商业银行经营管理

商业银行经营管理笔记

第一讲 导论

一、商业银行经营管理是专门对商业银行经营管理中带有规律性的原理及方法进行研究的学科。

二、特殊性

1、商业银行经营管理与一般的企业管理、货币银行学、银行制度业务学相比，更强调观念上的原理和方法，重点是研究如何从宏观上驾驭和管理好一家商业银行，更多的是供银行经营管理者学习的。

2、其要素和对象有两重性：资金业务经营和人的行为关系的管理。

3、经营管理的原则

（1）内部原则：流动性、安全性、盈利性；

（2）外部原则：“分”与“合”。

流动性：

（1）交易费用较低，损失较少；

（2）不仅是可变现资产，还包括在可承受的成本水平下筹措新债务的能力。

信用、信心、信誉的关系

寻找“三性”的最佳均衡点

“分”、“合”：金融业中银行、证券、保险、信托四业的关系，分业与混业的关系

90年代前存在两种类型：德、法混业，间接融资发达，直接融资较少；美、日分业。

90年代以来出现了重新自由化、综合化的趋势。

我国93、94年以前是一种混业状态，95年以后确立了“分业经营”的方向（有其具体背景）

98年开始放松一些限制，逐步突破目前的分业模式。

混业，更多地通过现代公司治理机制，相互融合。

4、既是一门科学，更是一门艺术（创新、发展）。

5、是内部条件（a、充实的资本，b、卓著的信誉，c、先进的机具设备，d、高素质的管理者和员工队伍）和外部环境（a、良好的公共关系，b、稳定的政策环境，c、宽松的法律环境，d、优越的地理位置）综合的反映。

思考题：

1、如何理解商业银行经营管理既是科学又是艺术？

2、如何理解商业银行经营管理是外部环境和内部条件的综合反映？

第二讲 商业银行的内涵及其商业性研究

一、作为企业的共性、个性

1、内涵：主要发放周转性工商贷款，拥有垄断创造活期存款特权，以盈利最大化为目标，提供日益多样化、综合化金融服务的金融中介机构。

（信用货币、部分准备、二元银行、三前提）

精品文档

. 徐州师范大学商业银行经营管理资料

第一章 商业银行管理学导论

一、商业银行的性质

商业银行具有明显的企业性质：（1）与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标是价值最大化。 （2）在性质上不同于中央银行、政策性银行

二、商业银行的职能：中介职能、支付职能、信用创造职能、金融服务职能

商业银行管理的目标 最终目标：企业价值最大化

目标模式可表述如下：

niiiMaxPV)1()1(1221

nttti1)1(

其中PV为商业银行的价值，πt为商业银行在第t年的利润，i为适当的折现率。

这一目标模式提出了这样一种经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程中（时间上可至无穷）形成的。

二、基本目标：“三性”平衡

资金来源与运用的安全性、流动性、效益性“三性”平衡。

基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基本目标开展日常的经营活动才能实现其最终目标

1．效益性（1）决策指标上，银行在配置每一笔资金时，都要考虑在一定的收入水平上，选取机会成本最低的资产项目，或者在一定的机会成本水平上，选取收入最高的资产项目，以期取得最大的经济利润。（2）会计指标上，银行在某一考核期内，表现出较高的资本收益率、资产收益率、运营净收入率和每股利润等。

2.安全性：一是银行投入的信用资金在不受损失的情况下如期收回，能保持和发展银行的经营规模和业务能力；二是银行不会出现因贷款本息不能按期收回而影响客户提取存款的情况。

3.流动性商业银行经营的流动性主要表现在：时刻满足资金的流动性需求。根据资金流动性变化规律，运用一定的预测分析工具对未来的流动性需求和供给做出正确估计并做出适当的资金安排。

三、“三性”之间的辩证关系：1.“三性”之间存在既对立又统一的辩证关系。2.资金的效益性是核心，资金的安全性和流动性是实现效益性的基础。离开资金的效益性，资金的安全性和流动性就失去存在的价值；离开了这两个基础，资金的效益性就成了空中楼阁。3.短期：“三性”在短时期内既相关又矛盾，彼此可能相消又相长。4.长期：动态的“三性”平衡能保证商业银行取得最大利润。

一、名词解释 (共10题，每题3分)

1、商业银行：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。

2、银行资本充足性：（资本适度)银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；（构成合理）同时银行现有资本或新增资本的构成应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。

3、风险加权资产：风险加权资产指对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产。

4、保证贷款：指按《担保法》规定的方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。

5、同业借款：同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。

6、表外业务：商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动 。

7、金融期权：金融期权是指以金融商品或金融期货合约为标的物的期权交易。具体地说，其购买者在向出售者支付一定费用后，就获得了能在规定期限内以某一特定价格向出售者买进或卖出一定数量的某种金融商品或金融期货合约的权利。

8、贷款承诺：贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。

9、补偿余额：指存款人同意将自己存款的一部分存入贷款银行，从而提高了资金使用价格。银行通过要求补偿余额，可以提高贷款的税前收益率，并将存入存款用于扩大信贷规模。

10 、打包放款：打包放款是指在国际贸易中，银行凭以该出口商为受益人的信用证为抵押，向该出口商提供的用以生产、备货、装船的贷款。

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商业银行经营风险的管理

作者：郭姝彤

来源：《科学与财富》2018年第07期

摘 要：随着商业银行改革的不断深入， 内部管理的不断加强， 如何在提高经济效益的同时有效地防范和化解风险， 已经成为我们不容忽视的重要问题。 本文依据我国商业银行经营风险的特点及经营风险的主要表现形式 ， 结合我国银行业内外部环境， 同时借鉴欧洲银行风险管理的成功经验， 对如何有效管理、 防范商业银行经营风险做了初步的探讨。

一、 商业银行经营风险的特点

（一）经营风险具有全方位、 全时段、 全过程的特性经营风险存在于商业银行的各种经营项目和各个业务环节中， 同客户打交道有信用风险， 在市场上运作有价格风险、 汇率风险， 即使不同客户打交道、 不同资金打交道，只做内务工作， 还有操作风险， 用人还有道德风险。 所以，银行的风险是全方位的、 全时段、 全过程的， 不可能将风险拒之门外。

（二）经营风险具有难确定、 多角度、 多变换的特征商业银行经营风险产生的根源多来自人为因素， 人的行为得不到有效地控制， 导致经营风险的难确定性， 包括从银行内部的经营者、 员工到银行外部的客户、 市场的消费者， 他们的行为都或多或少地影响银行经营的方向， 给银行带来多变的风险。 （三）经营风险具有来的急、 难控制、 危害大的特点商业银行经营中的许多风险因素事先往往不易把握，会在很短的时间内造成严重的危害， 令银行措手不及。

二、 现阶段商业银行经营风险的主要形式

（一）信贷集中商业银行的竞争意识在入世后压力过重的环境中， 显得过于明显， 银行竞争的焦点都集中在那么几家、 几十家优质客户上， 忘记了银行业最忌讳的问题———资产的单一和集中。（二）循环贴现：循环贴现是指存入保证金、 开出银行承兑汇票、 银票贴现、 再贴现而形成的一笔信用无限放大的循环（三）虚增存款 银行为了扩大规模， 就采取了虚增存款的方法， 最后导致真实的存款没有增加， 而在虚假存款基础上的真实贷款却放出去了， 存贷比率失调， 虚假存款引起真实贷款倒逼银行，造成银行风险不断累积。（四）关联贷款：关联贷款涉及的面比较广， 无论是企业集团内部各方的关联， 还是多个企业一个法人的关联， 还是跨国公司的变相骗贷， 以及个人与银行经营者之间的幕后交易， 其最终的目的只有一个损害银行利益，。（五）抵押高估：抵押高估是一种虚假欺诈行为， 会产生两方面的反应。一是这种高估的行为银行知道， 另一种是银行不知道， 无论是哪种反应， 结果是银行吃亏， 风险不断累积。（六）中间业务：我国的商业银行中间业务绝大多数不赚钱、 免费， 甚至赔钱。