道道全2020年三季度财务分析详细报告

中国平安2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为4,661,300万元，与2019年三季度的4,466,200万元相比有所增长，增长4.37%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，企业扩大市场销售的战略是成功的，经营业务开展良好。

二、成本费用分析2020年三季度管理费用为4,957,000万元，与2019年三季度的4,247,600万元相比有较大增长，增长16.7%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为17.26%，与2019年三季度的16.75%相比有所提高，提高0.52个百分点。

管理费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。

管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。

三、资产结构分析2020年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。

四、偿债能力分析从支付能力来看，中国平安2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为145,309,900万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析中国平安2020年三季度的营业利润率为16.24%，总资产报酬率为2.04%，净资产收益率为16.64%，成本费用利润率为91.98%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为778,981,800万元，经营资产的收益率为2.39%，而对外投资的收益率为50.88%。

从企业内外部资产的盈利情况来看，对外投资的收益率大于内部资产收益率，内部经营资产收益率又大于企业实际贷款利率，说明对外投资的盈利能力是令人满意的。

对外投资内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

三特索道2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为11,808.29万元，与2019年三季度的8,834.01万元相比有较大增长，增长33.67%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为6,220.98万元，与2019年三季度的8,518.29万元相比有较大幅度下降，下降26.97%。

2020年三季度销售费用为707.08万元，与2019年三季度的758.33万元相比有较大幅度下降，下降6.76%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。

2020年三季度管理费用为3,178.12万元，与2019年三季度的2,576.74万元相比有较大增长，增长23.34%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为20.48%，与2019年三季度的10.76%相比有较大幅度的提高，提高9.72个百分点。

在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用支出水平相对提高，企业经济效益明显改善，管理费用支出合理。

2020年三季度财务费用为2,095.1万元，与2019年三季度的2,615.33万元相比有较大幅度下降，下降19.89%。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，三特索道2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

中国石化2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为6,503,800万元，与2019年三季度的1,923,600万元相比成倍增长，增长2.38倍。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为39,216,400万元，与2019年三季度的61,799,000万元相比有较大幅度下降，下降36.54%。

2020年三季度销售费用为1,590,600万元，与2019年三季度的1,602,100万元相比有所下降，下降0.72%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度企业销售费用下降，营业收入也同时大幅度下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的政策，并取得了一定成效，但要注意收入下降所带来的负面影响。

2020年三季度管理费用为1,592,200万元，与2019年三季度的1,607,900万元相比有所下降，下降0.98%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.06%，与2019年三季度的2.19%相比有所提高，提高0.87个百分点。

企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用支出比较合理。

2020年三季度财务费用为213,400万元，与2019年三季度的262,700万元相比有较大幅度下降，下降18.77%。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，中国石化2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为12,581,900万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

三全食品2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为15,379.22万元，与2019年三季度的2,939.53万元相比成倍增长，增长4.23倍。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为98,689.96万元，与2019年三季度的80,236.79万元相比有较大增长，增长23%。

2020年三季度销售费用为34,497.99万元，与2019年三季度的30,593.63万元相比有较大增长，增长12.76%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。

2020年三季度管理费用为2,979.97万元，与2019年三季度的4,172.32万元相比有较大幅度下降，下降28.58%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.02%，与2019年三季度的3.57%相比有所降低，降低1.55个百分点。

营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。

本期财务费用为-606.2万元。

三、资产结构分析2020年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。

2020年三季度应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。

与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，三全食品2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为173,763.75万元。

企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

国信证券2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为328,930.07万元，与2019年三季度的146,333.33万元相比成倍增长，增长1.25倍。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2020年三季度管理费用为225,850.21万元，与2019年三季度的139,493.24万元相比有较大增长，增长61.91%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为37.89%，与2019年三季度的41.85%相比有较大幅度的降低，降低3.96个百分点。

管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。

三、资产结构分析2020年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。

四、偿债能力分析从支付能力来看，国信证券2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为14,526,843.3万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析国信证券2020年三季度的营业利润率为55.04%，总资产报酬率为4.82%，净资产收益率为12.75%，成本费用利润率为143.29%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为18,412,412.28万元，经营资产的收益率为7.13%，而对外投资的收益率为151.20%。

从企业内外部资产的盈利情况来看，对外投资的收益率大于内部资产收益率，内部经营资产收益率又大于企业实际贷款利率，说明对外投资的盈利能力是令人满意的。

尽管投内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

道道全2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为350,548.7万元，与2022年三季度的360,622.2万元相比有所下降，下降2.79%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为225,875.95万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的64.43%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加49,240.51万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的26.23%。

但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为372,496.84万元，与2022年三季度的314,144.85万元相比有较大增长，增长18.57%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的40.8%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。

2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税费返还。

现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度道道全投资活动需要资金2,039.79万元；经营活动创造资金49,240.51万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年三季度道道全筹资活动需要净支付资金69,148.87万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为3,725.19万元，与2022年三季度的45,858.61万元相比有较大幅度下降，下降91.88%。

道道全2020年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险道道全2020年盈亏平衡点的营业收入为340,712.12万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为35.56%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过188,019.92万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供27,383.91万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)非流动负债7,905.8 -7.42 8,775.34 11 9,219.1 5.06 固定资产67,191.06 9.96 78,551.43 16.91 73,928.36 -5.89 长期投资0 - 0 - 0 -2、营运资本变化情况2020年营运资本为27,383.91万元，与2019年的106,876.37万元相比有较大幅度下降，下降74.38%。

3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供65,317.33万元的流动资金。

但企业投融资活动没有为企业经营活动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。

经营性资产增减变化表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货50,126.04 -14.97 89,910.31 79.37 87,534.07 -2.64 应收账款2,547.11 -5.72 3,822.14 50.06 8,592.17 124.8 其他应收款4,548.73 181.68 4,934.93 8.49 9,199.79 86.42 预付账款9,683.68 -36.63 13,389.41 38.27 21,047.17 57.19 其他经营性资产96,993.13 3.41 5,626.06 -94.2 10,846.68 92.79 合计-4.9 -28.2 16.6163,898.69 117,682.85 137,219.88 经营性负债增减变化表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款15,304.89 -5.24 29,845.17 95 29,928.82 0.28 其他应付款16,537.96 171.75 8,110.78 -50.96 8,675.19 6.96 预收货款11,901.82 -68.38 16,072.05 35.04 0 -100 应付职工薪酬1,597.71 33.29 1,710.72 7.07 1,930.78 12.86 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金5,721.68 139.38 2,267.71 -60.37 1,655.43 -27 其他经营性负债669.11 34 620.46 -7.27 29,712.34 4,688.78 合计51,733.18 -19.13 58,626.87 13.33 71,902.56 22.644、营运资金需求的变化2020年营运资金需求为65,317.33万元，与2019年的59,055.98万元相比有较大增长，增长10.6%。