国有企业产权交易操作流程

一、 产权转让流程

1、主管企业提出可行性分析方案

2、法律顾问出具同意转让法律意见

3、区财局对可行性方案进行审核

4、报区政府审批

5、标的企业清产核资

6、委托会计师事务所实施全面审计（包括离任审计）

7、委托评估机构进行评估

8、评估报告在产权持有单位、标的公司公示，不少于7个工作日

9、评估核准或备案

10、委托产权交易所转让

11、产交所在省级以上报刊及产交所网站公告，20个工作日以上

12、产交所公开竞拍

13、签订交易合同

14、按合同收取产权转让款

15、权证变更

16、资料整理归档

二、产权转让注意事项

1、权属关系不明确或存在权属纠纷的企业产权不得转让；被设置为担保物权的企业产权转让，应当符合《中华人民共和国担保法》的有关规定。（穗国资［2008］35号第九条）

2、可行性方案须经董事会审议，没有董事会的须经总经理办公会审议，并形成书面决议。（穗国资［2008］35号第五条之二）

3、涉及职工合法权益的，应当听取标的企业职工代表大会的意见，对职工安置等事项应当经职工代表大会讨论通过，并形成书面决议；职工安置方案需报经劳动保障行政部门审核同意。（穗国资［2008］35号第五条之二、第十条之九）

4、转让企业国有产权导致转让方不再拥有控股地位的，应当按照政策规定处理好与职工的劳动关系，解决转让标的企业拖欠职工的工资、欠缴的各项社会保险费以及其他有关费用，并做好企业职工各项社会保险关系的接续工作。（国资委、财政部令第3号第二十二条）

5、涉及国有划拨土地使用权的，提供经国土管理部门批准的土地使用权处置方案和有偿用地的地价评估报告（具体办理依据是穗府［2000］25号《关于加强国有企业改革转制中原划拨土地使用权管理的通知》）。（穗国资［2008］35号第十条之九）

北京产权交易所国有产权交易流程

一、转让方经纪机构应向北交所提交以下文件：

（适用于非公司制企业产权转让或实物资产转让）或《国有产权（股权）交易上市申请书》（适用于股份制企业股权转让）；

转让方和转让标的企业法人营业执照副本复印件；

转让标的企业国有资产产权登记证或国有资产产权登记年度检查表复印件；

各级国有资产监督管理机构、国有资产监督管理机构所出资企业、各部（委）等产权转让批准机构同意产权转让的批复；

转让标的企业职工代表大会或工会的决议（适用于非公司制企业产权转让）、股东会决议（适用于股份制企业股权转让，同时提交公司章程复印件）；

转让标的企业资产评估报告，资产评估项目核准表或国有资产评估项目备案表；

转让标的企业审计报告或评估基准日资产负债表、损益表；

律师事务所出具的法律意见书；

《产权交易委托合同》（适用于转让委托）。

二、转让方经纪机构提交文件齐备后，北产所对文件进行形式审查，审查通过的，向转让方经纪机构出具。

三、产权交易项目挂牌公示不少于20个工作日。通过北京产权交易所网站、电子显示屏及指定的各类媒体对外公布产权交易信息。

四、挂牌期间，受让方经纪机构向北交所提交以下文件：

；

受让方的资格证明（机构法人的《企业法人营业执照》副本复印件，自然人的身份证复印件）；

机构法人的近期资产负债表、损益表；

《产权交易委托合同》（适用于受让委托）。

五、挂牌期满，只产生一个受让方的，转让方和受让方会同双方经纪机构共同签订（至少六份）；产生两个以上受让方的，依法进入拍卖或招投标程序。

六、产权交易结算交割，受让方将产权交易价款交北京产权交易所。

七、交易款到帐后，北京产权交易所审核并出具。

八、交易双方将交易手续费统一交纳至北交所并领取产权交割单。

九、交易双方或经纪机构向北交所出具工商部门变更后的企业法人营业执照和工商部门核准的企业组织章程，转让方领取产权交易价款。

60论 道 LUN DAO

为积极推动国有企业混合所有制改革，完成国企改制和实现资产证券化，国家有关部门先后出台了《企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《企业国有产权转让管理暂行办法》、《关于进一步规范国有企业改制工作实施意见》、《企业国有资产交易监督管理办法》等法规和规范性文件，规定了企业国有股权转让、国有企业增资，应当在依法设立的产权交易机构中公开进行。为规范交易行为，保证交易公开、公正，通过公开市场发现价值，确保国有资产保值增值和国有权益不受侵害，现就公开市场引入新的投资者实施增资业务流程和工作要点进行了梳理。企业增资：增加企业注册资本金的行为，主要途径有公积金转增资本、原股东增加出资和引入外部投资者增加资本等。一、国有企业增资操作流程根据国家及有关部门出台的《企业国有资产法》、《公司法》、《国有资产评估管理办法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《关于进一步规范国有企业改制工作实施意见》、《关于规范国有企业职工持股投资的意见》、《企业国有资产交易监督管理办法》等有关国有资产股权转让和增资的规定，结合产权交易机构要求，企业增资主要分前期工作、公开市场增资交易和交易变更三个阶段：（一）前期工作前期工作主要包括企业应做好增资可行性研究、清产核资、审计、评估、制定增资方案、法律调查和履行内部决策审批程序等，其核心是制订增资方案。增资方案是对企业增资工作进行统筹计划安排的说明性文件，内容主要包括：增资的原因和目的、增资规模、股权比例、出资方式、资金来源、增资对象、增资前后权益变动、法人治理结构、特别事项说明等。（二）企业在制订增资方案时应重点做好以下事项1.充分保护职工合法权益根据《企业国有资产法》、《关于进一步规范国有企业改制工作实施意见》等有关规定，企业改制（含增资改制）涉及国有身份职工需重新安置的，还应制定职工安置方案，并经职工代表大会或者职工大会审议通过。2.合理确定增资价格因此在实施改制增资时，应清产核资，明确界定企业增资改制资产范围，并在此基础上进行独立、客观的财务审计和资产评估，作为增资定价的参考依据。3.保障有限公司原股东优先增资权根据《公司法》第35条规定，有限责任公司新增资本时，股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。因此，有限责任公司在增资时，应事先征求原股东意见，若原股东放弃增资行为，原股东需出具放弃增资的书面文件；原股东不放弃增资，需按增资公告要求方式行使优先增资权。原股东仅能在实缴的出资比例范围内享有优先增资权，且该权利属摘要：2016年6月24日，国务院国有资产监督管理委员会和财务部公布了《企业国有资产交易监督管理办法》（32号令），规范企业国有资产交易行为，加强企业国有资产交易监督管理，防止国有资产流失，通过公开市场充分发现发现价值，确保国有资产保值增值和国有权益不受侵害。关键词：增资操作；浅析；产权交易机构；国有企业；企业国有产权

企业国有产权转让产权交易保证金操作细则

第一条 为了维护产权交易市场规范有序、诚信和谐的交易秩序，保障交易安全，防范交易风险，保护交易各方当事人的合法权益，根据《企业国有产权交易操作规则》（国资发产权[2009]120号），制定本细则。

第二条 产权交易主体在产权交易机构内进行产权交易的过程中涉及保证金的相关行为，适用本细则。

第三条 本细则所称的保证金，是指在产权交易过程中，产权交易主体承诺遵守市场规则和交易约定，在发生违规违约行为时作为赔偿相关主体的经济保证。

第四条 转让方可以依据本细则在产权转让信息发布申请时向产权交易机构提出设置保证金，并公开发布保证金交纳的时点、具体金额、交纳方式、保证事项和处置方法等内容，明确相关当事人的权利义务，承诺在自身发生违规违约行为时，以设定保证金的同等数额承担损害赔偿责任。

第五条 产权交易机构应当对《产权转让公告》中设置的保证金条款进行审核，对保证金进行保管，提供保证金结算等相关服务，并依据本细则及相关约定对保证金进行处置。

第六条 保证金的设置、处置应当遵循公开、公平及合理、适当的原则。

第七条 意向受让方应当按照产权交易机构出具的《受让受理通知书》要求将交易保证金交纳至产权交易机构指定的保证金专用账户。如转让方在产权转让公告中约定公告期内须交纳交易保证金时，意向受让方应当按公告要求的期限将保证金交纳至产权交易机构指定的保证金专用账户。意向受让方未在约定期限内交纳保证金的，不具备意向受让资格。

第八条 转让方设定的保证金金额一般不超过转让标的挂牌价的30％。如转让方另有要求，按转让方要求的比例设定。

第九条 保证金来源的合法性由交纳主体负责。

第十条 转让方与受让方签订《产权交易合同》后，受让方交纳的交易保证金可以根据约定转为产权交易价款，产权交易机构应当将交易保证金从保证金专用账户转入产权交易价款结算账户。