如何申请跨境贸易人民币结算业务

出口方如何进行人民币付款结算退税目前跨境贸易人民币结算范围已扩大至全国。

根据国税函[2010]303号文件规定，出口企业申报以人民币结算的出口货物退（免）税，所需提交书面资料及办理程序与其他外币结算的出口业务完全相同，仅在电子数据申报方面有所区别，即在出口退（免）税明细数据中增加相应的标志。

简单来说，可以这样理解，跨境人民币等于汇率为1的外币，操作方式与美金结汇是一样的。

也不用担心来自伊朗/迪拜的人民币付款是不是没法退税，因为退税与外汇的来源国是没有关系的，只要是国外打过来的，都是外汇下面讲一下人民币退税的具体操作：外贸企业外贸企业申报办理跨境贸易人民币结算方式出口货物退（免）税时，可单独向主管税务机关申报，也可与其他出口货物一并申报。

外贸企业出口退税申报系统在进行出口明细录入时只有“美元离岸价”栏，以人民币报关的，在“美元离岸价”栏输入换算后的美元离岸价，须在备案栏标注“KJ”，业务代码选择“KJ跨境贸易”。

生产企业生产企业跨境贸易人民币结算业务应与其他出口货物一并申报。

申报时在生产企业出口退税申报系统的“出口货物明细申报录入”中，“原币代码”栏必须填写“CNY”；“原币币别”必须填写“人民币元”；“原币离岸价”栏按照人民币离岸价的金额填写；“原币汇率”栏填写“100”；“美元汇率”栏按实际汇率填写；备注栏标注“KJ”，业务类型代码选择“KJ跨境贸易”。

人民币退税常见问题Q：人民币结算在报关时是否要人民币报关？A：人民币结算，在报关时不一定需要用人民币，可用其他币种。

人民币报关，其他货币收汇也是可行的。

Q：美金预收了货款，美金报关，余款能否人民币收汇，这样是否影响外汇监管和出口退税？A：余款可以人民币收汇，不会影响外汇监管和出口退税。

Q：如果人民币货款由境内银行转账支付，是否依然可以正常人民币报关出口退税？A：如人民币货款是由境内银行转账支付的话，不能进行退税，不建议企业这么操作。

Q：人民币结汇需要注意些什么？A：1.若是跨境人民币结算的，企业在申报出口退（免）税明细数据时，对跨境人民币结算的数据增加相应的标志，在备注栏填写“KJ”（“跨境”首字母缩写为“KJ”）。

跨境人民币结算业务操作流程1. 概述跨境人民币结算业务是指在国际贸易中，以人民币作为结算货币进行跨境支付和结算的业务。

该业务能够降低外汇风险、减少结算成本，并提升结算效率。

本文将介绍跨境人民币结算业务的操作流程。

2. 申请跨境人民币结算业务2.1 开设人民币账户在进行跨境人民币结算业务之前，首先需在银行开设人民币账户。

申请人需要提供相关材料，如营业执照、组织机构代码证、税务登记证等。

经银行审核通过后，申请人即可开设人民币账户。

2.2 申请跨境人民币结算业务权限在开设人民币账户后，申请人还需申请跨境人民币结算业务权限。

申请人需向银行提供相关材料，如公司章程、经营范围、财务状况等。

银行会对申请材料进行审核，并根据审核结果决定是否授予申请人跨境人民币结算业务权限。

2.3 签订合作协议申请人在获得跨境人民币结算业务权限后，需要与银行签订合作协议。

合作协议中会包含双方的权责关系、业务规定、费用结算等内容。

签订合作协议后，申请人即可正式进行跨境人民币结算业务。

3. 进行跨境人民币结算业务3.1 收集必要的交易信息在进行跨境人民币结算业务前，申请人需要收集必要的交易信息。

这些信息包括但不限于：交易双方的身份信息、交易货物的详细情况、交易金额等。

3.2 提交结算申请申请人可以通过银行的跨境人民币结算系统或其他渠道，将结算申请提交给银行。

申请人需要填写相应的申请表格，并提交相关的交易信息和支持文件。

3.3 银行审核银行收到申请后，会进行结算申请的审核。

审核内容包括申请人的资质、交易合规性等方面。

如果申请符合要求，银行将继续进行后续处理；如果申请不符合要求，银行将给出理由并拒绝结算申请。

3.4 资金划付和结算经银行审核通过后，银行将根据申请人指示，进行资金划付和结算操作。

银行会将指定金额的人民币从申请人的人民币账户划付给收款方的人民币账户。

3.5 结算通知和凭证在完成资金划付和结算后，银行会向申请人发送结算通知。

结算通知中会包含结算金额、结算日期、交易摘要等信息。

跨境人民币结算业务操作一、跨境人民币结算的基本定义跨境：我国与境外各经济体之间，也即居民与非居民之间。

跨境人民币业务：用人民币开展的各类跨境业务，包括资产、负债和中间业务。

跨境人民币结算：用人民币结算的各类跨境业务。

按国际收支平衡表，可分为经常账户和资本账户两大类。

与外币结算最大的不同点在于不需要核销。

跨境贸易人民币结算：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。

二、跨境贸易人民币结算范围：以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算：一般贸易预收、预付来料加工退（赔）款、贸易从属费用等三、跨境贸易人民币结算方式：电汇信用证托收四、基本业务操作模式基本流程1港澳清算行模式港澳地区以及内地以外的其他地区的银行（境外参加行）在中银香港/澳门中行开立人民币清算账户－通过人行大额支付系统（CNAPS）清算香港\澳门地区人民币清算银行—中国银行（香港）有限公司\中国银行股份有限公司澳门分行2代理行清算模式境外银行、境外参加行在深圳、上海、广东等试点地区分行开立人民币清算账户－通过SWIFT清算CNAPS中国现代化支付系统，各银行和货币市场的公共支付清算平台1境外参加银行a为境外客户（公司或金融机构）提供跨境贸易人民币结算或融资服务的境外银行b可以是外国金融机构，也可以是我海外分支机构c在境内代理行或港澳人民币清算行开有人民币清算账户如：香港地区的香港汇丰、渣打、花旗、南洋商业、集友等银行；澳门地区的澳门兴业银行等；东盟地区：越南外贸银行、印度尼西亚银行、菲律宾大众银行等2境内结算银行（又称境内参加行）a境内试点地区商业银行b需具备国际结算能力c为境内试点企业办理跨境贸易人民币结算或融资服务如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行3境内代理银行a境内试点地区结算银行b与境外参加行签订人民币代理结算协议、开户c代理境内、境外参加行办理人民币跨境清算业务d为境外参加行提供铺底资金兑换服务e为境外参加行在限额内购售人民币f为境外参加行提供人民币账户融资如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行六、境内企业需要具备什么条件能做a属于公布的试点名单企业b在我行开有人民币结算账户c与境外交易对手签署贸易合同约定使用人民币结算d明确清算路径e进、出口已或将采用人民币报关（特别提醒：跨境贸易人民币结算业务项下报关无需提供核销单，以免影响出口退税！企业可凭人行下发的管理办法<第十八条>与海关沟通）f选择一家境内结算银行为主报告银行七、境内企业首次办理跨境人民币结算业务需要哪些材料a企业法人营业执照/企业营业执照原件/复印件；b组织机构代码证原件/复印件c海关进出口货物收发货人报关注册登记证书原件/复印件d税务登记证原件/复印件e法人或负责人有效身份证明原件/复印件f企业信息登记表（一式两份加盖企业公章）、SWI FT 、、、1汇入汇款（含电汇、信用证、托收）需要的材料a跨境贸易人民币结算出口收款说明b涉外收入申报单c贸易合同原件、复印件d发票原件、复印件e人民币出口报关单原件、复印件（特别提醒：报关单上不能含核销单号！）汇入（港澳清算行模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、/、、、、、、、、、、、、、CNAPS、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、汇入（代理行清算模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、CNAPS、、、、、、、、、、、、、、、、、注意事项1来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30％,自收到境外人民币货款之日起10个工作日内提交a书面情况说明b出口报关单原件、复印件c加工贸易业务批准证（加工贸易合同所在地商务部门出具）原件、复印件2预收人民币资金超合同金额25％a书面说明：实际报关时间或调整后预计报关时间b贸易合同原件、复印件3逾期未收货款（即货物出口后210天境内未收到人民币款）企业应当自到期之日起5个工作日内向向其结算银行填报《企业出口延期收款及存放境外申报备案表》并提交a书面说明：该笔货物未收回货款金额对应的出口报关单号b相关未收款证明材料原件、复印件4出口项下人民币资金留存境外a书面说明：存放境外的人民币资金金额；开户银行、账号、用途；对应的出口报关单号等信息、SWI FT 、、2汇出汇款（含电汇、信用证、托收）需要提供的材料a跨境贸易人民币结算进口收款说明b境外汇款申请书或对外付款/承兑通知c贸易合同原件、复印件d发票原件、复印件e人民币进口报关单原件、复印件（特别提醒：报关单上不能含核销单号！）汇出（港澳清算行模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、CNAPS、、、、/、、、、、、、、汇出（代理行清算模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、注意事项1预付人民币资金超合同金额25％a书面说明：实际报关时间或调整后预计报关时间b贸易合同原件、复印件九、申报1试点企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；试点企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理申报。

中国银行个人外汇办理流程1. 了解外汇业务：首先，您需要了解中国银行提供的外汇业务种类，包括现钞兑换、购汇、结汇、汇款等。

2. 准备相关材料：根据您需要办理的外汇业务，您需要准备相应的材料。

一般来说，您需要提供身份证明（如身份证、护照等）、资金来源证明（如工资单、投资收益证明等）以及用途证明（如留学费用、旅游费用等）。

具体所需材料可能因业务类型而异，请提前向银行咨询。

3. 前往中国银行网点：携带好您的相关材料，前往就近的中国银行网点。

请注意，部分业务可能需要您亲自前往银行办理，部分业务可以通过网上银行或手机银行办理。

4. 填写申请表：在银行网点，您需要填写相应的外汇业务申请表。

请确保您填写的信息准确无误，以免影响业务办理。

如果您不确定如何填写，可以向银行工作人员咨询。

5. 提交申请材料：将您的申请表和相关材料提交给银行工作人员。

他们会对您的材料进行审核，确保符合办理要求。

6. 等待审批：银行工作人员会对您的申请进行审批。

审批时间可能因业务类型和金额而异，一般需要几个工作日。

在此期间，您可以关注银行通知，了解审批进度。

7. 办理业务：审批通过后，银行会为您办理相应的外汇业务。

具体办理方式可能因业务类型而异，例如现钞兑换、购汇等业务可能需要您亲自前往银行领取；汇款业务则可能需要您提供收款人的信息和账户信息。

8. 支付费用：部分外汇业务可能会产生手续费、汇率差价等费用。

在办理业务时，请确保您了解相关费用，并按照银行要求支付。

9. 保存相关凭证：办理完外汇业务后，请妥善保管相关凭证，如交易回单、收据等。

这些凭证对于日后查询和核对交易记录非常重要。

10. 后续管理：如果您需要办理多次外汇业务，建议您定期关注汇率变动，选择合适的时机进行购汇或结汇。

此外，您还可以通过网上银行或手机银行随时查询和管理您的外汇资产。

总之，中国银行个人外汇办理流程相对简单，只需按照规定的步骤准备好相关材料并前往银行网点办理即可。

在办理过程中，如有任何疑问，可以随时向银行工作人员咨询。

跨境人民币业务特征，申请条件与办理流程一，特征1，它是指银行在政策允许范围内为客户提供跨境人民币结算、融资、担保及相关的金融服务。

2，避免了由于汇率波动造成的汇兑损失，企业可规避汇率风险；3，无须进行货币兑换，有效较低企业结算成本；4，可获得境外较低成本融资，降低企业财务成本；5，不纳入外债指标管理，增加了企业融资机会；6，通过组合产品运用，企业可获取额外的无风险收益。

二，申请条件在跨境贸易、对外直接投资、外商直接投资等经济往来过程中有人民币结算和融资等业务需求的境内外客户，但个人客户仅限于试点地区客户或经中国人民银行等管理部门审批同意的客户。

三，业务范围1，跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目人民币结算业务。

2，对外直接投资、外商直接投资、境外担保、境外贷款业务以及经中国人民银行批准的其他资本项目项下人民币结算业务。

3，跨境贸易融资业务。

4，其他业务，如代理跨境人民币资金清算、结算、购售人民币业务等。

四，产品种类1，结算产品：信用证、托收和汇款2，融资产品：各类进出口贸易融资产品及保函产品（含备用信用证）3，组合产品：各种融资组合方案五，办理流程：1，在银行营业机构开立人民币结算账户（包括人民币NRA账户）。

2，首次在银行开展业务时，境内企业须向银行营业机构提供《企业信息情况表》、《海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》等资料；3，将银行营业机构名称及支付行号、收款人、收款人账号等跨境人民币汇款路线信息通知境外汇款人；4，办理货物贸易等经常项目项下业务时，须向银行营业机构提供贸易合同、进出口发票、进（出）口收（付）款说明及其他相关材料；5，办理对外直接投资等资本项下业务时，须到当地外汇管理局办理资本项目信息登记或核准手续，然后持外汇管理局出具的登记信息表或核准件及其他证明资料到银行营业机构办理。

6，银行营业机构办理结算、融资或担保等业务后，通过人民币跨境收付信息管理系统报送相关信息。

企业跨境人民币收款流程跨境人民币收款是指企业在国际贸易活动中，向境外的合作伙伴或客户收取人民币付款的过程。

下面是企业跨境人民币收款流程的相关内容。

首先，企业需要与境外合作伙伴或客户进行沟通，确认双方同意使用人民币作为交易货币。

双方应明确付款金额、付款方式和付款日期等关键信息。

然后，企业应向境外合作伙伴或客户提供收款信息。

这包括企业的银行账户信息、SWIFT码（境外交易银行唯一代码）以及收款银行的名称和地址等。

境外合作伙伴或客户在付款时，需要在其本地银行填写相关国际汇款申请表，提供企业提供的收款信息。

这些信息将通过银行间的国际汇款系统传输到企业所在的国内银行。

企业所在的国内银行接收到境外汇款信息后，将核查和验证收款信息的准确性。

在一切验证无误后，银行会将汇款金额转入企业的指定银行账户。

企业在收到跨境人民币汇款后，应仔细核对收款金额和相关信息的准确性。

如有需要，企业可以要求银行提供汇款证明，以确保款项的正确到账。

最后，企业可以将收款金额与相关贸易或服务进行匹配，确认收款无误后进行下一步的资金运作或交易履行。

此外，企业在进行跨境人民币收款时，需关注一些注意事项。

首先，要确保提供的收款信息准确无误，避免因信息错误而导致汇款延误或丢失。

其次，企业应及时关注银行账户的动态，确保及时收到跨境人民币汇款，并妥善处理后续业务。

此外，企业还需了解相关法规、政策和手续，确保依法合规开展跨境人民币收款活动。

总之，企业跨境人民币收款流程包括双方沟通确认、提供收款信息、境外银行汇款、国内银行核实和汇款到账等环节。

企业应按照相关规定和程序进行操作，确保跨境人民币收款的顺利进行。

银行跨境人民币结算业务操作指引第一章总则第一条为保障我行跨境人民币结算业务健康快速发展，根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（人行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会公告〔2009〕第10号）、《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》（银发〔2009〕212号）、《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（银发〔2010〕186号），以及《人行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知》（银发[2011]145号）等，结合我行实际，制定本管理办法。

第二条跨境人民币结算业务是指用人民币结算的各类跨境业务。

跨境业务包括跨境贸易、其他经常项目、境外直接投资、境外贷款业务和经中国人民银行同意的其他跨境投融资人民币结算业务。

跨境贸易人民币结算是指试点地区有进出口经营权的企业以人民币结算的进出口贸易结算业务。

第三条国际业务部负责全行跨境人民币结算业务工作，负责按照中国人民银行及其他相关部门的规定，办理跨境人民币结算业务和跨境收付信息管理系统（RCPMIS）的数据报送工作；科技管理部负责跨境收付信息管理系统的接入和管理维护工作。

第二章跨境人民币结算业务管理第一节业务管理第四条跨境人民币结算业务及其项下人民币贸易融资业务纳入国际结算和国际贸易融资业务体系管理。

产品准入、业务审查审批和操作以及贸易融资授权、授信等有关规定均按国际结算及国际贸易融资现有管理办法执行。

跨境人民币结算业务的收费执行现有外汇中间业务收费标准，所收取的中间业务收入按业务种类计入对应的手续费收入科目。

第五条我行应按照跨境人民币结算的类型确定业务审核要点，办理跨境出口贸易人民币结算业务，我行应审查境内企业试点资格，按照国家有关部门公布的试点企业名单办理跨境出口贸易人民币结算业务；办理跨境人民币境外直接投资业务，我行应根据中国人民银行颁布的《境外直接投资人民币结算试点管理办法》（中国人民银行公告[2011]第1号），为试点地区内登记注册且经境外直接投资主管部门核准的非金融企业办理跨境人民币境外直接投资业务，并完成相关单据的审核及后续信息报送等工作；除上述境外直接投资、境外贷款业务外的其他跨境投融资人民币结算业务按照个案试点审批制办理，逐笔报当地跨境办进行审批。

企业办理跨境人民币结算业务须知企业在初次办理跨境贸易人民币结算时，不需要向外汇局做备案手续，可以直接到商业银行办理。

初次办理时企业应向开户银行提供的资料包括：《企业营业执照》、《中华人民共和国组织机构代码证》、《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》、《税务登记证》及法定代表人或负责人有效身份证明等材料。

企业填写《企业基本信息情况表》和《关于确定跨境贸易人民币结算主报告银行的函》（见附表）后，由银行发送至外汇局，外汇局在跨境人民币结算收付信息管理系统做激活处理之后，企业即可办理业务。

附表一1、企业基本信息情况表填表说明：1、本表一式二份，一份由境内结算银行留存，一份由境内结算银行报送试点地区所在地中国人民银行。

2、本表编号由试点地区所在地中国人民银行填写。

3、经济类型：按GB 12402《经济类型代码》填报。

4、行业属性：生产型企业，按新版国际收支统计监测系统中使用的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）标准，确定行业属性及代码，按代码的前4位填报；外贸型企业，不要填报为08类（批发和零售业），而是根据公司主营出口产品类别，按照《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）标准，填写相应的行业属性及代码，按代码的前4位填报。

5、信息主报告银行：试点企业在办理跨境贸易人民币结算中出现延期收付超过210天或将出口项下的人民币资金留存境外时，负责向试点企业采集相关信息，并向人民币跨境收付信息管理系统报送的银行。

附表二2、关于确定跨境贸易人民币结算主报告银行的函中国人民银行东莞分行：根据跨境贸易人民币结算试点管理办法的要求，经研究，我司选择的跨境贸易人民币结算主报告银行及相关信息如下：企业名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿；组织机构代码：＿＿＿＿＿＿＿；海关编码：＿＿＿＿＿＿＿＿；企业纳税人识别号：＿＿＿＿＿＿＿＿；主报告银行：＿＿＿＿＿＿＿＿；联系人:＿＿＿＿＿＿＿＿联系方式：＿＿＿＿＿＿＿＿。

商业银行跨境人民币业务：政策与实务在经济全球化的大背景下，跨境贸易和投资活动日益频繁，人民币国际化进程不断推进，商业银行跨境人民币业务逐渐成为金融领域的重要组成部分。

跨境人民币业务不仅为企业提供了更多的结算选择和便利，也为商业银行带来了新的业务机遇和挑战。

本文将深入探讨商业银行跨境人民币业务的相关政策和实务操作。

一、政策背景随着中国经济的快速发展和国际地位的不断提升，人民币在国际货币体系中的地位逐渐提高。

为了推动人民币国际化，中国政府出台了一系列政策措施，支持和鼓励商业银行开展跨境人民币业务。

首先，人民银行等相关部门逐步放宽了对跨境人民币结算的限制，扩大了跨境人民币业务的范围。

企业在货物贸易、服务贸易、直接投资、证券投资等领域都可以使用人民币进行结算。

其次，政策鼓励商业银行创新跨境人民币金融产品和服务，为企业提供多样化的金融解决方案。

例如，跨境人民币贸易融资、跨境人民币资金池、跨境人民币债券发行等业务不断涌现。

此外，政府还建立了跨境人民币支付清算体系，提高了跨境人民币资金的清算效率和安全性。

二、跨境人民币业务的优势对于企业而言，开展跨境人民币业务具有诸多优势。

降低汇率风险是其中的重要一点。

使用人民币结算可以避免因汇率波动导致的汇兑损失，提高企业财务的稳定性。

简化结算流程。

减少了货币兑换的环节，降低了结算成本和时间成本，提高了资金使用效率。

拓展融资渠道。

企业可以通过跨境人民币业务获得更多的融资选择，降低融资成本。

增强国际竞争力。

在与贸易伙伴的合作中，使用人民币结算有助于提升企业在国际市场上的竞争力和话语权。

对于商业银行来说，跨境人民币业务也带来了新的利润增长点。

增加中间业务收入。

如手续费、汇兑收益等。

优化资产负债结构。

通过开展跨境人民币业务，银行可以更好地配置资产和负债，降低风险。

提升国际业务竞争力。

在国际金融市场上树立良好的品牌形象，吸引更多的客户资源。

三、实务操作（一）跨境贸易人民币结算在跨境贸易中，企业与境外交易对手签订人民币结算合同，并按照相关规定向银行提交业务凭证和贸易背景资料。