第三章信用证

《外贸单证制作》 第三章 信用证

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一、跟单信用证（Documentary L/C）的含义

Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and

thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying

presentation.

信用证是指一项不可撤销的安排，不论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。

二、跟单信用证的特点

1．开证行负首要付款责任（Primary liabilities for payment）

2．信用证是一项自足文件（Self sufficient instrument）

3．有关银行处理的只是单据（Deal with documents only）

三、跟单信用证的当事人

1．开证申请人（Applicant）

是指向银行申请开立信用证的人，通常是贸易中的进口商，也就是买卖合同的买方。在与出口商签订购销合同后，负责根据合同规定向其往来银行（称为开证行）申请开立信用证；在出口商向银行提交符合信用证规定的单据后，负责向银行作出承付，赎单提货。

2．开证行（Opening Bank，Issuing Bank）

是指接受开证申请人的委托，开立信用证的银行，负有保证付款的责任。一般是进口人所在地银行，进口商在其开有结算账户。开证申请人与开证行的权利和义务以开证申请书为依据。开证行负责审核进口商的开证申请，落实开证担保措施，根据开证申请开立信用证并发送至出口商所在地的银行。

第三章 国际贸易支付 主要关于信用证

第三章 国际贸易支付 信用证1

考点关于信用证1

单项选择1

2021 1

多项选择2

20212

20212

20213

不定项4

20214

20214

考点关于信用证

单项选择

2021

23、 依最高人民法院?关于审理信用证纠纷案件假设干问题的规定?，出现以下哪一情况时，不能再通过司法手段干预信用证项下的付款行为？〔 〕

A.开证行的授权人已对信用证项下票据善意地作出了承兑

B.受益人交付的货物无价值

C.受益人和开证申请人串通提交假单据 D.受益人提交记载内容虚假的单据

【正确答案】 A

【答案解析】?最高人民法院关于审理信用证纠纷案件假设干问题的规定?第十条规定，人民法院认定存在信用证欺诈的，应当裁定中止支付或者判决终止支付信用证项下款项，但有以下情形之一的除外：〔一〕开证行的指定人、授权人已按照开证行的指令善意地进展了付款；〔二〕开证行或者其指定人、授权人已对信用证项下票据善意地作出了承兑；〔三〕保兑行善意地履行了付款义务；〔四〕议付行善意地进展了议付。

多项选择

2021

32、 根据?最高人民法院关于审理信用证纠纷案件假设干问题的规定?，中国法院认定存在信用证欺诈的，应当裁定中止支付或者判决终止支付信用证项下款项，但存在除外情形。关于除外情形，以下哪些表述是正确的？〔 〕

A.开证行的指定人、授权人已按照开证行的指令善意地进展了付款

B.开证行或者其指定人、授权人已对信用证项下票据善意地作出了承兑

C.保兑行善意地履行了付款义务

D.议付行善意地进展了议付

【正确答案】 ABCD

【答案解析】依据?最高人民法院关于审理信用证纠纷案件假设干问题的规定?第十条规定，人民法院认定存在信用证欺诈的，应当裁定中止支付或者判决终止支付信用证项下款项，但有以下情形之一的除外：〔一〕开证行的指定人、授权人已按照开证行的指令善意地进展了付款；〔二〕开证行或者其指定人、授权人已对信用证项下票据善意地作出了承兑；〔三〕保兑行善意地履行了付款义务；〔四〕议付行善意地进展了议付。

第二章信用习题及答案

第二章 信用

1．你过去对于信用这个经济范畴是怎样理解的?应该怎样界定信用较好?

答：（1）过去对信用这个经济范畴的理解是，信用相当于“借贷”或“债”的概念，等等。

（2）按照下面的方式来界定信用比较好：

信用这个经济范畴是指借贷行为。从逻辑上推论，私有财产是的出现是借贷关系存在的前提条件。这种经济行为的形式特征是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。现实生活中有时也有无利息的借贷，但这是由于某种政治目的或经济目的而采取的免除利息的优惠，是一般中的特殊。西方不少国家的银行对企业的活期存款也往往不支付利息，但存款者可以享受银行的有关服务和取得贷款的某些权利，实际上还是隐含有利息的。

2．经济学意义上的“信用”，与日常生活和道德规范里的“信用”，有没有关系，是怎样的关系?

答：道德范畴中的“信用”指的是诚信，是经济主体通过诚实履行自己承诺而取得他人的信任。

从经济意义上看，信用的含义就转化和延伸为以借贷为特征的经济行为，是以还本付息为条件的，体现着特定的经济关系。它既区别于一般商品货币交换的价值运动形式，又第二章信用习题及答案

区别于财政分配等其他特殊的价值运动形式，是不发生所有权变化的价值单方面的暂时让渡或转移。

这两个范畴的信用密切相关。诚信是交易、支付和借贷活动得以顺利进行的基础。借贷活动是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。如果没有当事人之间的最基本的信任，就不会发生借贷活动。诚信是借贷活动的基础。如果失信成为信用行为中的主导方面，借贷活动就会萎缩甚至中断。而借贷活动的发展，使得经济活动参与者日益意识到诚信的重要性，进而使诚信成为经济生活的重要准则之一。

第三章 国际信用证纠纷案例

由于纠纷案例均为法院审理，因此在法院的文库中可以找寻各类案例学习。推荐之一“裁判文书网”

第一节 议付

议付是指在相符交单的前提下，议付行向受益人预付或同意预付款项，购买受益人汇票及单据的行为。

议付行存在一定的风险。法律上保护善意的议付行为。该保护制度的前提是：1、议付；2、善意。

首先，议付要在单证相符的前提下进行。其次，需要证明是议付行为。再次，议付行在未参与欺诈，不知情的情况下合理谨慎做出的议付的行为才称为善意的议付。

议付需要注意的几点问题：

1、最好在面函上注明已议付。

2、最好在开证行承兑后再进行议付。

3、证明议付行为，如签订合同或收取议付手续费而不是其他费用。

东亚银行与大连汇丰达案例主要问题在于：

1、出口押汇是否是议付？

主要依据双方协议判定。若银行有相关证据，如有“议付手续费”回单等，也算为议付。

2、议付行在未审出不符点，或未及时通知受益人开证行拒付的情况下，不丧失追索权。

北海宇能信用证案件：

关于延期付款和议付。延期付款的信用证，非指定银行若要做议付，一定要征得开证人的授权。

第二节 法院止付

对于已承兑的信用证，由于可能会出现善意的第三人（议付行），因此法院需要保护善意第三人而谨慎做出止付裁定。

遇到止付后要接手法院裁定，并告知其各方风险。通知相关当事人，10天可提出复议。

第三节 拒付

Swiss Singapore 案例：

1、对于拒付，不同法院有不同的准则。有的法院认为拒付只能有一次，在第一次表达拒付意思的电文发出时一定要注明拒付的具体不符点。一般拒付的电文是M734，但是有的银行会先发一个M799报文并注明视为M734。有的法院认为在5日内所发的拒付电文都是有效的。

2、对于“和解与清偿”，受益人同意单据金额减少后付款的情况下，事后开证行无需补偿差价。

Tokyo boeki steel案例（货物为煤炭，大宗商品）：

1、大宗商品经常有罚金条款。此案例在47A中注明不符合要求情况下金额减少的百分比。因此交单后产品数据与信用证不匹配情况下是扣减金额而不是拒付。