中铁二十局集团公司资产损失责任追究实施细则

中铁二十局集团公司资产损失责任追究实施细则宁波联通资产缺失认定与责任追究实施细则第一章总则第一条为切实加强公司内部操纵，保护资产的完整、安全与有效使用，根据联通集团、省公司《资产缺失认定与责任追究暂行办法》，结合宁波分公司实际情况特制定本细则。

第二条本细则所指资产缺失，是指公司因内部操纵缺陷、管理疏漏、监督不力；责任人未履行或者未正确履行职责；责任人渎职等原因造成的非正常资产缺失，包含货币资金、有价通信卡、存货、工程物资、在建工程、固定资产等实物资产短缺、丢失、毁损等非正常缺失。

第三条本细则要紧对资产缺失责任认定与追究、赔偿与处罚的程序及原则进行规定。

第四条第二章资产缺失责任认定与追究第五条资产缺失责任按照工作职责及职责履行情况，划为直接责任、主管责任、领导责任与重要领导责任。

（一）直接责任是指有关人员在其工作职责范围内，未履行或者未正确履行职责，造成资产缺失所承担的责任。

（二）主管责任是指管理人员在主管工作职责范围内，未履行或者未正确履行主管职责，造成资产缺失所承担的责任。

（三）领导责任是指管理人员在分管领导工作职责范围内，未履行或者未正确本细则适用于公司各部门、各县（市）分公司、经营部。

履行分管工作职责，造成资产缺失所承担的责任。

（四）重要领导责任是指管理人员在其管辖职责范围内，未履行或者未正确履行管辖职责，造成资产缺失所承担的责任。

因内部操纵缺陷、管理疏漏造成资产缺失责任不清的，本单位要紧负责人承担领导责任与重要领导责任。

第六条资产缺失责任认定由公司安全管理委员会归口管理。

资产缺失事故发生后，事故发生所在单位务必在一个工作日内报告公司安全管理委员会办公室。

公司安全管理委员会根据部门职责及资产缺失类型（指具体资产内容），组织资产缺失的单位及上一级专业部门主管人员等成立“资产缺失责任认定小组”。

“资产缺失责任认定小组”负责在调查核实的基础上，根据确凿、合法、有效的证据，对资产缺失的事实、金额、原因、性质及影响等予以认定及责任界定工作，在三个工作日内形成书面报告并提交公司安全管理委员会。

xxxx运营集团有限公司经营投资资产损失责任追究暂行办法（试行）第一章总则第一条为加强企业国有资产管理，控制经营投资风险，建立健全xxxx运营集团有限公司（以下简称集团公司）经营投资资产损失责任追究制度，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《xx企业国有资产监督管理办法》和《xx省属企业经营投资资产损失责任追究暂行办法》等有关规定，制定本办法。

第二条集团公司所属全资、控股的各级企业（以下简称企业）除省国资委查处范围以外的经营投资资产损失责任追究工作，适用本办法。

第三条企业违反国家和我省有关规定及企业规章制度，在经营投资中未履行或者未正确履行职责，或者企业内部控制存在重大缺陷，致使集团公司国有资产权益减少、灭失的，对负有责任的企业负责人及其他人员予以责任追究。

第四条企业经营投资资产损失责任追究工作，须遵循以下原则：（一）客观公正原则。

以事实为根据，以法律为准绳，按照本办法的相关规定，对责任人实施适当、公正的责任追究和处理，充分保障其陈述、申辩等正当权利。

（二）尽职尽责原则。

责任追究以责任人违反国家和我省有关规定及企业规章制度、或者未履行职责、或者未正确履行职责为前提。

企业正常经营投资产生资产损失的，不予追责。

（三）有利止损原则。

着眼于有效保全国有资产权益，根据企业发生资产损失风险时是否及时报告、是否采取合法合规合理方式主动止损等情形，对资产损失责任人予以恰当处理。

第二章资产损失责任追究范围第五条企业采购领域有下列情形之一，造成资产损失的，应当依法追究相关责任人的责任：（一）未按照规定进行采购招标或者招标条款明显不利于供货竞争；（二）未按照规定订立合同或者所订立合同明显有损本企业利益；（三）采购标的物与合同约定严重不符；（四）前期合同不能完全执行时签订类似合同；（五）以预付款方式进行采购而未建立相应的风险控制措施；（六）以商品采购的名义实施融资性贸易。

公司及项目资产损失追究办法资产损失责任追究办法第一章总则第一条为提高各级管理人员的责任意识、服务意识，强化后台监管和约束机制，防止国有资产损失和经济效益流失，制定本办法。

第二条资产损失责任人，是指违反国家法律法规及股份有限公司、集团公司和公司有关规定，在履行职责或者行使职权过程中，玩忽职守、滥用职权或者徇私舞弊，未履行或者未正确履行职责等过错行为造成资产损失、经济效益流失或不良影响的经营管理人员。

第三条对造成的资产损失，在调查核实的基础上，依据事实认定损失性质、情形及金额。

对造成资产损失责任人的处理，综合考虑损失金额、社会不良影响程度、历史原因与现实情况等因素，并坚持实事求是、客观公正，权责一致、惩教结合，违规必究的原则。

第二章机构与职责第四条成立资产损失责任追究领导小组，成员如下：组长：主要领导副组长：党委副书记、纪委书记、总会计师组员：本部各部门负责人。

责任追究领导小组下设办公室，办公室设在纪委监察部，办公室主任由纪委副书记、监察部长担任。

第五条责任追究领导小组负责责任追究全面工作，包括组织和指导责任追究工作的开展；对资产损失、责任人及从轻或免责人员进行认定；对责任人做出处理决定。

责任追究领导小组办公室负责日常管理工作，包括组织调查组进行调查、核实资产损失情况，拟定调查报告，提出初步处理意见；受理资产损失的举报、投诉；受理当事人的申诉。

调查组组成部门：纪委监察部、成本核算部、资金管理中心、人力资源部（干部部）、财务会计部、审计部、工程经济部、物资管理部、机械管理部、经营开发部、工程管理部、法律事务部等。

第三章责任追究范围与责任划分第六条责任追究范围：（一）在投标经营过程中，有下列情形之一造成资产损失的，应当追究相关人员的责任：1.在投标过程中失职、渎职，玩忽职守，考察不细、漏项或低报价中标，经评估造成资产损失的；2.违反审批权限和决策程序，盲目承揽垫资工程项目或项目毛利率低于公司规定的；3.违反规定，将公司资质证书或营业执照出租、出借给其他单位或个人的；4.违反规定，将外部企业及外部施工队伍挂靠在本企业的；5.未进行必要的资信调查，擅自支付投标保证金、合同履约保证金、预付款保证金或银行保函造成资产损失的；6.违反经营投标管理规定等，有过错导致失标的；7.造成资产损失的其他情形。

集团公司工管〔2008〕273号关于印发《中铁二十局集团有限公司工程项目物资管理办法》的通知集团所属各单位：现将《中铁二十局集团有限公司工程项目物资管理办法》印发给你们，请遵照执行。

二○○八年十月十日中铁二十局集团有限公司工程项目物资管理办法第一章总则第一条物资管理是企业施工生产的重要组成部分，直接影响着工程成本、工程质量和经济效益，与企业的生存发展有着密切关系，也是反腐倡廉，加强廉政建设的重要内容。

第二条工程项目物资管理的主要任务是：贯彻落实国家和企业的有关政策、法规及各项规章制度，严格执行质量、环境和职业健康与安全管理体系标准。

根据施工生产需要，合理组织物资资源，以最佳方式、最低成本保障施工生产的物资需求。

第三条工程项目物资管理工作要以优质服务为宗旨，以保障供应为中心，以强化管理为重点，以提高效益为目标，遵守职业道德、严守物资纪律。

做到采购供应制度化、业务程序规范化、现场管理标准化、管理手段科学化，强化业务行为制约，更好地为施工生产服务。

第四条工程项目物资管理业务主要包括计划管理、采购管理、供应管理、现场管理、仓储管理、统计分析、核算核销等基本内容。

第二章机构、岗位与职责第五条项目经理部设置物资管理机构，根据工程投资规模合理配备专职物资人员，其主要职责：1、落实企业物资管理的各项规定，结合施工生产实际，建立项目物资管理实施细则和现场物资管理制度，严格编制工程物资计划，牵头组织所需物资招标采购工作，保障施工生产顺利进行。

2、根据授权会同有关部门签订招标物资的采购合同，对所购物资的数量、质量、价格进行有效控制。

参与制定工程物资的内部预算单价，为工程队准确提供常用低值易耗品的采购指导价格。

3、抓好施工现场料库、料场的标准化建设和管理，完善物资入库、出库的监督约束机制，落实限额发料和定额用料制度，切实加强周转材料、工程器材管理。

定期组织现场物资管理考核、评比活动，不断改进现场物资管理工作。

4、按照企业贯标工作要求，严格进行各种物资的验证、点收、领发、搬运、贮存、使用和标识，完善并保持相关记录，保证物资管理工作的全过程处于受控状态。

集团有限公司资产损失责任追究管理暂行办法第一章总则第一条为加强集团有限公司及所属各单位（以下简称公司系统）资产管理，规范经营行为，防止资产流失，实现保值增值，维护所有者权益，根据有关法律法规，结合公司系统实际情况，制定本办法。

本办法所称公司系统包括山东鲁能集团有限公司（以下简称集团公司）总部各部门、办事处、筹建处、子集团公司、子公司、分公司。

参股公司可以参照执行。

公司系统各单位可根据本办法制订管理办法或者实施细则。

本办法适用于公司系统的全体职工。

第二条本办法所称资产是能够为公司系统拥有和控制，能以货币计量的各种经济资源的综合，包括各种物权、债权、知识产权。

具体分为固定资产、流动资产、长期投资、无形资产、递延资产和其他资产。

第三条本办法所称资产损失是指在生产、经营、管理活动中发生资产使用价值或转让价值部分或全部发生实质性灭失，或企业经济利益无对价流出的情形。

第四条本办法所称资产损失责任追究，是指生产、经营、管理活动中有关单位、人员违反国家法律法规，违反集团公司有关规定，未履行或未正确履行职责，故意或者过失造成资产损失，经调查核实和责任认定，按照有关规定对相关单位和责任人给予处罚的工作。

本办法所说的故意，是指明知自己的行为会发生危害企业利益的结果，并且希望或者放任这种结果发生的心理状态；本办法所说的过失，是指应当预见自己的行为可能发生危害企业利益的结果，因为疏忽大意而没有预见，或者已经预见而轻信能够避免，以致发生这种结果的心理状态。

第五条资产损失责任追究工作应当遵循以下原则：（一）违规必究原则。

对于违反国家法律法规、集团公司有关规定，以及未履行或未正确履行职责，故意或者过失造成企业资产损失的单位和责任人，均应当按照规定予以责任追究，并按规定予以相应处罚。

（二）客观公正原则。

资产损失责任追究工作应当以事实为依据，以国家法律法规和集团公司有关规章制度为准绳，在调查核实和责任认定的基础上，实事求是地对相关单位和责任人作出适当、公正的处理。

集团公司管理人员违纪违规行为处分规定（试行）集团公司监〔200*〕*号第一章指导思想、原则和适用范围第一条为加强公司管理，强化监督约束机制，规范管理人员行为，维护国家、公司和员工合法权益，保障公司健康发展，根据国家有关法律、法规和集团公司的有关规定，制定本规定。

第二条本规定适用于中铁二十局集团公司（以下简称集团公司）及其所属各单位的管理人员，包括在集团公司本级、各区域工程指挥部、子（分）公司、直属单位、控股公司、参股公司及项目部以任命、聘任或委派等方式任职的具有管理处置权的工作人员。

第三条管理人员违反国家法律、法规和公司规章制度的，依照本规定给予处分。

共产党员违反本规定，需要给予党纪处分的，按照《中国共产党纪律处分条例》的相关规定，同时给予党纪处分。

触犯刑律的，移送司法机关处理。

第四条对管理人员进行处分，应坚持实事求是、客观公正、教育与惩戒相结合、处分的轻重与违纪违规行为和所应承担的责任相适应、在适用处分上一律平等的原则。

第五条管理人员由于违纪违规给国家或公司造成经济损失的，除给予纪律处分外，还应给予经济赔偿；集团公司班子成员违反规定，在报股份公司立案查处的同时，先给予经济赔偿；对未造成经济损失，但国家法律、法规和公司规章制度规定给予经济赔偿的，按有关规定执行。

第六条管理人员因违纪违规给国家或公司造成经济损失的，应责令其赔偿经济损失。

拒绝赔偿的，应加重处分，必要时按照法律程序予以起诉。

第七条管理人员违纪违规，也可给予组织处理。

由单位根据违纪违规人员的具体情况，参照本规定的相应条款进行处理。

组织处理的种类有：警示训诫、责令辞职、免除职务、职位禁入、取消待遇、辞退、解聘、解除劳动合同等。

第八条管理人员因故意犯罪受到刑事追究的，一律给予开除处分。

因过失犯罪受到刑事追究的，给予留用察看或开除处分。

被宣告缓刑的人员，其职务自然撤销。

在缓刑考验期和留用察看期内，可以安排不叙职务的工作，参照当地最低工资标准支付其工资。

中铁二十局集团有限公司关于落实企务公开制度的监督检查办法2004年1月29日第一条为保证企务公开制度的落实，促进企业改革、发展和稳定，推动党风廉政建设，根据中办国办《关于在国有企业、集体企业及控股企业深入实行厂务公开制度的通知》和中铁二十局集团有限公司落实党风廉政建设责任制实施细则》、《企务公开实施办法》的精神，制定本办法。

第二条本办法所指的监督检查是对集团公司所属子（分）公司、直属单位及工程指挥部企务公开工作的组织建设、制度建设和公开内容、时限、形式、范围及程序实施监督检查。

使其内容、程序、形式规范化、制度化，坚决防止和克服形式主义，确保公开内容真实全面，时间及时，形式、程序规范，职工满意。

第三条本办法由集团公司、子（分）公司纪检监察机关、工程指挥（项目）部党风廉政企务公开领导小组负责牵头，与有关职能部门共同组织实施。

第四条管辖1、集团公司纪检监察机关负责对直属单位和工程指挥部落实企务公开制度的监督检查。

2、各子（分）公司纪检监察机关，工程指挥（项目）部党风廉政企务公开领导小组负责对本级及所辖单位落实企务公开制度的监督检查。

3、集团公司企务公开监督检查领导小组负责对所属单位落实企务公开制度情况进行检查指导。

第五条监督检查的主要内容1、企业重大决策的公开情况。

2、企业生产经营管理方面重大事项的公开情况。

3、涉及职工切身利益相关问题的公开情况。

4、与企业领导班子建设和党风廉政建设密切相关问题的公开情况。

5、项目部“三项招标”、设备租赁、验工计价、招待费开支等事项的公开情况。

第六条方式与方法监督检查的方式为定期或不定期，综合或专项检查，可以由纪检监察机关独立承办，也可以会同有关部门联合检查；监督检查的方法以查看企务公开工作机制、台帐资料建立和工作纪录为主，听取汇报、召开职工座谈会、问卷调查为辅。

第七条集团公司、子（分）公司、直属单位要形成党委统一领导，党政共同负责，工会、纪委负责组织实施，有关部门各司其职，职工全员参与的工作体制和运行机制。

第一章总则第一条为加强和规范集团违规经营投资责任追究工作，进一步完善国有资产监督管理制度，落实国有资产保值增值责任，有效防止国有资产流失，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规，参照《中央企业违规经营投资责任追究实施办法(试行)》，制定本办法。

第二条本办法所称企业含集团公司本部和所属企业。

所属企业指集团公司所属全资子公司、控股子公司(含相对控股公司和合并报表范围内的并列第一大股东公司)。

第三条本办法所称违规经营投资责任追究(以下简称责任追究)是指企业经营管理有关人员违反规定，未履行或者未正确履行职责，在经营投资中造成国有资产损失或者其他严重不良后果，经调查核实和责任认定，对相关责任人进行处理的工作。

前款所称规定，包括国家法律法规、国有资产监管规章制度和企业内部管理规定等。

前款所称未履行职责，是指未在规定期限内或者正当合理期限内行使职权、承担责任，普通包括不作为、拒绝履行职责、迟延履行职责等；未正确履行职责，是指未按规定以及岗位职责要求，不适当或者不彻底行使职权、承担责任，普通包括未按程序行使职权、超越职权、滥用职权等。

第四条责任追究工作应当遵循以下原则：(一) 坚持依法依规问责。

以国家法律法规为准绳，按照国有资产监管规章制度和集团管理规定等，对违反规定、未履行或者未正确履行职责造成国有资产损失或者其他严重不良后果的企业经营管理有关人员，严肃追究责任，实行重大决策终身问责。

(二) 坚持客观公正定责。

贯彻落实“三个区分开来”要求，结合企业实际情况，调查核实违规行为的事实、性质及其造成的损失和影响，既考虑量的标准也考虑质的不同，认定相关人员责任，保护企业经营管理有关人员干事创业的积极性，恰当公正地处理相关责任人。

(三) 坚持分级分层追责。

原则上按照国有资本出资关系和干部管理权限，分级组织开展责任追究工作，分别对企业不同层级经营管理人员进行追究处理，形成份级分层、有效衔接、上下贯通的责任追究工作体系。

集团有限公司资产损失责任追究暂行办法第一章总则第一条为强化集团公司各层级管理人员在管理活动中的责任意识、服务意识，保护国有资产和企业利益，完善集团公司资产管理制度，规范集团公司资产损失责任追究行为，根据〘**股份有限公司资产损失责任追究办法〙（**股份党纪〔**〕41 号）等相关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司本部各部门、各车间、各项目部，所属各子分公司。

第三条本办法所称资产损失，是指集团公司本部各部门、各车间、各项目部，所属各子分公司管理人员在履行职责或者行使职权过程中，在职权范围内，不履行或不适当履行主管工作职责造成的资产损失。

第四条资产损失责任追究坚持实事求是，客观公正，权责一致，惩教结合，层级管理，分级处理，党政同责的原则，按照干部管理权限对责任人员进行处理。

第二章机构及职责第五条集团公司成立资产损失责任追究领导小组，成员如下：92组长：集团公司主要领导；副组长：集团公司其他领导；组员：集团公司本部各部门负责人。

资产损失责任追究领导小组下设办公室，办公室设在纪委监察部，办公室主任由纪委副书记、监察部部长担任。

第六条领导小组负责责任追究全面工作，包括组织和指导责任追究工作的开展，对资产损失、责任人员进行认定，对责任人做出处理决定。

责任追究办公室负责日常管理工作，包括核实或责成有关部门核实资产损失情况，提出初步处理意见，受理资产损失的举报、投诉及当事人的申诉；本部业务部门负责牵头组织职责范围内资产损失的调查，并将调查结果提交责任追究办公室；人力资源部根据处理决定负责组织处理责任人员、负责薪酬扣减，纪委监察部根据处理决定负责政纪处分。

第三章责任追究范围及责任划分第七条责任追究范围包括：（一）企业内控管理制度执行不力或者内控管理制度存在重大缺陷，造成损失的；（二）违反企业保密规定，泄露企业商业秘密，违规使用公章、合同专用章、公司财务专用章，私自出借企业资质等，造成损失或其他损害的；（三）决策失误、违规投资（含实体、股票、期货、外汇及93金融衍生工具等）或对重大投资监管不力等，造成损失的；（四）违反财务会计制度，授意或指使财务人员做假帐，私设小金库，公款私存，财务及资金（含有价证券等）管理混乱，成本费用核算不规范造成会计信息失真，违规预付、超付资金或担保等，造成损失的；（五）违规采购或使用质次价高的物资、设备、服务等，对所管物资和固定资产使用不当、管理不善等，造成损失的；（六）因履职不到位导致安全、质量、环保责任事故，造成损失和影响的；（七）项目实施过程中因组织不当、管理混乱等未能达到项目管理目标，造成损失的；（八）在销售产（九）在企业改组、改制、资产处臵、收购及经营管理等过程中，违规操作，弄虚作假，谋取个人及小团体利益，造成损失的；（十）在经营工作中因违反集团公司相关规定等过错导致失标，或在投标中提供错误信息而导致明显低于市场价格水平中标等，造成损失的；（十一）在对外担保、资产转让过程中未履行正常程序或因工作失误，造成损失的；94（十二）因管理不善被业主亮牌处罚、被当地政府主管部门通报批评、被清出施工现场或被限制进入行业、区域建筑市场等，造成损失或不良后果的；（十三）因管理不善发生重大刑事案件、重大治安案件或群体性事件等，造成损失或严重社会影响的；（十四）违规选人用人，造成损失或不良影响的；（十五）因管理不善等其他非客观原因，给企业造成损失的。

中铁二十二局集团有限公司管理人员失职行为责任追究办法（试行）局监〔2007〕83号来源：纪委办公室提供：藏伟忠提供2010—09—03第一章总则第一条为强化管理人员在管理活动中的责任意识，有效防范失职行为，提高企业的管理效率和运营质量,根据《中国共产党党内监督条例(试行）》、《企业职工奖惩条例》，结合集团公司实际，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司范围内各级任命的所有管理人员.第三条本办法所称的失职行为,是指企业管理人员不履行、不正确履行职责，致使企业经济利益和企业信誉遭受损害的行为.具体解释见释义。

第四条对失职行为责任人的处理,应综合考虑损失数额、社会不良影响程度、历史原因与现实情况等因素，并遵循以下原则：(一)以事实为依据，以国家法律法规和企业规章制度为准绳；（二)权利和责任相统一的原则;（三）公平公正、一视同仁的原则；（四）教育与惩戒相结合的原则.第二章机构与职责第五条集团公司成立以董事长、党委书记、总经理任组长,副总经理、党委副书记、纪委书记、总工程师、总会计师、总经济师、工会主席和相关职能部门领导组成的责任追究领导小组，其职责：（一）负责制定、修改本办法；（二）组织和指导责任追究工作的开展；（三）评估失职行为对企业造成的经济损失和信誉影响，对领导干部或责任人根据责任划分，针对相应条款提出处理意见，按照干部管理权限提交相关会议研究决定。

第六条失职行为责任追究办公室设在集团公司监察部，其职责：（一）负责日常管理工作；（二）组织调查组进行调查核实；(三）拟制调查报告；提出初步处理意见;（四）受理失职行为的举报、投诉；受理当事人的申诉。

第三章失职行为责任主体第七条凡属未完成生产经营指标;在安全、质量、以及管理中出现的问题，造成企业经济利益受损，给企业信誉造成不良影响的直接责任者、主要领导责任者、重要领导责任者将受到责任追究.第八条有关责任人员的区分直接责任者是指在其职责范围内，不履行、不正确履行自己的职责，对造成的损失或者后果起决定性作用的人员；主要领导责任者是指在其职责范围内，对造成的损失或者后果负直接领导责任的人员；重要领导管理责任者是指在其职责范围内，对应管理的工作或者参与决定的工作不履行、不正确履行自己的职责，对造成的损失或者后果负次要领导责任人员.第九条经济损失、信誉损害区分标准（一）较大经济损失，较大信誉损害是指造成以下结果之一的：1、工程安全、质量事故造成直接经济损失10万元（含）以上30万元（不含）以下，一次发生负伤5人（含)以上、重伤3人（含）以下；受到集团公司主管部门通报批评的、受到所在地县级新闻媒体曝光的;2、物资设备招标采购、商贸活动中造成直接经济损失5万元（含）以上30万元（不含）以下；3、工程投标或工程管理、资金管理活动中造成直接经济损失10万元（含）以上50万元（不含）以下。

中铁二十局集团有限公司落实党风廉政建设责任制实施细则第一章总则第一条为加强党风廉政建设，全面贯彻落实中共中央、国务院《关于实行党风廉政建设责任制的规定》，使各级领导班子和领导人员更好地担负起党风廉政建设责任，加强企业党风廉政建设，保证各项任务的全面完成，特制定本细则。

第二条实行党风廉政建设责任制，以邓小平理论和江泽民总书记“三个代表”重要思想为指导，以《关于实行党风廉政建设责任制的规定》为依据，坚持“两手抓、两手都要硬”的方针，把党风廉政建设与生产经营工作、业务工作结合起来，真正做到同部署、同落实、同检查、同考核。

第三条实行党风廉政建设责任制，要坚持从严治党，从严治企；立足教育，着眼防范；谁主管，谁负责；一级抓一级，层层抓落实。

第四条实行党风廉政建设责任制，要明确分工，落实责任，形成合力，坚持“党委统一领导，党政齐抓共管，纪委组织协调，部门各负其责，依靠群众支持和参与”的领导体制和工作机制。

第五条集团公司成立党风廉政建设责任制领导小组，集团公司党委书记任组长，董事长、总经理、党委副书记、纪委书记任副组长，组织部、干部部、审计部、监察处、纪委办公室、案件检查处、执法监察处、机关党委的领导为成员。

领导小组下设办公室，办公室设在集团公司纪委办公室，由一名纪委副书记任办公室主任。

领导小组的任务是：研究贯彻上级关于党风廉政建设责任制的部署，督促检查集团公司所属单位、各级党委和领导人员抓党风廉政建设责任制的落实情况，协调有关工作事宜。

第二章责任范围第六条集团公司党委书记对本公司党风廉政建设负总责。

并对本级领导班子成员和下属单位主要领导人员的党风廉政建设负直接领导责任。

领导班子成员包括：党委书记、副书记、董事长、副董事长、总经理、副总经理、三总师、纪委书记、工会主席。

第七条集团公司所属的工程指挥（项目）部主要领导对工程指挥（项目）部班子成员的党风廉政建设负直接领导责任。

第八条集团公司领导班子在抓党风廉政建设中应承担的责任：1、贯彻落实中共中央、国务院和集团公司党委关于党风廉政建设的部署和要求，统一领导本级的党风廉政建设和反腐败工作，经常分析集团公司的党风廉政建设状况，研究制定党风廉政建设工作计划，并组织实施；组织和领导对集团公司发生的重大违纪案件的查处工作。

资产损失责任追究制度
1.目的
为加强公司（以下简称公司）资产保护，完善公司资产管理责任制度，规范公司资产损失责任追究行为，根据国家有关法律、法规及股份公司相关管理规定特制定本制度。

2.适应范围
2.1本规定适用于公司的资产损失责任追究工作。

2.2公司经营管理人员和其他有关人员违反国家有关规定以及公司规章制度，未履行或者未正确履行职责，造成公司直接或者间接资产损失的，经调查核实和责任认定，应当追究其责任。

3.职责
3.1本单位职责
3.1.1负责组织本单位资产损失的责任认定；
3.1.2负责按照本制度规定的管理权限及时向制造中心、公司总部有关资产管理部门提报本单位资产损失责任追究意见；
3.1.3负责按照本制度的要求组织实施本单位资产损失责任追究工作；负责实施、监督本单位相关责任人的资产损失责任追究工作；
3.1.4负责协助公司处理特别重大和连续发生的重大资产损失责任追究工作；
3.1.5负责在本年度结束后5日内将本单位发生、实施的资产损失责任追究情况报公司内控部、相关资产管理部门各一份。

3.2公司纪委、法律事务管理人员及其他职能部门职责
3.2.1负责按照公司资产管理部门的要求，参与资产损失的认定及资产损失责任追究报告的拟定工作。

3.相关文件和术语
3.1.1《青岛啤酒股份有限公司内部控制指引》
3.1.2《青岛啤酒股份有限公司资产损失责任追究制度》
3.1.3《青岛啤酒股份有限公司经营管理者职务履行问题责任追究办法》。

企业资产损失责任追究办法（试行）第一条为加强企业资产保护，建立公司资产管理责任制度，规范企业资产损失责任追究行为，根据相关法律、法规及政府相关文件，结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法适用于公司在职员工（包括县派人员、借调人员、招聘人员）、辞职但未办理离职手续的员工、已离职但应承担的责任尚在时效期限内的人员。

第三条本办法所指企业资产损失责任追究范围是指公司在决策过程、采购和服务过程、资金管理和使用、投资业务和投资管理、以及资产转让等过程中造成的资产损失。

第四条企业资产损失责任追究原则：实事求是、客观公正、依法执行。

第五条企业资产损失认定：企业发生的资产损失，应当在调查核实的基础上，依据事实材料分析资产损失发生的原因，根据有关规定认定资产损失的性质、情形、金额等。

第六条企业资产损失按照金额大小和影响程度划分为一般资产损失、较大资产损失、较重大资产损失和重大资产损失：（一）一般资产损失是指资产损失金额在2万元之内且对公司造成影响较小的；（二）较大资产损失是指资产损失金额在2万元（含）至5万元之内且对公司造成一定不良影响的；（三）较重大资产损失是指资产损失金额在5万元（含）至10万元之内且对公司造成严重不良影响的；（四）重大资产损失是指资产损失金额在10万元（含）以上的。

重大资产损失责任追究办法参照相关法规及政府相关文件执行，本办法不另作规定。

第七条资产损失责任划分：公司在日常经营管理中，因经营管理不善等原因造成企业资产损失的，追究公司领导人员责任，根据岗位职责不同，资产损失责任划分为直接责任、主管责任、分管领导责任和重要领导责任。

（一）直接责任是指相关人员在其职责范围内，未履行或未正确履行职责，以及违反法律、法规和相关规定，对造成资产损失起决定性作用时所应当承担的责任；（二）主管责任是指部门主管负责人在其职责范围内，未履行或未正确履行主管工作职责，以及违反法律、法规和相关规定，造成资产损失时所应当承担的责任；（三）分管领导责任是指业务或部门分管领导在其职责范围内，未履行或未正确履行分管工作职责，以及违反法律、法规和相关规定，造成资产损失时所应当承担的责任；（四）重要领导责任是指公司主要负责人在其职责范围内，未履行或未正确履行管理职责，以及违反法律、法规和相关规定，造成资产损失时所应当承担的责任。

公司资产损失责任追究管理暂行办法(羊财［2015]01号）编制：资产财务部发布时间：2014—12-1第一章总则第一条为落实企业资产管理责任,规范企业经营管理行为，维护国家和人民的利益,维护出资者权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资本与财务管理暂行办法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》和国家有关法律法规，制定本办法.第二条本办法主要用于公司按照出资人监督管理职责和干部管理权限依法对公司聘任、任命或派出的企业负责人进行资产损失责任追究，并监督和指导企业开展资产损失责任追究工作。

企业应根据国家有关规定和本办法确定的原则，结合企业实际建立企业内部资产损失责任追究制度。

第三条本办法所称资产损失是指企业实际发生的各项资产的灭失。

主要包括资金损失、坏账损失、存货损失、固定资产及在建工程损失、担保损失、投资及产权交易损失等。

第四条企业发生资产损失，经调查核实和责任认定，有证据表明因企业负责人行为过错或过失或不作为而发生的，公司按照本办法追究企业负责人的责任。

第五条企业资产损失责任追究工作应当遵循以下原则：（一)违规必究、过错必追的原则。

对于企业负责人违反国家法律法规或公司内部控制制度，未正确履行职责或不作为造成企业资产损失，均应追究责任.（二）客观公正原则.资产损失责任追究应当以事实为依据，以国家法律法规和有关规章制度为准绳，严格履行规定的工作程序，在调查核实和责任认定的基础上，实事求是地对相关责任人做出适当、公正的处理。

（三）惩防结合原则.通过惩戒责任人，促进企业完善监督机制,加强资产管理。

第二章资产损失认定第六条企业发生的资产损失，应当在调查核实的基础上,依据确凿、合法、有效的证据,按照实质重于形式的原则认定.第七条有证据表明出现以下情况，应当认定企业发生了资产损失:（一）经盘点，企业现金、有价证券、实物资产灭失的；（二)经对账，企业银行存款短少且非未达账项原因造成的；(三）经鉴定,企业实物资产毁损、报废、霉烂变质的;（四）取得证据证明债务人破产、撤销、注销工商登记、吊销执照或者政府部门责令关闭且无偿还能力；或者被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿且没有继承；或者经诉讼企业败诉或者虽胜诉但因无法执行被裁定终止执行；或者逾期3年，取得证据证明债务人财务情况恶化无能力偿还形成坏账损失的；（五)经审计，被投资单位连续亏损已资不抵债、或经破产、关闭清算后证实股权和债权投资损失的；（六）依据有关交易单据确认企业经营期货、证券、外汇交易发生实际损失的;(七）企业对外担保承担了连带责任，经清查和追索，被担保人无偿还能力的；（八）企业没能按期赎回抵押资产，使抵押资产被拍卖或变卖的；（九）企业交易行为实际发生损失的;（十）停建、废弃和报废、拆除在建工程的。