北汽蓝谷2020年三季度财务分析详细报告

北汽蓝谷2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况北汽蓝谷2020年资产总额为4,362,574.86万元，其中流动资产为2,966,008.51万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的61.58%、13.76%和13.38%。

非流动资产为1,396,566.35万元，主要以固定资产、无形资产、开发支出为主，分别占非流动资产的46.28%、23.92%和11.44%。

资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产4,329,845.36 100.00 5,913,575.81100.00 4,362,574.86100.00流动资产3,305,286.93 76.34 4,595,945.7877.72 2,966,008.5167.99应收账款1,724,975.76 39.84 2,038,621.8734.47 1,826,590.9341.87存货58,471.01 1.35575,180.07 9.73408,256.829.36货币资金611,902.8 14.13896,921.55 15.17396,966.449.10非流动资产1,024,558.44 23.66 1,317,630.0322.28 1,396,566.3532.01固定资产442,021 10.21568,701.11 9.62646,390.0714.82无形资产214,275.53 4.95281,076.844.75 333,999.8 7.66开发支出135,627.17 3.13164,756.362.79159,825.763.662.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的61.65%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产3,305,286.93 100.00 4,595,945.78100.00 2,966,008.51100.00应收账款1,724,975.76 52.19 2,038,621.8744.36 1,826,590.9361.58存货58,471.01 1.77575,180.07 12.51408,256.8213.76货币资金611,902.8 18.51896,921.55 19.52396,966.4413.38其他流动资产223,195.23 6.75624,656.2713.59161,324.615.44应收票据657,976.07 19.91127,340.812.77 54,658.42 1.84预付款项8,975.08 0.27 66,895.27 1.46 11,400.54 0.38 一年内到期的非流动资产2,174.36 0.07 3,054.43 0.07 2,695.94 0.09 其他应收款17,156.97 0.52 6,178.38 0.13 2,066.4 0.073.资产的增减变化2020年总资产为4,362,574.86万元，与2019年的5,913,575.81万元相比有较大幅度下降，下降26.23%。

北汽蓝谷2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为706,077.35万元，与2019年三季度的
1,338,039.06万元相比有较大幅度下降，下降47.23%。

企业当期新增借款总额为199007.80万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的28.18%。

但仍然不足以偿还已到期旧债。

全部需要依靠收回投资或处置资产来解决。

销售商品、提供劳务收到的现金为104011.27万元，约占企业当期现金流入总额的14.73%。

但企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。

二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为608,237.34万元，与2019年三季度的
1,138,892.81万元相比有较大幅度下降，下降46.59%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的23.67%。

内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

北汽蓝谷2023年三季度行业比较分析报告一、总评价得分29分，结论极差二、详细报告（一）盈利能力状况得分0分，结论极差北汽蓝谷2023年三季度净资产收益率(%)为-52.1%，低于行业极差值-6.0%。

总资产报酬率(%)为-13.99%，低于行业极差值-5.0%。

销售(营业)利润率(%)为-35.8%，低于行业极差值-2.4%。

成本费用利润率(%)为-26.39%，低于行业极差值-0.9%。

资本收益率(%)为-90.86%，低于行业极差值-13.5%。

盈利能力状况（二）营运能力状况得分22分，结论极差北汽蓝谷2023年三季度总资产周转率(次)为0.43次，低于行业较差值0.8次，高于行业极差值0.4次。

应收账款周转率(次)为2.67次，低于行业较差值4.8次，高于行业极差值1.9次。

流动资产周转率(次)为0.76次，低于行业极差值1.2次。

资产现金回收率(%)为-6.73%，低于行业较差值-3.9%，高于行业极差值-8.4%。

存货周转率(次)为5.98次，低于行业较差值6.0次，高于行业极差值4.4次。

营运能力状况（三）偿债能力状况得分30分，结论较差北汽蓝谷2023年三季度资产负债率(%)为72.12%，劣于行业较差值68.6%，优于行业极差值83.6%。

已获利息倍数为-9.1，低于行业极差值3.5。

速动比率(%)为96.4%，高于行业良好值94.7%，低于行业最优值107.9%。

现金流动负债比率(%)为-3.48%，低于行业较差值-3.1%，高于行业极差值-9.7%。

带息负债比率(%)为53.07%，劣于行业较差值42.2%，优于行业极差值56.1%。

偿债能力状况（四）发展能力状况得分65分，结论一般北汽蓝谷2023年三季度销售(营业)增长率(%)为58.81%，高于行业优秀值14.3%。

资本保值增值率(%)为110.43%，高于行业良好值108.7%，低于行业最优值113.4%。

销售(营业)利润增长率(%)为-4.62%，低于行业平均值-1.3%，高于行业较差值-7.2%。

北汽蓝谷2020年上半年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况北汽蓝谷2020年上半年成本费用总额为430,752.82万元，其中：营业成本为322,539.93万元，占成本总额的74.88%；销售费用为30,215.01万元，占成本总额的7.01%；管理费用为36,198.17万元，占成本总额的8.4%；财务费用为39,703.56万元，占成本总额的9.22%；营业税金及附加为2,096.15万元，占成本总额的0.49%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额941.84 100.00 1,010,263.47 100.00430,752.82100.00营业成本8.34 0.89897,959.47 88.88322,539.9374.88营业税金及附加47.7 5.06 2,759.46 0.27 2,096.15 0.49 销售费用58.08 6.17 58,260.14 5.77 30,215.01 7.01 管理费用761.61 80.86 33,043.03 3.27 36,198.17 8.40 财务费用66.11 7.02 18,241.37 1.81 39,703.56 9.222、总成本变化情况及原因分析北汽蓝谷2020年上半年成本费用总额为430,752.82万元，与2019年上半年的1,010,263.47万元相比有较大幅度下降，下降57.36%。

以下项目的变动使总成本增加：财务费用增加21,462.2万元，管理费用增加3,155.14万元，共计增加24,617.33万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少663.32万元，销售费用减少28,045.13万元，资产减值损失减少59,671.69万元，营业成本减少575,419.53万元，共计减少663,799.67万元。

证券代码：600733 证券简称：北汽蓝谷公告编号：临2020-019
债券代码：155731 债券简称：19北新能
债券代码：155793 债券简称：19新能02
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司
子公司2020年3月份产销快报
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司子公司2020年3月份产销快报如下：
1、本表为产销快报数据。

2、销量中包含部分由北京新能源汽车股份有限公司与北京汽车股份有限公司联合开发，由北京汽车股份有限公司生产、北京新能源汽车股份有限公司对外销售的合作车型。

特此公告。

北汽蓝谷新能源科技股份有限公司
董事会
2020年4月9日。