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财务管理制度（规章制度）一、引言财务管理制度是一个组织内部的规章制度，旨在确保财务活动的合法性、合规性和透明度，以维护组织的财务稳定和可持续发展。
本文就财务管理制度的内容和要求进行详细说明，为组织层面的财务管理提供明确的指导。
二、财务管理目标1. 经济性目标财务管理制度旨在实现资源的有效配置，降低成本，提高利润，并确保资金的合理运作和利用。
2. 安全性目标财务管理制度要求保护组织的资产和利益，防止欺诈、浪费和滥用资金，确保财务活动的安全可靠。
3. 录入可靠性目标财务管理制度确保财务会计信息的准确性和真实性，要求合规地记录和报告财务数据，以便决策者能够准确评估组织的财务状况。
三、组织结构和职责1. 财务部门财务部门是负责财务管理的核心部门。
其职责包括财务规划与预测、资金管理、会计核算、税务管理等。
2. 财务主管财务主管负责监督和管理财务部门，确保财务活动符合法律法规和公司政策，并提出改进措施和建议。
3. 业务部门业务部门作为组织的财务活动发起者，应按照财务管理制度的要求进行经济活动，并提供相关资料和信息。
四、财务管理流程1. 财务规划与预测财务部门应根据组织的战略目标和经营计划，制定财务规划和预测，包括收入、支出、投资等方面，以确保公司实现财务目标。
2. 预算编制与控制根据财务预测和业务部门的需求，财务部门应编制年度预算，并通过预算控制，确保业务活动在预算范围内进行。
3. 资金管理财务部门负责资金的筹集、使用和监督。
包括银行账户管理、现金管理、支付管理等，以确保资金的安全和有效利用。
4. 会计核算与财务报告财务部门应按照相关会计准则和法规，及时、真实地记录和归集财务数据，并制作财务报告，向内外部相关方提供财务信息。
5. 税务管理财务部门应按照国家税收法律法规的规定，确保纳税义务的履行，并及时、准确地申报税款，以避免不必要的罚款和损失。
五、监督与内部控制1. 财务内部控制财务内部控制是保障财务管理制度执行的重要手段。
财务管理制度财务管理制度(15篇)现如今，各种制度频频出现，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编为大家收集的财务管理制度，希望能够帮助到大家。
财务管理制度1根据会计法及会计规范相关规定，为确保公司资金安全，规范支票、印鉴、密码器管理特制订本规定。
一、范围：1、财务印鉴：财务章（xxxx城市建设投资有限公司财务专用章）、法人章（李国华）2、支票：现金支票、转账支票3、密码器：xx银行密码支付器二、保管：1、财务章由公司资金财务部负责人保管。
2、法人章、支票、密码器由公司出纳保管。
三、使用：1、出纳根据签批手续完整的单据填写支票，填写支票支付密码，盖法人章，并在支票使用簿中逐笔进行登记。
2、财务负责人审核支票无误后盖公司财务章。
3、支票领用人在支票使用簿及支票票根上签字后方可付出支票。
4、如果财务部其中一人外出，必须将财务章或法人章交到公司综合办公室负责人处，此时原则上不支付各种款项，紧急情况需要签发支票，可以通过电话委托公司综合办公室负责人代盖章。
5、公司其他部门需要使用财务印鉴，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能使用。
6、公司财务印鉴原则上不能带出公司，特殊情况需要外带使用，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能借出，且当日必须四、本规定从20xx年9月1日起执行。
财务管理制度2为了认真执行新《村集体经济组织会计制度》，进一步加强农村财务管理，推进财务管理的制度化、规范化，促进农村的经济发展和社会稳定，适应村级财务指导中心执行“村帐镇代理”工作的'有关精神和村财务管理的需要，结合本村村民委员会章程和村实际情况，经研究充实修订如下：一、财务预决算制度1、村级财务做到年初有预算，年终有决算。
预、决算年度与会计核算年度同步，即每年公历1月1日至12月31日止。
2、预决算的主要内容包括年度各项收入和各项支出的综合预算和专项预算，重要的项目和工程实施必须实行专项预算，专项决算；年度终了，必须编制综合决算。
财务管理制度财务管理制度 5篇在日常生活和工作中，制度使用的频率越来越高，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
那么你真正懂得怎么制定制度吗？以下是小编为大家收集的财务管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。
财务管理制度 1一、财务资金部部门职责及员工岗位职责（一）财务资金部部门职责1、负责管理公司各地区机关、各项目部财务会计工作。
2、负责建立公司内部资金、会计、财务与成本核算管理制度并督促运行。
3、负责管理公司资金调配，控制项目现金流量。
制定公司各项目部收付款计划，督促项目部按计划进行资金安排。
4、负责公司税务工作，承办各种税费的申报、缴纳工作。
负责外经证、税务资料的管理。
5、负责公司各类会计报表、财务决算、年度报表的汇总、编制工作，负责公司会计电算化工作。
6、负责编制公司各机关管理费用支出预算计划，负责公司各机关日常经费支出报销和核算工作。
7、负责公司筹资管理，办理公司对外银行信贷的申请、展期、归还，负责各类保函、资信证明的开立、展期和撤销。
8、负责公司清欠报表等资料的整理上报，配合做好公司清欠防欠工作。
9、负责公司审计稽查工作。
10、负责公司财务会计资料的整理归档管理工作。
11、完成公司领导交办的其他工作。
（二）财务资金部经理岗位责任1、协助总会计师全面管理财务工作，制定每年财务工作规划，按月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况；2、拟定公司内部财务管理规定，组织财会人员业务培训学习；3、半年组织一次公司财务工作大检查，提出整改意见；4、协助总会计师加强资金管理与安全教育，做好资金安全防范工作，每季度检查、指导资金安全操作规程执行情况；5 、每季度检查、落实税务发票管理和税政执行情况，及时解决存在的问题；6、拟定公司会计核算规定，组织、检查、指导公司各单位会计核算工作，及时解决会计核算中出现的问题；7、编制总部及审核汇总分支机构年度机关费用支出计划，审核总部地区职工借款与报销凭证；8、审核公司向上级及银行、税务、工商等报送的各种报表，保证报表质量；9、组织安排公司内部工程项目审计和专项审计，负责配合上级或外部审计机构搞好外部审计事项；10、检查、指导财务稽查工作，落实、解决稽查中发现的问题；11、完成本岗位其他工作及总会和公司领导交办的其他工作。
财务管理制度(完整)财务管理制度(完整)财务管理制度是指组织内部为了规范财务运作、保障财务安全和提高财务管理效率而制定的一系列规章制度。
有效的财务管理制度可以帮助组织实现资金的合理使用和优化配置，确保财务流程的透明、规范和合规性。
本文将全面介绍财务管理制度的相关内容，包括预算管理、成本控制、资金管理、会计核算和审计监督等方面的要点和要求。
一、预算管理预算管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过编制预算、执行预算和检查预算执行情况来保障组织财务的有效控制和合理运作。
预算管理制度应包括以下内容：1.预算编制：制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等，并确保预算计划与组织战略目标相一致。
2.预算执行：根据预算计划，按照科目和期间进行预算控制，核对实际发生额和预算数，及时调整预算执行方案，确保预算的准确性和及时性。
3.预算考核：对各部门和个人进行预算执行情况的考核，并及时反馈结果，督促改进和提高预算执行效果。
二、成本控制成本控制是财务管理制度中的核心要素之一，它通过合理控制和管理组织的各项成本，以提高盈利能力和降低经营风险。
成本控制制度应包括以下内容：1.成本核算：建立合理的成本核算体系，明确成本项目和成本要素，按照成本对象进行成本分解和分配，并记录在册。
2.成本预测：根据历史数据和市场情况，进行成本的预测和预估，为组织的决策提供参考依据。
3.成本控制：设置合理的成本控制标准和指标，制定控制措施和管理方法，及时发现成本异常和超支情况，并采取相应的应对措施。
三、资金管理资金管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过规范资金的流动和使用，保障资金的安全和效益。
资金管理制度应包括以下内容：1.资金筹措：明确组织的资金来源和筹措方式，合理安排资金筹措计划，确保资金的充足性和稳定性。
2.资金运作：建立合理的资金运作机制，包括现金管理、存款管理、支付管理等，确保资金的流动性和安全性。
3.资金监督：监控资金的使用情况，制定资金使用标准和流程，加强对资金流向和资金使用效果的监督和检查。
财务管理制度关于财务管理制度范本（通用5篇）财务管理制度1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额xx元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额xx元以上）时，需由两名人员乘坐xx前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的'数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
财务管理制度(完整)财务管理制度财务管理制度是一个组织内部规范财务活动的框架。
它涵盖了财务决策、会计准则和流程，以及内部控制措施，旨在确保财务活动的合规性和透明度。
本文将深入探讨财务管理制度的重要性以及其主要组成部分。
一、概述财务管理制度是组织内部财务管理的基础，它建立了一套明确的规则和流程，用于管理和监督财务活动。
一个健全的财务管理制度可以帮助组织有效管理资金、实施合规决策、监控财务绩效，并提供准确的财务报告。
二、目标和原则1.目标财务管理制度的主要目标是确保组织的财务活动合法、合规、高效、透明。
它应该促进财务资源的合理配置，为组织的业务发展提供支持。
2.原则（1）合法合规：财务管理制度必须遵守当地法律法规和会计准则，确保财务活动符合法律要求。
（2）透明公正：财务管理制度应该确保财务活动的记录和报告真实、准确、及时，以提供对内外部利益相关者的透明度和信任。
（3）风险控制：财务管理制度应该包含一套有效的内部控制措施，以预防和发现潜在的风险和错误。
（4）效率经济：财务管理制度应该设计合理的流程和审批程序，以提高财务决策的效率和适应性。
三、组成部分1.财务决策和预算管理财务管理制度应该包括对财务决策和预算管理的规定。
这涉及到确定业务发展目标、分配资源、制定预算和控制成本的流程和方法。
2.会计准则和报告要求财务管理制度应该明确组织所使用的会计准则和报告要求，并规定财务记录和报告的流程和时间表。
这有助于确保财务报告的准确性和可比性。
3.资金管理财务管理制度应该包括资金管理的规定，包括现金管理、支付和收款程序、外汇管理等。
这有助于确保资金的安全性和有效利用。
4.核算和审计财务管理制度应该规定组织内部的核算和审计程序，包括会计凭证的管理、账务处理和财务报表的编制。
这有助于确保财务记录的准确性和合规性。
5.内部控制财务管理制度应该明确内部控制措施的要求，包括风险评估、内部审查和监控机制等。
这有助于预防和发现潜在的错误和不当行为。
财务管理制度财务管理制度（通用5篇）随着社会不断地进步，需要使用制度的场合越来越多，制度是指一定的规格或法令礼俗。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编为大家整理的财务管理制度（通用5篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务管理制度1为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。
一、合理使用项目资金1、认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2、严格监督项目资金的使用情况，对资金来源、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。
做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清楚、按期报帐；3、严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4、项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5、严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6、认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7、发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：① 收款单位与合同签证单位名称不一致，或缺少必要的法律授权手续的；② 未按合同规定超工程进度或超工程造价付款的；③ 工程施工或验收中发现有较大质量问题的；④ 无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤ 未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。
二、加强支票的管理1、凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清楚、不得涂改；2、基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部分的开支严格按变更程序审批；3、支付支票后需尽快报账，一般不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4、如发生支票遗失现象，应立即通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。
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财务管理制度范本一为了规范我校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进我校事业发展，根据我校具体情况，制定本制度。
一、财务管理的基本原则、任务1、财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
2、财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，并对预算过程进行控制管理和结算;合理配置学校资源，努力节约开支，加强核算，提高资金使用效益，加强资产管理，防止国有资产流失;建立健全学校内部管理制度;如实反映学校财务状况，对学校经济活动的合法性，合理性进行监督;按规范做好账目、单据、报表等工作，并接受上级相关部门的财务检查。
二、财务管理体制1、学校财务管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行校长负责制。
2、学校财务处为学校的单一财务机构，在校长领导下，统一管理学校的各项财务工作，学校设财务主管1名，财务人员若干名。
3、学校财务处应根据会计业务的需要以及学校实际情况，明确分工并制定人员岗位职责，每学期对财务人员的岗位职责的履行情况进行必要的考核。
三、预算及收入管理1、学校预算的依据是事业发展计划和任务编制的年度财务收入计划。
学校财务处应在每年的一月前按有关规定编制好下上年度的财务结算和本年度的财务预算。
2、编制预算必须坚持“量入为出，收支平衡”的原则。
收入预算坚持积极稳妥原则，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。
3、学校收费实行一费制。
爱德分校的收费按有关文件执行。
四、支出管理1、支出是根据学校为发展事业和开展教育教学、科研及其它活动发生的各项耗费和损失。
财务管理制度(完整)财务管理制度是一个企业或组织内部建立起来，用于规范和管理财务活动的一套制度和流程。
以下是一个完整的财务管理制度的内容：1. 财务目标和原则- 确定企业的财务目标，包括利润最大化、资产的有效利用、降低成本、提高流动性等。
- 制定财务原则，包括诚信、透明、公平、合规等。
2. 财务组织结构- 设立财务部门，并确定其组织结构和责任分工。
- 指定财务主管，负责全面管理和监督财务工作。
3. 财务预算和控制- 制定年度财务预算，包括收入、支出、利润等方面的预测。
- 实施预算控制，定期对预算执行情况进行监督和评估，及时采取措施修正偏差。
4. 财务报表和分析- 确定财务报表编制的标准和方法，包括资产负债表、利润表等。
- 定期编制和分析财务报表，评估企业的财务状况和经营绩效。
5. 资金管理- 设立资金管理制度，包括资金调度、资金预测、资金计划等。
- 控制现金流量，合理安排资金使用和储备。
6. 成本管理- 建立成本核算方法和制度，包括直接成本、间接成本的分析和控制。
- 实施成本控制和成本降低措施，提高经济效益。
7. 税务管理- 遵守国家和地方税法规定，及时申报和缴纳各种税费。
- 按照税法要求保存财务和税务相关文件，配合税务机关的检查和审计。
8. 审计和内部控制- 建立内部控制制度，包括风险评估、内部审计等。
- 定期进行内部审计，评估内部控制的有效性和合规性。
9. 财务培训和沟通- 组织财务培训，提高员工的财务知识和技能。
- 建立财务沟通机制，与各部门及时交流财务信息和业务需求。
以上是一个完整的财务管理制度的主要内容，企业可以根据自身的特点和需要进行调整和补充。
财务管理制度(精简)财务管理制度是一项非常重要的规章制度，对于任何企事业单位都是必不可少的，它是保障财务管理的基础。
一个好的财务管理制度可以帮助企业规范财务管理流程，提高经济效益，更好地为企业的发展打下基础。
一、财务管理制度的基本原则1. 安全原则：确保企业资金的安全，防止资金损失和滥用。
2. 精确原则：确保财务记录的精确性和准确性，不得虚假记账。
3. 规范原则：按照规定的程序和标准进行财务管理，不得违反有关法律法规。
4. 统一原则：财务管理应当统一管理，在企业内部形成统一的财务管理制度。
5. 经济原则：在保证资金安全和精确性的前提下，应当采取经济的措施，节约财务管理成本。
二、财务管理制度的内容1. 财务预算规定财务预算是企业财务管理的重要环节，对于规划企业的发展、实现经济效益有着非常重要的作用。
企业应当根据自身实际情况，制定年度财务预算，并按照预算执行。
2. 资金管理办法资金是企业的命脉，企业应当加强资金管理，防止资金失控，确保企业的资金安全。
企业应当制定资金管理办法，规定财务管理人员应当如何处理各类资金，如何办理收支业务，如何进行现金管理等。
3. 公司会计核算办法会计核算是企业财务管理的重要内容，企业应当按照会计法规定的标准进行会计核算，保证财务数据的真实性和准确性。
企业应当制定公司会计核算办法，规定会计核算程序，明确各项会计核算的处理方法。
4. 资产管理规定企业拥有的资产是企业的重要财富，其价值高昂，管理难度大。
为了防止资产的损失和滥用，企业应当制定资产管理规定，规定所有企业资产的来源、去向、管理责任人、使用范围、保养维护等。
5. 分支机构管理办法企业往往拥有多个分支机构，这些机构的财务管理也是企业财务管理的一部分。
为了确保各个分支机构的财务状况和企业总部的财务状况的一致性，企业应当制定分支机构管理办法，规定分支机构的财务管理流程。
6. 财务报表编制规定财务报表是企业财务管理的重要内容，是企业财务状况的真实反映。
财务管理制度（讨论稿） 第一章 总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、会计年度是按照《企业会计准则》中的规定，以自然年度作为会计年度，即每年公历一月一日至十二月三十一日。
二、公司会计核算以人民币为记帐本位币，公司会计核算以权责发生制为基础三、财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在公司经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
四、公司应当加强财务管理基础工作。
在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。
公司各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确并制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行资产清查第二章财务部岗位职责一、财务部主管组织本公司的下列工作：1、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；2、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向公司提出合理化建议。
3、组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务；4、负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；5、承办公司领导交办的其他工作。
二、会计的主要工作职责是：1、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
3、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
4、完成总经理或财务主管交付的其他工作。
三、出纳的主要工作职责是：1、认真执行现金管理制度。
2、严格执行库存现金10000 元限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
3、建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
4、积极配合银行做好对帐、报帐工作。
5、配合会计做好各种帐务处理。
6、完成总经理或财务主管交付的其他工作。
第三章财务工作管理一、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
二、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
三、财务工作人员应当会同总经办定期进行财务财产清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
四、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
五、财务工作人员对本公司的各项经济活动实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
六、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
七、出纳人员不得兼管会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
八、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由行政人事部主管、财务负责人监交。
货币资金管理一、货币资金管理的原则货币资金是指各经营单位的现金、银行存款和其它货币资金。
因公借款，必须是公司的正式员工，临时或试用期内人员不能借款。
持“前帐不清、后帐不立”的借款原则。
货币资金收支必须及时全额入帐，做到日清月结。
所有借款、对外付款前必须坚持主管审批、财务审核手续。
二、现金管理1．现金收入要及时全额入帐，于当日或最迟下一工作日送存银行，一般不得坐支，对确需坐支的，应该用现金支票补齐，以确保收入记录的完整。
2．现金盘点制度。
每日下班前出纳必须进行现金盘点，，并与帐面余额核对，发现差异及时查明原因上报财务经理解决；3．大额现金（50000元以上）送存银行或提取大额现金必须两人以上用厂车押送三、银行存款管理一、银行帐户管理1．平台未经财务部批准不得自行设立和变更帐户。
2．新开设银行账户需经总经理审批方可办理。
四、印章管理公司所有印章由财务部专人管理。
发票专用章由开票员专人管理和使用。
3．对外签发支票，财务必须填列用途、日期、金额或限额。
小写金额前加封（¥），定额支票或超过万元的限额支票必须填列收款单位的全称；五万元以上（含五万元）不许签发限额支票；不得签发远期（10日以上）支票。
（删掉）第四章 采购与付款管理公司采购范围：A 生产材料 B 固定资产 C 车间低值品及办公用品（本县城内）对A类用品采购购，先由采购部根据BOM表及投产单生成的准确的计划用量（不含余量），再由物控部确定好百分比的余量生成正式的计划用量（含余量）。
采购部根据正式计划用量下推生成《采购申请表》。
ERP对入账材料进行采购百份比的控制，对采购部来料比采购订单超5%以上（暂定5%），要以书面申请，经物控审核，转交财务审核入仓。
若外购材料直接从供应商外发加工厂，由外加工厂收到货物后，在送货单上签字，并及时回传到采购部，由采购人员进行确定签字并备注外发到那个加工厂，同时复件由生产部填发的外发加工通知单及投产单复印作为仓库出入库的手续。
对B类物品请参照以下按固定资产办理入账手续。
对C类由使用部门申请，交行政部审准，再转采购部采购。
物品采购回来后，送到仓库办理入账，采购员根据仓库入账单、送货单、申购单到财务报账。
以上三类采购必须要由采购申请单，若没有采购申请单，财务一律拒付款，仓库有权拒入仓库。
采购管理付款分Ａ、Ｂ、Ｃ管理模式1．本公司采购付款分三种方式：Ａ：货到后一个月付款（月结），Ｂ：款到发货，Ｃ：现金采购。
2．采购员接到生产任务，先进行供应商材料的询价、材质的确定后，接着申请采购订单，采购订单上注明付款方式，经上级领导批准后。
若付款方式为3．Ｂ类，则采购员填写材料汇款申请单，同时打印采购订单作为申请单附件，一并与交财务汇款用，财务汇完款后，在采购订单盖上“付乾”盖后，由财务转交仓库员作为材料入库用。
4．Ｃ类，由采购员填写材料汇款申请单，材料汇款申请单后附有仓库材料入库单（红联）、对方送货单、采购订单。
经领导批准后，转交财务汇款。
Ａ类，按采购协商方款方式。
每月与供应商对账工作在次月的１０前完成工作，付款在１５日左右付货款。
在遇到其他特殊情况，手续不齐，采购申请人要在材料汇款申请单上注明“加急”字样，由财务联系领导以便及时汇款。
5．财务在月初对完账后，把未付款供应商名称及欠款金额打印一份，由采购员分类：Ａ类为对账后马上汇款，Ｂ类可以欠一些时间，但最长不得迟到ＸＸＸＸＸ时间。
Ｃ类，暂可以欠，打款时由采购员通知（但要提前三天通知财务，财务接到通知，三天内办理，若不能三天内办理，马上反馈给采购）公司所有采购物品（生产用和非生产用），都要经过总仓库入库，未办理入库手续，不得作为财务报账。
第五章 存货管理一、存货管理的目的1、满足公司发展的需要，规范存货管理的操作规程。
2、提高进销存速度，减少不必要的资源浪费，避免违规操作，杜绝违法行为。
3、确保公司财产安全完整、保值、增值。
二、商品编码的管理1、所有材料的编码一律采用编码。
2、所有新材料编码由开发部编写。
入库的目的，确保入库环节的准确性、完整性，保障在途控制环节畅通，把好审核关，为财务成本核算的准确及时提供必要条件。
二、入库操作；我公司仓库包括总仓库、中转库二大类总仓库入账范围只生产原材料（含鞋楦）、复合材料、抽条、办公用品、车间购买低值品这几类入账。
中转库是指：开料部中转库、针车中中转库、成型中转库。
中转库入账范围外发加工商、绣花、电绣等入出手续的办理。
办理依据：由生产部填写外发通知单及投产单复印件（要有生管签字及生产经理以上人员签字），由中转库仓库员填写外发出库单一式三联，一联外发后交财务（同时附上外发通知单及投产单复件），另一联交下一个中转库仓库员作为外发收货跟踪依据，按月上报收到外发加工入库单到财务，财务将根据出入库单及外发通知单、工价进行外加工结算。
讨论（是否将绣花、电绣、刀模、包中底等一些外加发在中转库入账，但在中转库入账必须要有通知外发部门的通知单及投产单，到中转账作为办理结算依据）总仓库入仓库范围：A类生产材料 B类复合及抽条类 C 办公用品及车间低值品（现购）材料入库，仓库根据采购订单和供应商送货单，确定到货的材料数量、颜色、规格、是否正确，材料质量是否符合要求。
再由仓库收验在送货单签字，交仓库入单员办理正式入库手续。
抽条、复合入账后面将附什么单据才为完整。
是否将要附出库单（讨论）对于材料未经本公司仓库而直接作入账处理，手续请参照上面采购管理条例执行。
若有超定单采购，则仓库员事先通知采购员，要求办理超采购签字后，方可入库。
总仓库不能办理没有采购申请单入库手续，中转库不能办理没有相关领导签字外发材料手续。
四、材料出库手续材料出库，财务根据生产部下发到财务的生产通知单，按订单打印出领料表，并盖有蓝色的“浙江风行鞋业有限公司”字样的领料单，仓库以此单作为仓库办理领料手续。
领料手续可以参照公司领料制度执行。
对于超定额领料，由车间主任签字，物控部签字，仓库方可开出库单，在超额单上要注明原因。
对于拼补包等补料，由车间主任签字，物控签字，在拼补包单上写明原因、责任人、计划由哪些员工拼补。
拼补单一式二份，一份交仓库领料用，另一份交工资核算员核算工资依据。
仓库入库单后一定要附采购订单或材料申购单（办公用品等）和送货单。
出库单，每张单要有领料人签字，否则作为废纸。
但在超定额领料和拼补包领料，后面还要附上超定额单和拼补包单。
于次日上午上交财务审核。
每月进行抽点仓库进行盘点工作的进行，半年全盘库一次工作（物控、财务、采购）。
对于车间多余材料要及时到仓库办理退料手续，车间不允许私自将A订单多余材料用于B定单生产。
要到仓库办理退料和领料手续。
第六章 员工工资发放、借支、工伤报账管理一、本公司工资发放时间为每月８日准时发放，若有特殊原因，公司财务部将提前７天以书面通知形式告之。
1、公司原则上要求每位员工工资在银行发放，但因在实际情况，每月都有小部份只能用现金发放的，现规定现金发放的时间为每月的15-20日五天时间内发放（除特殊情况外），其他时间将不得办理发工资。
员工（生产一线员工）离职工资发放：2、属于公司辞退员工，在办理了辞退手续后，由辞退部门负责人上报该员工近期是否有现金借支、饭菜票借支、罚款等信息，以便财务核实，辞退人员在财务结工资时间为一天内结算清楚。
3、员工办理正常辞职手续的，在手续齐全后交财务，财务将该员工工资随同其他员工工资发放时间一起发放，不扣押此员工工资。
若有特殊情况，经副总或总经理同意签字，在辞职书上写明“该员工特殊按辞退手续办理工资结算”。
