分析，以下是对收入状况的评估和建议：- 年度总收入为XXX万元，主要包括来自服务收入和投资收入。
- 收入结构相对稳定，但需关注收入来源的多样性，以降低收入风险。
- 建议积极开发新的收入来源，提高收入水平和收入稳定性。
4. 支出状况分析通过对财务支出的分析，我们得出以下结论和建议：- 年度总支出为XXX万元，主要包括人员支出、运营支出和项目支出。
- 支出结构相对合理，但需加强成本控制和预算管理，以提高运营效率。
- 建议优化支出结构，合理分配资源，减少不必要的支出。
5. 结论与建议经过对事业单位财务状况的自查，我们得出以下结论和建议：- 资产和负债状况相对稳定，但需要注重流动资产管理和负债控制。
- 收入状况较好，但应关注收入来源的多样性和收入稳定性。
- 支出状况相对合理，但需加强成本控制和预算管理。
- 建议完善财务管理制度，加强内部控制，提高财务运营效率。
为了保证财务状况的健康发展，建议事业单位加强财务管理和监督，制定合理的财务策略，并根据具体情况采取相应的改进措施。
以上是针对事业单位财务状况的自查报告范文，供参考。
事业单位财务自查报告模板[事业单位名称]财务自查报告模板一、自查目的和依据为了加强我单位财务管理工作的规范性和透明度，提高财务风险防范能力，按照《财务自查工作办法》等相关法规，我单位开展了本次财务自查工作。
二、自查范围和程序1. 自查范围：包括我单位全部财务事项、资金运作、会计凭证和账簿等。
2. 自查程序：(1) 制定自查计划：确定自查内容、时间计划和负责人。
(2) 收集资料：收集财务资料、账簿、凭证等相关文件。
(3) 分析对比：对比资料与实际情况，分析问题。
(4) 整理报告：将自查发现的问题进行整理并撰写本报告。
(5) 提出改进方案：根据自查结果提出相应的改进措施。
三、自查结果1. 资金管理方面：(1) 资金运转合规性：经核查，资金使用符合相关法规要求，未发现违规情况。
(2) 财务收支情况：对财务收支进行了全面统计和分析，未发现重要差错。
2. 会计核算方面：(1) 会计凭证和账簿的完整性和准确性：通过对会计凭证和账簿进行审查，发现部分记录不完整或准确，已进行了补充和修改。
(2) 会计政策执行情况：经查，会计政策执行符合相关规定，未发现违规情况。
3. 财务管理方面：(1) 内部控制制度：对我单位的内控制度进行了全面检查，发现部分控制措施不健全，已提出改进意见。
(2) 财务管理流程：对财务管理流程进行了全面审查，发现部分环节存在问题，已整理出改进方案。
四、自查问题整改措施1. 提出问题：根据自查结果，列出了本次自查中发现的所有问题。
(1) [具体问题1](2) [具体问题2]2. 改进措施：针对上述问题，提出相应的改进措施。
(1) [改进措施1](2) [改进措施2]3. 负责人和时间节点：指定问题的负责人和整改完成的时间节点。
(1) [问题1的负责人和时间节点](2) [问题2的负责人和时间节点]五、财务自查的建议和意见1. 建议：根据本次自查结果，提出对财务管理的建议。
(1) [建议1](2) [建议2]2. 意见：对本次自查工作的整体情况提出评价和意见。
行政事业单位财务检查自查报告（模板19篇）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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1.审计专项自查报告根据《XXXXX公司全面落实审计整改实施办法》有关公司文件精神，结合XXXXXX公司开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查，加强中介业务管理自查自纠，治理商业贿赂不正当交易自查自纠和20xx年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作，切实整改存在的问题，现就自查情况报告如下：一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，XXX公司高度认识，将开展好全面落实审计整改工作作为推动改革发展的具体行动，在思想上高度重视，细致谋划，精心部署，成立了以总经理为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作，确保全面落实审计整改的顺利开展。
二、严格清查，不走过场成立清查小组后，XXX公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。
做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠按照《XXXXXXXX司全面落实审计整改实施办法》的要求，XXXXX公司对违规承保、虚假退费、违规理赔、手续费及中介业务管理问题、XXXXX问题、保费核算问题、虚列费用、应收保费问题、资金管理问题、违规对外担保等十类重点问题进行了自查。
1、违规承保20xx年度XXXX公司保费收入达XXXXXX元，各险种保费收入、其他业务收入及追偿款收入等各项业务收入均如实反映并及时确认纳入帐内核算，不存在虚增保费、截留保费、虚假批退；严格执行条款费率，不存在拆单甩单跨年度调节保费、滚单入帐、改变条款约定退保环节虚假退保退费等数据不真实情况。
同时，不存在违规变更条款承保及违规降低费率承保的情况。
2、虚假批改或违规注销各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。
不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。
3、违规理赔20xx年度XXX公司赔付支出XX元，各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。
事业单位财务自查报告范文认真执行行政事业单位会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量。
下面就是我给大家带来的事业单位财务自查报告范文，希望大家喜欢!事业单位财务自查报告一根据《xx市审计局关于开展20xx年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神，我局结合自身实际情况，对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。
二、严格清查，不走过场成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。
做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠按照《xx市审计局开展20xx年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。
1、我局所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。
2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。
其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。
3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。
7、我局单位资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。
8、我局根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。
通过自查，我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。
清查小组提出在以后的接待工作中一定要厉行节约，严格控制接待标准。
事业单位财务自查报告二根据《xx财政局关于开展20xx年度行政事业单位会计工作检查的通知》(马财秘[20xx]210号)文件精神，从今年8月起，结合实际，组织相关人员对我院会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查，现就自查情况汇报如下：一、检查目的通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进行政事业单位严格遵守《会计法》，认真执行行政事业单位会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量。
财务审计自查报告尊敬的领导：为了加强财务管理，规范财务行为，提高财务工作的透明度和准确性，我部门对本单位的财务状况进行了全面、深入的自查。
现将自查情况报告如下：一、自查工作的组织与实施为确保自查工作的顺利进行，我们成立了财务审计自查工作小组，由财务部门负责人担任组长，各相关岗位的财务人员为成员。
自查工作小组制定了详细的自查工作计划和时间表，明确了自查的范围、内容、方法和步骤，并对小组成员进行了合理的分工。
在自查过程中，我们采用了查阅财务凭证、账簿、报表，核对相关数据，询问相关人员等方法，对本单位的财务收支、资产管理、财务制度执行等方面进行了全面的检查。
二、财务收支情况自查1、收入方面我们认真核对了各项收入的来源和入账情况，包括主营业务收入、其他业务收入、营业外收入等。
经自查，所有收入均已及时、足额入账，不存在少计、漏计或隐瞒收入的情况。
对于收入的确认，我们严格按照相关会计准则和财务制度的规定执行，确保收入的确认准确、合规。
2、支出方面我们对各项支出的合理性、合法性和真实性进行了审查，重点关注了业务招待费、差旅费、办公费等费用的支出情况。
经自查，各项支出均符合单位的财务制度和预算安排，不存在超标准、超范围支出的情况。
对于重大支出项目，我们查看了相关的合同、审批文件和支付凭证，确保支出的程序合规、手续完备。
三、资产管理情况自查1、货币资金管理我们对库存现金进行了盘点，核对了现金日记账和实际库存现金的余额，确保账实相符。
经自查，未发现现金短缺或挪用的情况。
对银行存款账户进行了核对，查看了银行对账单和银行存款日记账，确保银行存款余额准确无误。
同时，对未达账项进行了清理和调整。
2、固定资产管理对固定资产进行了全面清查，核对了固定资产台账和实物资产，确保账实相符。
经自查，发现部分固定资产的标签脱落或损坏，已及时进行了补充和更换。
对固定资产的购置、折旧计提、处置等业务进行了审查，确保相关业务的处理符合财务制度的规定。
事业单位财务审计报告范文(7篇)事业单位财务审计报告范文精选篇1一、做好审计工作__年审计部分别对__企业进行了综合审计、任期经济责任审计、专项审计等，根据审计稽核工作的需要对x家子公司进行了延伸审计，出具内部审计报告x份，专项审计报告x份、经营者任期经济责任审计x份，根据审计在发现的问题，提出审计意见和建议x条。
为了达到审计效果，审计部对被审计企业整改过程进行监督指导，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。
通过审计稽核促进行企业依法合规经营，有效防范和化解风险，为加强集团成员企业经营管理，提高经济效益，起到了有效的促进作用。
（一）正常经营企业的内部审计工作一年来我们先后对__企业的生产经营情况，在充分进行审前调查的基础上，拟定不同的审计稽核工作方案，并根据审计工作需要对其相关的子公司进行了延伸审计，以全方面了解企业的财务状况、经营情况、利用各项政策、机制创新、内部控制以及预算执行情况等。
针对审计过程中发现的问题，及时与企业沟通，分别出具了审计报告和审计意见书x 份，提出审计建议x条。
审计部根据审计意见书的要求及时督促被审计企业整改，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。
（三）经营者离任进行经济责任审计工作根据__X及，对X经济责任进行审计。
根据企业的不同情况，经过审前调查，制定审计方案及现场审计等程序。
出具了X份，任期经济责任审计报告，根据审计过程的发现结合企业的实际情况提出审计意见X条。
（四）专项审计工作为了解专项资金的使用情况，对X内部审计，分别对其资金来源、发放过程、合同鉴定、执行过程、工程验收等情况进行了专项审计，提出审计建议X条。
（五）抓好审计整改工作根据今年所开展的内部审计提出的审计意见，要求被审计企业在规定的时间内上报审计整改情况，继续跟踪、督促审计意见的整改，部门及时安排人员对整改情况进行后续审计，从后续审计情况来看，各企业对审计整改工作较为重视，根据审计意见从相关方面加强了管理。
事业单位财务自查报告范文（注意：以下为一个自查报告的范例，具体报告内容应根据实际情况进行修改和补充）自查报告一、自查情况概述根据上级主管部门和公司要求，我单位于2024年进行了一次财务自查。
自查的目的是为了审查和评估我单位财务运作的合规性和有效性，发现并解决存在的问题，提升财务管理水平，确保资金的安全合理使用。
本次自查从2024年1月1日至2024年12月31日期间的财务数据进行了全面核查和分析。
二、自查内容和方法本次财务自查主要包括以下内容：1. 财务记录的真实性和完整性检查；2. 资金管理情况评估；3. 资产负债表和利润表的准确性核对；4. 政策合规性及风险防范性检查。
在自查过程中，我们采取了以下方法：1. 收集和整理了所需的财务数据和文件资料；2. 设计并使用了一套自查表格和评估标准，以便对每个自查项目进行分析和评估；3. 就涉及的重要问题与相关人员进行了沟通和了解；4. 结合内外部审计人员的建议，对可能存在的问题进行了重点检查。
三、自查结果分析1. 财务记录的真实性和完整性检查通过核对原始凭证和账簿记录，我们发现了一些问题，主要有：（1）部分凭证的填写存在不规范和错误的情况；（2）某些重要信息未按要求进行记录和归档；（3）不同部门的财务数据存在不一致性。
针对上述问题，我们已经采取了以下措施：（1）对凭证填写进行规范和标准化培训；（2）建立了财务数据录入和审核流程，确保信息的准确性和完整性；（3）加强各部门之间的沟通，确保财务数据的一致性。
2. 资金管理情况评估在自查过程中，我们对资金的收入、支出、投资和运用等方面进行了综合评估。
评估结果显示，我们在资金管理方面存在以下问题：（1）对资金的计划和使用缺乏有效监控和管理；（2）部分资金闲置时间过长，未实现最大化利用；（3）资金使用效率有待提高。
为了解决上述问题，我们已经采取了以下措施：（1）建立了资金管理和监控制度，确保资金的科学规划和有效运用；（2）对资金闲置情况进行了详细分析和评估，并进行了相应的调整；（3）加强对资金使用情况的监督和跟踪，提高资金使用效率。
最新推送2020事业单位财务审计自查报告精彩5篇样本范文加大监管力度.为进一步做好资金规范管理,今天,小编为大家带来了事业单位财务审计自查报告,希望大家喜欢!事业单位财务审计自查报告精选(一)为进一步建立健全惩治和预防腐朽体系切实加强对权力的运行监督制约,从源头上预防腐朽现象发生.县粮食局根据3月14日全省《严格资金管理,防范资金风险电视电话会议》精神,对照县纪检关于严格资金管理防范资金风险要求进行了认真自查,现总结如下:(一)、切实加强领导.组织成立了精干的自查领导小组.3月8日,县粮食局专门召开了党政联席会议,研究成立了领导小组.并抽调财务、纪检、审计业务骨干充实领导小组.(二)、加大监管力度.为进一步做好资金规范管理,县粮食局切实加强对权力的运行监督制约,加强民主集中制原则,对重大重点工程实行集体研究决定,防止一把手说了算.单位主要领导干部按照组织要求坚持做到四个不直接分管 ,有效地防止了腐朽现象发生,同时他们还结合各股室和个人的职责,查找风险点,一是干部职工结合自己的工作职责,对照《廉政准则》和党员的义务,认真查找个人思想道德、岗位职责、行为过程、外部环境四类风险点,二是结合粮食局工作职责,从制度机制和行为过程认真查找班子存在的廉政风险点.三是结合各股室工作职责,从制度机制和行为过程认真查找股室存在的风险点.由于实行对权力的监督,实行财务公开,强化了资金安全管理,有效地堵塞了漏洞,从制度上和机制上促进了单位资金管理走向规范化.多年来,县粮食局经审计等部门多次审计,在资金管理上从末出现风险.(三)、严格照章操作.坚持把好三关 ,落实好三制 .即:严把项目申报关,实行公示制;严把项目实施关,实行监督制;严把项目验收关,实行验收制,实行阳光操作 ,杜绝违规违纪现象发生,确保资金管理到位.对资金支出严格审核,防止资金风险事件发生.(四)、加强督查检查.为加强对资金的管理力度,每半年县粮食局组织人员对所有资金支出进行检查,找出问题,进行整改,防止资金管理脱位.对有赌博等不良行为的一径发现,给予纪律处分.同时对全体干部党员加强思想教育,认真组织他们学习贯彻《廉政准则》和《党章》,组织观看警示教育片.使他们自觉守职业道德,筑牢拒腐防变思想防线.多年来,全局干职工没有出现参与打牌赌博等不良行为.(五)、自查结果:县局机关财政共拔款11200元,支出11200元.县粮油收储公司财政政策性拨款情况:一、2010年财政应拔入资金279.27万元.其中:县储利息费用81.27万元:2008年维修费5万元;2009年维修费45万元;2010年维修费57万元:洪灾损失仓库补助资金81万元.二、2010年共收到财政拔入资金213.27万元.其中:2010年县储利息费用81.27万元;2008年维修费5万元;2009年维修费45万元;2009年简建费10万元;洪灾损失仓库补助资金72万元;以上资金全部拔入收储公司在农发行开设的基本帐户.三、2010年财政欠拔资金66万元.以上拔入维修资金已全部用于仓库维修,拔入的其他资金用于银行利息及职工工资费用开支中.事业单位财务审计自查报告经典(二)市人民政府:我市行政事业单位的财务大检查工作,按照国务院和市人民政府的部署,于一九八三年九月底十月初全面展开,到目前为止,市属各单位和各区、县分别进行了自查,各级财政、审计部门和主管部门还组织力量,进行了重点检查.这次检查涉及到市属部门、各区、县和两千多个基层单位.据不完全统计,其中有70%左右的单位存在着不同程度的违反财经纪律问题,违纪金额达三百二十万元.在这次检查中,多数单位态度是积极的,不少单位的领导亲自主持研究部署,发动群众,分析财务管理和收支中的问题,并组织财会部门深入基层进行检查,并及时提出处理意见.市教育局除发动所属单位自查外,财务部门还对所属单位全部进行了检查,工作比较深入.但是也有少数单位进展缓慢,工作被动,敷衍塞责,个别单位甚至弄虚作假,欺上瞒下.现在,各单位正在整理汇总自查情况和进行处理工作.从检查的结果看,行政事业单位的财务管理工作主流是好的.但是,由于管理水平还不适应形势发展的需要,加之不正之风的影响,违反财经纪律的现象仍不断出现,有些情况还比较严重.主要表现是:一、以种种手段化公为私或者损公肥私.近几年,事业经费虽然比较紧张,但有关方面还是尽可能的挤出了一些钱,举办了一些群众急需的事业.但有些单位却把这些事业作为谋利手段.如:小学办学前班本来是利用多余的人员和设备开展学前教育,并为群众解决后顾之忧的好措施,但有些学校却将此办成了集体班 ,按集体幼儿园的标准收费,增加的收费要家长向单位报销;国办幼儿园出现了议价班体育场出现了私分旱冰场收入;有些市政工程队把工程款存到街道服务队,然后套取现金,街道服务队从中提取1-5%的手续费,工程队将所余部分以种种名义分给职工.二、滥发衣料、工作服.有的单位自行提高了发放工作服的标准、质量;有的单位根本不应发放工作服,却私自发了化纤服装或毛料服装,塘沽区有十二所幼儿园所,在市人民政府关于检查处理滥发服装的文件发布以后,抢发了毛料服装.据初步统计,有九十五个行政事业单位违反规定发放了衣料、服装,共开支五十一万元.其中有和平区教育系统的四十个单位,开支十四万多元.三、巧立名目,滥发奖金、补助、津贴、实物.行政事业单位的奖金发放办法,市人民政府已有明确规定,但有些单位不按规定执行,巧立名目发放各种奖金、补助、津贴、实物.如:寒假奖、暑假奖、学期奖、节日奖、子女教育补助、岗位津贴、计划生育手术补助等.有的单位以收入不入帐或造假帐的办法私分公款.有的中学把行政预算的福利基金多次转给工会,然后以工会活动费的名义分给职工.行政单位财务自查双篇报告.发放实物的品种也很多,如躺椅、电镀椅、棉大衣、雨衣、蚊帐、铝锅、保温瓶、书包、茶叶、酱牛肉、熏鸡、小肚、火腿肠、奶粉、罐头等.乱发实物的资金来源,主要是勤工俭学收入,办业余学校、补习班的学杂费收入或其他预算外资金.四、公费旅游.有的借出差的机会游山玩水,有的以各种名义外出参观.据不完全统计,检查出来的公费旅游共一千二百多起.河东、南开两个区所属十四个单位公费旅游涉及一千一百八十一人,到过十七个地区.有的还是区领导批准或参加的.汉沽区卫生局组织医务人员在海滨进行心血管病调查,结束后到蓟县、北戴河旅游五天.有的单位在组织公费旅游的同时,对没有参加旅游的人员还发了旅游补助费 .五、私设小钱柜 .有些单位采取收入不入帐,私自提高收费标准或虚列开支等办法截留公款.私设小钱柜或以个人名义存入银行.这类问题在有预算外收入的单位最多.红桥区一所中学就采取开收据不入帐、不开收据不走帐和随收随支等手段,将校办工厂卖铜灰的业务收入和学校出租教室的住宿费收入、学生赔偿费收入,虚列开支私分一万二千八百多元,以个人名义和储金会名义分别存入银行.红桥区教育局体卫科组织学生透视付给某中学的透视机折旧费,学校则作为小钱柜 ,事后以补助的名义私分给职工.六、乱摊派、乱收费、牟取非法收入.有些单位随便提高收费标准;有些费用应该统一报销,却要由所在单位报销;国办学校业余班随便提高收费,有的业余学校一学期收费三十元;借用学校教室,有的一间教室一个月收租金五十元.派出所收治安费;有些医疗部门自费药品不自费,西于庄卫生院乱开自费药品,随便记入医疗费联单,并私分了蚊香九千盒、卫生纸四千一百卷、红梅饮四千瓶等自费药品,共达二万四千多元.七、用事业经费搞基本建设.当前,各级行政事业经费比较紧张,各单位也经常反映经费困难,但仍有些单位用经费搞基本建设.市体委用体育经费盖了职工宿舍;宝坻县教育局用教育事业费给局里盖了办公室,开支四万多元八、帐目不清、管理混乱.从这次财务大检查的情况看,基层财务管理力量十分薄弱、帐目不清、管理混乱的现象不是个别的,给违法乱纪甚至贪污盗窃造成了可乘之机.四十二中学校办工厂五年不记帐;六十五中学有几笔帐款下落不明,校办工厂冶炼铜差几十吨对不上数;市中心妇产科医院帐款不符,差几百元,这些混乱现象,有些可能涉及到经济犯罪问题.对于上述这些问题,多数单位是重视的,并及时按照国务院和市人民政府的指示精神进行了处理.红桥区、河西区还分别在区委、区政府和区纪检筹备组的主持下,选择典型案例召开了处理大会,维护了财经纪律,教育了群众,改进了管理,取得了良好的效果.但也有一些单位仍持观望态度,不是从全国一盘棋的思想出发,而是把乱发奖金实物看作是群众得点实惠,把小钱柜之类看作是自主权 ,对于违反财经纪律的问题不积极处理,甚至对已经明确的处理办法还在考虑打折扣.这些情况必须严肃对待.首先是单位的领导和责任者,要主动承担责任,要负责查明事情的真象、产生的原因并认真进行自我检查,从中吸取经验教训,并提出改进的方案.把财务管理整顿好,并把事业引向正常发展的轨道.同时,对检查中发现的问题要严肃认真的进行处理,不能搞下不为例 .要以中央、国务院和市人民政府及有关部门的规定为依据,本着自查出来的从宽,检查出来的从严;主动检查的从宽,弄虚做假、隐瞒不报的从严;由于认识不明确违犯了制度的从宽,明知故犯的从严的精神,一般按以下原则分别处理:一、凡属非法牟取的收入,由同级财政没收交库;自立章法规定的标准,立即停止执行;凡属挪用经费搞基本建设或其他非法开支的,一般要从一九八四年经费中抵扣.二、对于滥发衣料、厂服的问题,必须按照市人民政府办公厅津政办发〔1983〕147号文件的要求严格执行.不准与委托商店合谋弄虚作假,采取就地作价处理的办法.三、奖金、津贴、补助应按市人民政府的规定和有关标准执行.乱发实物、奖金和补助的,原则上应当退回.考虑到各单位的具体情况不同,并照顾职工偿还能力,可以采取分期扣回或酌情减免一部份的办法,但单位的领导干部和责任者必须全部扣回.扣回期限最迟不得超过一九八四年年底.具体扣还办法,由单位提出意见,按隶属关系报主管部门批准.四、对于私设的小钱柜 ,要按照市人民政府的有关规定进行清理.一切公款都必须按规定入帐,属于划预算内为预算外的应当划回预算内;属于按规定应列入预算外管理的应按规定用途使用;用个人名义或其他方式私设的小钱柜 ,一律追回,上交财政部门.五、各区、县、局已经对其所属单位违纪问题做过处理决定的,如与上述意见没有原则出入的,一般可仍按其原处理决定办理.各单位对于这次财务检查中发现的问题和处理情况,应写出书面报告连同附表汇总上报.以上报告,如无不妥,请批转有关单位执行.事业单位财务审计自查报告推荐(三)为进一步建立健全惩治和预防腐败体系切实加强对权力的运行监督制约,从源头上预防腐败现象发生.县粮食局根据3月14日全省《严格资金管理,防范资金风险电视电话会议》精神,对照县纪检关于严格资金管理防范资金风险要求进行了认真自查,现总结如下:(一)、严格照章操作.坚持把好三关 ,落实好三制 .即:严把项目申报关,实行公示制;严把项目实施关,实行监督制;严把项目验收关,实行验收制,实行阳光操作 ,杜绝违规违纪现象发生,确保资金管理到位.对资金支出严格审核,防止资金风险事件发生.(二)、加大监管力度.为进一步做好资金规范管理,县粮食局切实加强对权力的运行监督制约,加强民主集中制原则,对重大重点工程实行集体研究决定,防止一把手说了算.单位主要领导干部按照组织要求坚持做到四个不直接分管 ,有效地防止了腐败现象发生,同时他们还结合各股室和个人的职责,查找风险点,一是干部职工结合自己的工作职责,对照《廉政准则》和党员的义务,认真查找个人思想道德、岗位职责、行为过程、外部环境四类风险点,二是结合粮食局工作职责,从制度机制和行为过程认真查找班子存在的廉政风险点.三是结合各股室工作职责,从制度机制和行为过程认真查找股室存在的风险点.由于实行对权力的监督,实行财务公开,强化了资金安全管理,有效地堵塞了漏洞,从制度上和机制上促进了单位资金管理走向规范化.多年来,县粮食局经审计等部门多次审计,在资金管理上从末出现风险.(三)、切实加强领导.组织成立了精干的自查领导小组.3月8日,县粮食局专门召开了党政联席会议,研究成立了领导小组.并抽调财务、纪检、审计业务骨干充实领导小组.(四)、加强督查检查.为加强对资金的管理力度,每半年县粮食局组织人员对所有资金支出进行检查,找出问题,进行整改,防止资金管理脱位.对有赌博等不良行为的一径发现,给予纪律处分.同时对全体干部党员加强思想教育,认真组织他们学习贯彻《廉政准则》和《党章》,组织观看警示教育片.使他们自觉守职业道德,筑牢拒腐防变思想防线.多年来,全局干职工没有出现参与打牌赌博等不良行为.(五)、自查结果:县局机关财政共拔款11200元,支出11200元.县粮油收储公司财政政策性拨款情况:一、2010年财政应拔入资金279.27万元.其中:县储利息费用81.27万元:2008年维修费5万元;2009年维修费45万元;2010年维修费57万元:洪灾损失仓库补助资金81万元.二、2010年共收到财政拔入资金213.27万元.其中:2010年县储利息费用81.27万元;2008年维修费5万元;2009年维修费45万元;2009年简建费10万元;洪灾损失仓库补助资金72万元;以上资金全部拔入收储公司在农发行开设的基本帐户.三、2010年财政欠拔资金66万元.以上拔入维修资金已全部用于仓库维修,拔入的其他资金用于银行利息及职工工资费用开支中.事业单位财务审计自查报告热门(四)一、整改活动开展情况公司根据贵局下发的[xxxx]109 号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述,我司xxxx年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作,认真分析了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人,财务自查报告怎么写.对深圳证监局走访过程中提出的问题,我们已严格按照要求整改.在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议.本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况.二、自查发现的问题及整改情况根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构,做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排.(二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序.制度中应包含责任追究条款,对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩.各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定.财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准.(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理,保证财务信息系统的独立性,不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统,也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求,满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理.(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性,凭证填制符合要求,会计档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确、恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策.根据上述通知要求(一),我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责、优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,了解会计人员是否具备从业资格;在xxxx年12 月份公司组织安排了财务部门2011 年度教育训练计划 .根据上述通知要求(二),自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定,具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则,如:《财务负责人制度》等.此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度.根据上述通知要求(三),自查中公司规模急速发展,经营模式的不断创新,流程操作更新加快,在财务信息系统方面已加强建设和管理,公司erp 系统已升级至用友8.9.0 版本,人员操作权限由信息部严格控制,职责分明.为适应公司发展需要,公司已增加了费用预算模块,采用用友软件中的集团预算应用模式,包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理,从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析,以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行.这种模式有利于集团的集中管控,并能够独立部署预算与报销的 it 系统,利于进行日常维护和风险的管理.合同管理模块,主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp 系统中管理,固定资产请购单采用系统打印代替手工单据,极大方便了公司资产合同的管理.网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块,这些模块已陆续投入使用.针对在自查中发现问题及具体整改情况如下:1. 财务人员和机构设置基本情况存在的问题:财务部分人员暂未取得会计从业资格证.整改措施:根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定,按照《深圳市会计条例》中第十条: 取得会计从业资格证书的人员,方可从事会计工作要求,公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,审查各会计人员的从业资格,通知未取得会计证人员在最近一个周期考取,人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一.整改结果:未取得会计证人员将在2011 年 6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取,12 月参加财会电算化考试,预计年底可取得会计从业资格证书.2. 会计核算基础工作规范性情况存在的问题:对合并范围往来定期对账,每月一次明细账核对,只是核对正确,未对结果签字确认.整改措施:进一步明确、规范各会计人员岗位职责,完善各往来对账手续,从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账,在次月10 号前完成对账工作,由双方签章确认,现已遵照执行.整改结果:从xxxx年11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认,后续持续监督执行.3. 资金管理和控制情况存在问题:(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;(2).部分银行存款余额调节表未复核.整改措施:(1).明确出纳岗位工作职责,加强出纳工作管理,更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单,做到相互牵制,明确责任;(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整,并且指定专人复核,在每一账户银行存款余额调节表完成后,对银行存款余额调节表统一填制汇总表,核对银行存款明细科目,以防相关表档遗漏.整改结果:(1).出纳人员从银行获取银行对账单,已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单.(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核,已整改由资金部负责人复核,并且签名确认.4、企业财务管理制度建设和执行情况存在问题:公司财务制度体系建设不完善,相关制度没有更新,存在部分已在执行的工作流程,没有形成书面制度文件.整改措施:公司依据企业会计制度,企业会计准则,企业内部控制基本规范等相关法律法规,结合公司业务特点,完善相关财务管理制度,并将已经实际执行的制度书面固化.根据公司业务发展变化,及时修订更新相关制度.整改结果:现已补充部分制度:如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等.后续据实补充修订,进一步完善公司制度建设,并严格遵照执行. 5、母公司对子公司财务管理和控制情况存在问题:公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查,财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制.整改措施:发布公司相关审计、财务检查工作规范制度,后续对子公司检查结果形成书面报告材料.对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核,报母公司总经理批准后执行.子公司经营支出须经母公司进行审批.由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批,最后经董事长批准.母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理,子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人,负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金.整改结果:公司制定发布《内部审计制度》,对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料.通过整改,进一步加强巡检工作管理,规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限,不断提升财务、审计检查工作效率,保证公司资产安全.三、证监局走访提出问题及整改情况深圳证监局于xxxx年12 月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管。
