应收应付操作手册

应收应付操作⼿册

⼀、初始化1、系统参数设置

主要⽤来设置应收、应付系统的启⽤期间、⽤户的名称及其他有关信息，以及选择坏账准备的计提⽅法，选择要计提坏账准备的科⽬等

路径：系统设置-系统设置-应收款管理-系统设置

(1) 公司信息

公司信息内容包括：公司名称、地址、电话、税务登记号、开户银⾏和账号。系统可以根据此处录⼊的开户银⾏和账号，在新增收款单、退款单、预收单时⾃动填充。

公司名称、公司地址和公司电话默认取账套设置中对应的内容，允许修改，但是修改后不回填账套设置中对应的内容。

开户银⾏、账号、税务登记号默认取系统设置－销售管理－系统参数－账套选项中对应的内容，允许修改，并且修改后同步更新销售系统、采购系统以及应付系统的对应内容，也就是说应付系统、应收款管理系统、采购系统以及销售系统的系统参数关于开户银⾏、账号、税务登记号内容是⼀致的。如果没有启⽤物流系统则为空，需要⼿⼯录⼊。在此处录⼊后，对发票进⾏套打设置时，开户银⾏、账号、税务登记号均是取此处内容，如果为空则不显⽰。(2) 会计期间

会计期间内容包括：启⽤年份、启⽤会计期间、当前年份和当前会计期间。

启⽤年份、启⽤会计期间指初次启⽤应收款管理系统的时间。它决定了初始化数据录⼊时应录⼊哪⼀个会计期间的期初余额。如启⽤年份为2000年，启⽤

会计期间为5期，则初始化数据录⼊时应录⼊2000年第5期的期初余额。启⽤年份、启⽤会计期间在初始化结束后不能修改。

当前年份、当前会计期间指当前应收款管理系统所在的年度与期间。初次使⽤，启⽤年份=当前年份，启⽤会计期间=当前会计期间，初始化结束后，每进⾏⼀次期末处理，当前会计期间⾃动加1，如果经历⼀个会计年度，则当前年份⾃动加1。当前年份、当前会计期间由系统⾃动更新，⽤户不能修改。

选择，确定坏账计提的⽅法。

坏账计提可以⼀年⼀次，也可以随时计提。坏账计提的⽅法也可以随时更改。系统根据设置的⽅法计提坏账准备，并产⽣相应的凭证。涉及坏账相关的凭证在进⾏坏账的业务处理时即时⽣成，不在【凭证处理】中⽣成。产⽣坏账损失或坏账收回时，根据⽣成凭证，计提坏账时根据⽣成凭证。

系统提供直接转销法、备抵法两种选择。如果选择直接转销法，则坏账计提模块不能使⽤。如果选择备抵法，则可以选择销货百分⽐法、账龄分析法、账龄分析法＋个别认定法及应收账款百分⽐法中的任何⼀种⽅式计提坏账准备。

如果选择销货百分⽐法，则录⼊销售收⼊科⽬代码，坏账损失百分⽐（%），计提坏账时，系统按计提时点的已过账销售收⼊科⽬余额 X 坏账损失百分⽐（%）计算坏账准备。

如果选择账龄分析法，则输⼊相应的账龄分组，不⽤输⼊计提⽐例，在计提坏账准备时再录⼊相应的计提⽐例计算坏账准备。

如果选择账龄分析法＋个别认定法的综合运⽤，在计提坏账准备时可以按不同的客户明细录⼊不同的坏账⽐例，并分别计算坏账准备。

按照账龄分析法、账龄分析法+个别认定法计提坏账时，计提依据分为“按照科⽬计提”及“按照单据类型计提”两种。

如果选择应收账款百分⽐法，则录⼊计提坏账科⽬，科⽬的借贷⽅向，计提⽐率（%），科⽬⽅向有两个选项，借、贷，允许不选，如果不选，则取计提坏账科⽬的余额数，如果选择借，则表⽰取该科⽬所有余额⽅向为借⽅的明细汇总数，如果选择贷，则表⽰取该科⽬所有余额⽅向为贷⽅的明细汇总数。如果计提坏账的科⽬存在明细科⽬，并且余额存在借⽅和贷⽅余额时，将存在贷⽅余额的明细科⽬剔除，只对借⽅余额的明细科⽬计提坏账。

页签 数据项 说明单据控制 录⼊发票过程进⾏最⼤交易额控制

考虑到发票的填开有⼀个⾦额的控制，如千元发票要求最⼤⾦额不能超

过9999，在发票保存时，如果发票总⾦额⼤于控制⾦额则不允许保存。

最⼤交易额的设置在客户属性中录⼊，不同的客户可以设置不同的⾦额。

发票关联合同携带收款

计划 默认选上。选上后，新增发票和其他应收单关联合同时，不管是否整体关联，均将合同上的收款计划明细表全部携带到发票和其他应收单相应

的内容上，并且允许⽤户⼿⼯修改收款计划的内容。否则新增时不携带

合同的收款计划到发票和其他应收单的收款计划上。

审核⼈与制单⼈不为同

⼀⼈ 选上该选项，审核⼈与制单⼈不能为同⼀⼈，制单⼈不能审核⾃⼰录⼊的单据；否则没有限制。核销操作⽣成的单据不受此参数控制。 反审核与审核为同⼀⼈ 选上该选项，反审核⼈与原审核⼈必须为同⼀⼈，也就是当前单据的审

核⼈才可以执⾏反审核的操作；不选则不控制。核销操作⽣成的单据不

受此参数控制。

以前期间的单据可以反

审、删除 默认不选。选上该选项，对于应收款管理系统当前账套以前期间的单据（指财务⽇期所在期间

未核销的单据的可以反审；未审核的可以删除；如果没有选上，系统提

⽰：“不能反审、删除以前期间的单据”，确定后退出，对上述单据不

能反审和删除操作。

只允许修改、删除本⼈默认选上，只能修改、删除制单⼈为本⼈的单据。

录⼊的单据

允许修改本位币⾦额默认不选，单据上各字段的本位币根据原币与汇率⾃动计算且不能修改。

如果选上，外币单据的各本位币⾦额字段可以修改，修改后不再反算原

币或汇率。当单据币别为账套本位币时，不论选项是否勾选，单据上的

本位币⾦额均不能修改。

税率来源当选择核算项⽬时，则销售发票新增时直接取对应客户属性中的税率，

当选择取产品属性对应的税率时，则销售发票新增时直接取对应物料属

性中的税率。

进⾏项⽬管理控制系统默认不选。如果不选，与项⽬管理相关的各字段：【项⽬资源】【项

⽬任务】【项⽬订单、】【项⽬订单⾦额】、【概算⾦额】在单据上为

不可见。

应收票据与现⾦系统同步初始化结束后，应收款管理系统的应收票据与现⾦系统的应收票据可以互相传递、同步更新。否则两系统的应收票据不互相传递。

折扣率的精度位数折扣率精度会控制到销售发票中折扣率的⼩数位，系统默认该精度为六

位。该选项与供应链系统的系统参数的对应参数取数⼀致，在任意模块

进⾏内容修改，另外模块将同步修改。专⽤发票单价精度增值税专⽤发票单价精度将只会受此选项控制；⽽不考虑物料属性中设

置的精度。该选项与供应链系统的系统参数的对应参数取数⼀致，在任

意模块进⾏内容修改，另外模块将同步修改。

单据中的汇率可修改1、选项勾选时，单据上的汇率允许修改，系统不判断单据上的汇率

是否存在于汇率表中。2、不勾选时，汇率字段锁定，不允许修改，严格按照汇率体系进⾏

汇率取数。

默认汇率类型默认值为“公司汇率”，可以选择公共资料中的汇率体系设定的汇率类

型。

合同控制允许执⾏⾦额或执⾏数

量超过合同⾦额和数量默认不选。合同的下游单据将严格按照签订合同的数量、⾦额进⾏跟踪执⾏，如果累计执⾏数量超过合同的数量、⾦额，在下游单据录⼊时将会给予提⽰并且不能保存单据。

核销控制单据核销前必须审核核销处理时，只显⽰所有已审核的单据，没有审核的单据不能进⾏核销。

此选项必选且不能修改。

相同订单号才能核销系统默认不选上。选上时，系统提⽰“注意：选中本参数时，收退款单

与发票核销时必须有相同的订单号，请慎⽤！”，并且控制在核销时发

票与收退款单必须有相同的订单号，否则不允许核销；其他应收单不需

要考虑此控制；如果发票与收退款单均没有订单号视同相同订单号进⾏

处理。

相同合同号才能核销系统默认不选上。如果选上，则控制核销双⽅单据的合同号必须相同才

允许核销；如果核销双⽅均没有合同号，视同相同合同号进⾏处理该控

制只适⽤于到款结算、预收冲应收的核销类型。

审核后⾃动核销默认选上。收款单关联发票或其他应收单、退款单关联收款单或预收单

时，在单据审核的同时，系统⾃动按照关联关系完成核销操作。

凭证处理凭证处理前单据必须审

核凭证处理时，只显⽰所有已审核的单据，没有审核的单据不能进⾏凭证处理。此选项必选且不能修改。

使⽤凭证模板如果选择此选项，则采⽤凭证模板⽅式⽣成凭证，在单据序时簿和单据

上⽣成凭证也是采⽤凭证模板。否则按应收款管理系统设置的⽅式⽣成

凭证。此选项可以随时修改。采⽤凭证模板⽅式⽣成凭证，您必须⾸先

定义凭证模板，由于模板类型较多，初次使⽤时⼯作量可能较⼤，但模

板设置好后则可以按您定义的模板来⽣成凭证。

预收冲应收需要⽣成转账凭证如果预收与应收采⽤同⼀个会计科⽬，则不需选择此项；如果预收和应收不采⽤同⼀会计科⽬则须选择此项；该选项建议不要随意改变。

在期末科⽬对账的时候，如果勾选该选项，将会把预收冲应收的核销记录予以显⽰；如果没有勾选则不予显⽰。

期末处理结账与总账期间同步默认勾选。如果勾选，则应收款管理系统必须先于总账系统结账。建议

选择此选项，以保证应收款管理系统的数据资料能及时准确地传⼊总账系统。如果不选，总账系统结账的时候将不会检查应收款系统所在账期。

期末处理前凭证处理应该完成期末处理以前，本期的所有单据必须已⽣成记账凭证，否则不予结账。建议选择此选项，否则总账数据与应收款数据可能不⼀致。如果勾选“启⽤对账于调汇”，则该选项必须勾选。

期末处理前单据必须全部审核期末结账时检查本期的单据必须已经审核，否则不予结账。此选项系统置为必须选上却不能修改。

启⽤对账与调汇新建账套默认选上。如果勾选，系统将会控制并实现：单据审核时将校验：录⼊的往来科⽬必须受控于应收应付系统

⽣成凭证时必须使⽤科⽬来源“单据上的往来科⽬”

⽣成凭证后，“往来科⽬”⾏次除凭证摘要外均不得修改，以保

证单证相符明细表、汇总表、账龄分析表可以按科⽬查询

期末可以按科⽬对账

该选项取消后将不能重新启⽤。

2、基础资料与管理

2.1 类型维护

路径：系统设置-基础资料-应收账款管理-类型维护

2.2信⽤管理

⾸先在客户、职员属性设置中选择进⾏信⽤管理，只有选择了“进⾏信⽤管理”的客户、职员才能在信⽤管理中被选择使⽤。

【⼯具】-【选项】

【⼯具】-【公式】

路径：系统管理-基础资料-应付款管理-采购价格管理-新增

【⼯具】-【限价】

3、初始数据录⼊应收、应付款的各项期初余额、未核销⾦额、坏账数据录⼊。

⼆、⽇常业务处理

应收、应付系统能够对企业的应收、应付款（包括应收、应付款、其他应收、其他应付款和应收、应付票据等）进⾏全⾯的核算、管理、分析、预测、决策。本系统除了满⾜往来财务核算的基本功能之外，还具有强⼤的分析管理功能，⾮常贴近企业对