国有企业集团资金集中管理问题研究

企业集团资金集中管理存在的问题及对策探析随着企业规模的扩大和经营范围的增加，企业集团中的各个分支机构的经营活动产生的资金也越来越多，因此，对集团内的资金进行集中管理已成为企业集团必不可少的经营手段之一。

然而，企业集团资金集中管理也面临着一些问题和挑战。

本文将从以下几个方面对企业集团资金集中管理存在的问题和对策进行分析探讨。

一、资金监管存在风险企业集团的资金集中管理需要指定负责人进行监督和管理，但由于资金管理过于集中化，往往造成了监管者的职权过于集中，容易出现一些内部不正之风，如假开支、侵吞资金等情况。

同时，由于集中管理容易造成信息沉闷、汇报不及时的情况，给资金监管带来风险。

解决这一问题的对策是：建立健全的内控制度，对负责人的职权进行规范和约束，加强内部审计和监督，确保资金的合规使用，同时也要加强与监管机构之间的沟通，积极预防和打击内部不正之风。

二、集中管理难免出现单点故障企业集团的资金集中管理一般都通过特定的资金账户进行操作，而这一账户的安全性非常重要，一旦出现风险，整个资金体系都会受到影响。

例如，账户密码泄露、账户管理者离职等情况，都有可能导致资金管理的单点故障，给资金安全带来风险。

解决这一问题的对策是：建立多重权限控制制度，例如限定只有企业高层管理人员才有权对资金账户进行操作，并在账户操作记录中留下详细的操作记录，确保在账户操作过程中能够及时监测和发现异常情况，及时采取应对措施。

三、企业集团内部资金调拨的繁琐由于企业集团分支机构众多、经营活动多样，资金的来源和去向也相对复杂，因此，企业集团内部资金的调拨操作相当繁琐，需要多头联络、协调，并且时间成本高、流程复杂，这给资金管理带来不少困难。

解决这一问题的对策是：通过建立数字化资金管理平台，使资金流动路径可视化，优化流程，实现快速调拨。

同时，企业集团也可以通过合理设计各分支机构之间的业务流程，提高业务处理效率，降低整个资金调拨流程的时间和成本。

四、企业集团内部融资成本较高随着企业集团业务范围的扩大，其内部资金流动难免需要融资来支持，但由于企业集团内部融资的信用评级相对较低，所以往往成本较高，这给企业集团资金管理带来较大压力。

关于国有企业集团资金集中管理的探讨一、企业集团资金集中管理的重要作用（一）强化资金管控水平，降低财务风险企业集团通过对资金的集中化管理，有助于集团层面及时掌握各下设单位资金的运营情况，确保集团资金管理的合理、规范，从而有效降低集团整体的财务风险。

实际经营过程中，由于集团整体战略与各下设单位经营目标存在差异，通常会导致二者资金使用目的发生不一致。

即便集团已采取各业务环节的流程控制、制度制约、事后的审计等方式对各下设单位的资金使用情况进行管控，但由于各下设单位拥有资金管理与使用的自主权，最终仍然不能实现对下设单位资金使用的有效管控。

实行资金的集中化管理，这时就发挥出了重要作用。

通过把各下设单位分散的资金统一归集到集团，进而达到对下设各单位间的结算业务、对外收付款等事项全方位的把控，及时掌握其生产经营情况，以及资金的流向、流量、存量。

实行对整个集团资金的全过程控制、全方位监管，不仅有利于集团层面有效防范财务风险，而且也有利于集团层面制定整体战略规划，达成企业集团的整体战略目的。

（二）优化资源配置，提升资金的使用效率企业集团通过对资金的集中化管理，有助于集团从更高层面对集团内整体资金实施统一管理、统一筹划、统一调剂，确保各下设单位资金需求能够及时得到满足，从而有效提高资金的使用效率。

企业集团组织机构分支多、规模大、分布广，使得各下设单位所面临的竞争环境和发展机遇形成较大差异，由此影响业务增长速度及资金需要量也不尽相同。

实现资金的集中化管理，统一将资金的管理权集中到集团层面，通过把资金结存量大的企业的资金向资金短缺的企业调剂，这样就避免了有的单位资金闲置沉淀，而有的单位资金短缺的情形。

资金结余的单位从中获得收益的同时也让资金短缺的企业得到了充足的资金支持，进而让其能够更好地把握发展机遇。

资金的集中化管理，盘活了集团所有下设单位的闲置资金，使集团整体减少了从外部筹措资金带来的时间及成本损耗。

利用资金在各下设单位间地再调配，优化了企业集团的资源配置，加快了集团内部资金的流转速度，有效地提升了企业集团资金的使用效率。

国有企业集团资金集中管理探究荀㊀颖摘㊀要：在当前国企改革的大背景下，国有企业要加强对资金使用的管理，同时在集团运营与发展中，要实现资金的集中控制，以此来避免资金分散所造成的资金闲置问题㊂如何提高资金的利用效率，有效盘活现金资源，使有效运用的资金在国有企业的生存与发展中发挥其重要作用就显得更加关键㊂当前资金管控作为财务管理体系的重要一环，为实现企业战略目标而提供更多有力支持㊂因此，确保资金安全㊁高效的运行，有效规避和防范企业财务风险，对整个集团的未来发展有着重要的战略意义㊂关键词：国有企业；资金集中管理；资金池一㊁国企集团资金管理现状目前，大型的国有企业多已具备了一定的资金管理基础㊂集团总部负责制订预算计划，并结合上年度预算执行情况来制订下年度的资金使用计划，以此来统筹集团总部的所有资金运作㊂集团总部也积极探索外部新型的融资渠道，除传统的银行融资业务外，还可以通过发行债券或者公司上市的方式，既提升了公司的知名度，也能募集到更多资金，从而支持公司内部的高端产业发展㊂除了流动资金贷款外，还有项目贷款及资产证券化等多种债权融资的方式，来获得未来公司发展资金；同时，可建立集团资金池以达到集团资金集中管理的目的㊂在公司内部，应逐步建立资金的信息管理平台，完善资金使用过程的监管㊂集团公司可以根据各子㊁分公司业务运作的资金需求情况进行协调配置，从而有效盘活现金资源㊂二㊁国企集团存在的资金管理问题分析（一）集团资金的集中问题一方面，部分集团在银行内有大量的存款，除部分不可归集的资金外，集团资金流转也会受到相关政策的约束，使部分资金无法实现集中，产生大量资金盈余的问题㊂另一方面，由于部分集团债权融资占整体融资方式的比重较多，使得其资产负债率会超过７０％，此时公司要想提高资金的利用率，就需要有效减少那些不必要资金的支出，这样才能够避免出现资金链断裂的风险，建立起高效的资金运行体系㊂（二）资金的流动性高㊁利率低大部分国有企业对于流动资金的管理比较谨慎，集团的银行存款主要是以活期的方式进行存款管理，并通过协定存款或通知存款的方式以获得略高于活期存款的收益，一般不涉及高风险高收益的投资领域㊂另外，为了确保各子㊁分公司的资金流动性，部分集团的备付金较多，导致在银行存入了大量的现金，而资金利用效率并不高㊂（三）集团对各子㊁分公司的资金管理方式比较粗放国内企业集团的资金集中管理大多限于总部，对于各子㊁分公司内部的资金控制并没有深入到业务层面㊂而且下属公司多为独立的企业法人，很难实现对其公司内部资金的集中㊂集团总部多根据上报的财务报表来获取下属公司的经营数据信息和资金数据信息，但是在数据获取方面，由于不能实时监控资金的利用情况，也不能去统筹安排具体的资金规划，对集团资金的管理仍处于比较松散的状态㊂而且由于盈利能力差异，有的下属公司财务状况良好，盈利能力较强，在银行金融机构有大量存款，而经营状况不佳的公司则需要从银行获取贷款以维持日常生产经营周转㊂从集团整体角度看，这样高贷款利率，低存款利率的方式显然不利于集团整体现金资源的优化配置，使得集团内部资金没有得到充分有效的利用㊂三㊁集团资金集中管理的措施（一）明确集团资金集中管理的目标集团要尽可能减少对各子㊁分公司内部必要资金使用的干扰，保证其生产经营运作正常，通过实现资金的集中，能够盘活集团内部闲置资金，使资金效益提升㊂而且通过在集团内部进行资金的调节，可以为下属公司提供资金支持，以此来加速资金的周转速度，进一步降低资金的使用成本，拓宽融资渠道，确保资金能够得以稳定的供应㊂另外，还要加强信贷管理，优化完善风险防范机制，同时利用财务杠杆来实现集团整体的财务目标㊂（二）确定集团资金集中管理的原则首先要遵循集团资金管理集中性的原则，资金集中管理要以当前资金管理为首要原则，体现出集团集权的思想㊂在集团内部高效地使用资金进行集中管控模式，将资金存放在集团资金池内，以便资金的保存和使用效率最佳㊂另外，还要根据公司未来的发展战略，为战略性的控制业务工作而提供资金支持㊂同时要遵循集团资金管理协同性原则，针对集团内部不同业务板块之间的协作，使得各子㊁分公司之间的资金可以相互调剂㊂在集团总部的发展目标下，通过资金的配置，让所属各公司的经营目标与集团总部整体目标相衔接㊂在资金集中管理时，还要遵循效益性的原则㊂总体来讲，资金的集中管控要提高集团内部整体效益，集团内资金的调剂要以有偿使用作为前提，以市场利率作为基础，这样才能够促使供需双方的目标实现，进而提高整体的经济效益㊂（三）确定集团资金的集中管控模式集团公司在明确资金集中管理的目标和原则后，还要建立资金的集中控制模式㊂在实际运营中，可以借鉴国内外大型集团公司的资金集中管理经验，并结合公司实际发展状况，逐步建成资金集中式的管理手段和相应的机制㊂目前比较常见的有财务共享中心模式㊁内部银行模式及财务公司模式㊂财务共享中心模式主要实现对所有现金收入活动的统一，财务结算中心通过集团的财务部来为各子㊁分公司结算资金，实现收支两条线；财务公司模式则是做好企业集团内部的业务结算，还会承担一部分银行职能㊂例如，可帮助各㊀㊀㊀（下转第２７页）风险㊂（三）加大内部控制执行力国有企业想要加大内控执行力度，需要做到以下几点：第一，设置相对独立和权威的内控部门并保证其正常运行㊂国有企业为了保证内控部门具有一定权威性和独立性，应单独设置内控部门，减少内控部门与高层管理者㊁其他部门之间的利益冲突，同时还应该为其配置专业的管理人员，可从人力资源部抽调管理经验丰富㊁知识覆盖较广的人才任职㊂第二，提高内控相关人员专业素质㊂人才是任何企业发展的原动力，国有企业可从招聘环节入手，完善人才引进机制，提高招聘要求，接着在人才引进后，积极安排新员工入职培训，并在员工任职期间定期举办主题培训会或考试会，以此督促在职人员更新知识题库，提高专业素质，最后实现自我价值㊂第三，塑造良好的文化氛围㊂文化是任何一家企业的基因，对企业经营管理发挥着极大的作用㊂如果将企业文化融入经营活动各个细节中，能发挥事半功倍的效果㊂因此，国有企业想要提高内控执行质量与效率，需要做好文化搭建工作，尤其是领导者更要做好以身作则，发挥榜样精神，营造和谐有序的内部文化氛围，才能顺利推进内控制度落实工作㊂（四）强化风险评估国有企业加强内控风险评估管理，目的是通过风险管控清单的构建，促使决策层进一步掌握企业面临的内外环境中存在的风险，结合风险发展的可能性，提前制订出更加科学㊁准确的风险防范措施㊂企业在强化风险评估过程中，为了便于上下级㊁公司与子公司之间的沟通，建立相应的协同办公管理系统㊂另外，国有企业还需对原有的内控风险评估机制进行修缮与优化，并结合内控风险评估体系运行情况，合理地进行评价㊂一旦发现国有企业经营管理中出现薄弱环节，及时通过办公管理系统上报到相关部门予以改正㊂四㊁结语综上所述，我国市场经济体制不断成长，国有企业成熟的内控管理不仅影响企业自身进步与发展，对国民经济的发展同样具有积极的影响㊂因此，需要国有企业完善原有的内控制度和相关机制，强化内控建设㊂文章通过加强内部控制意识㊁构建完善的内控制度体系㊁加大内控执行力度以及最后强化风险评估工作，解决当前国有企业内控管理存在的诸多问题，以此促进国有企业更好更快地发展㊂参考文献：［１］沈慧．企业财务内部控制存在的问题和对策分析［Ｊ］．中国集体经济，２０１９（３０）：１０１－１０２．［２］汪敏．国有企业内部控制存在的问题及对策研究［Ｊ］．中国市场，２０１９（２７）：９９－１００．［３］廖建伟．国有企业内部控制问题及对策探讨［Ｊ］．中国市场，２０１９（３３）：１０３－１０４．作者简介：张燕，绵阳市游仙区小岛幼稚园㊂（上接第２５页）子㊁分公司去开展存款贷款业务，而各子㊁分公司能够充分利用集团总部资金池的资金来拓展业务市场㊂当然，各种模式也存在其自身的不足之处，如财务公司模式缺乏对各子㊁分公司的行政管理，以及对其资金管控力度较弱；内部银行模式同样也会存在着考核评价难的问题；财务结算中心模式则往往不能够杜绝体外资金循环问题㊂（四）制订资金集中管理实施路径在选定相应的资金集中管控模式后，要结合当前集团的运营背景和业务情况，在推行过程中可按对下属公司的管控力度差异，在集团内部先选择管控力度较强的公司作为试点，来积极地处理资金集中管理存在的各种问题和突发情况，待实施成熟后再逐步推行，实现有步骤有计划地将该模式覆盖到整个集团的资金管控中㊂在推行资金集中管理时，应坚持 走出去㊁引进来 的原则，首先深入了解国家对于国企改革相关的政策方针，使资金集中管理符合国家相关规定；其次积极进行外部调研，学习成功企业的经验；最后根据调研结果并结合公司实际鼓励创新，实现员工思想解放㊂对各子㊁分公司内部的财务数据做好深入的研究，掌握集团总部的资金账户状况以及了解下属公司资金运作使用的规律，从而测算出切合实际的资金使用成本㊂另外，根据确定的资金集中管理方案制订可实施的操作措施，制订资金集中管理办法以及信贷制度㊁结算制度㊁风险控制㊁预算制度和账户制度，从全方位的角度出发，通过完善的制度保障，做好资金的统筹安排㊂在制订资金的集中管理制度和操作流程时，还要进一步优化梳理资金集中管理的职责，给不同人员赋予不同的权限，这样才能使资金集中管理控制和资金管理政策执行到位㊂由于资金集中涉及企业局部的流程再造，例如业务流程㊁制度建设㊁系统建设和体系建设，有影响部分人员利益的可能，应做好员工的宣传工作，将资金集中监管的优势传递到内部各管理层级和全体员工，使得全员参与并获得支持，将资金集中管理方案得到准确落实㊂四㊁结语处于当前国有企业的改革背景下，集团公司需要建立资金池及内部资金信息管理平台，通过制订资金集中管理相关政策，结合信息化建设，将所属各公司内部的财产资金集中到集团总部的资金池内，实现资金的合理利用，规范资金管理，更好的避免出现资金违规挪用的问题㊂对下属公司而言，集团总部有效地将各子㊁分公司资金集中化管理，以便于实现集团资金科学配置，对资金需求量大的企业，也可获得更多的贷款支持，对集团公司的整体发展具有重要意义㊂参考文献：［１］孙卫，吴龙田．关于国有企业集团资金集中管理的若干思考［Ｊ］．财会学习，２０１８（６）：７９．［２］郭阳．关于国有企业资金集中管理的若干问题探讨［Ｊ］．财会学习，２０１８（１）：２１２－２１２．［３］赵伟晓．关于国有企业集团资金集中管理的若干思考［Ｊ］．消费导刊，２０１９（４３）：２９７－２９８．作者简介：荀颖，云南省戎合投资控股有限公司㊂。

集团企业资金集中管理存在的问题及对策探讨随着经济的迅猛发展，央企规模不断扩张，各央企集团成员单位自主权限也不断扩大，集团成员单位经营风险加大，单位总部对集团成员单位的穿透式管理显得越来越迫切。

特别是疫情以来，国内外许多大单位资金链断裂，甚至是国际知名银行濒临破产，均凸显了当前资金管控的重要性。

一、资金集中管理概述及必要性（一）资金集中管理概述资金集中管理是指将全集团的资金进行归集，在总部设立专门的部门代表集团实施对资金的统一调度、管理、运用和监控。

以此，集团总部能够实现全集团范围内的资金的整合与调控，有效提高资金使用效率，降低企业相关风险。

资金集中管理常见模式包括：统收统支模式、资金结算中心模式、内部银行模式、财务公司模式、资金池模式等。

本文专就集团设立财务公司的方式实现对成员单位的资金集中管理进行讨论。

（二）集团企业加强资金集中管理促进风险防范的必要性1．有利于提高国有企业的抗风险能力，促进央企稳定发展2020年，央企实现总营收30.3万亿元；2021年，央企实现总营收36.3万亿元；2022年，央企实现总营收39.4万亿元，是国民经济的重要组成部分，是国家经济发展的骨干力量，央企的稳定和发展对国民经济发展起着重要作用。

国企改革三年行动的重点任务之一：“形成以管资本为主的国有资产监管体制，着力从监管理念、监管重点、监管方式、监管导向等多方位实现转变，进一步提高国资监管的系统性、针对性、有效性。

”加强资金管理，建立司库体系就是对“管资本”体制的重要体现。

通过加强财务、法务、运营、审计四条业务监督线融合，保障企业有效履职行权，提高了国有单位的控制力、抗风险能力等。

2．有利于加强资金集中管理，规范集团成员单位对资金使用央企体量大，集团成员单位数量多，财务管理水平各有不同。

在对集团的资金进行集中管理后，集团会对资金的使用做出一些指示性的意见，以及关键点上的强制要求，能提高集团公司整体的财务水平。

同时，通过强制要求集团成员单位在财务公司进行资金结算，比对应收应付情况、单位预算上报情况，对资金集中管理的大数据进行分析，能判断集团成员单位支出是否合理，尽早发现成员单位的资金异常。

集团企业资金集中管理存在的问题及应对措施探讨国有集团企业是一种以大型企业为核心，以经济联系及业务联系为主要基础，实行集权与分权相互结合的领导体系。

[1]随着集团企业的不断发展，其规模不断扩大，下设成员企业的数量愈来愈多，财务管理的难度也逐渐增大。

企业的发展离不开资金的支持，在愈加复杂的企业构造中，正确管理现金流是企业发展规划、运作的重要基础。

目前许多集团企业存在资金管理瓶颈，同一集团中部分成员企业资金冗余，部分资金严重不足，双向交叉导致集团总部在资金管理上存在巨大压力，资金效益不能充分发挥，资金使用率较低。

集团企业决策者和财务管理者需要将分散在各成员企业中的现金流进行有效的利用，将其作为企业降本增效和现代财务管理研究的方向，完善资金管理模式，以增强企业市场竞争力，保障集团企业的稳定健康发展。

一、资金集中管理概述（一）资金集中管理定义资金集中管理，是指集团企业通过资本纽带或者契约纽带的方式，对下属公司的资金运营工作实施有效控制，以有效归集及调拨资金资源，从而达到提升企业集团整体资金使用率目标的管理活动[2]。

现如今，大型集团企业成员企业较多，对资金管理的需求增加。

随着集团企业的拓展，其业务覆盖的领域逐渐增加，集团内资金管理和使用的灵活度和复杂度也较以前有所增加，这对各资金使用方的协调性和统一性要求很高。

因此，在当下的经济环境下，集团企业实施资金集中管理具有一定的客观性和必然性。

（二）资金集中管理特点当前集团企业资金管理有四个特点：第一，集团企业资金管理通常采用多层级的管理模式，上一层级管控下一层级，这样可以加快集团内部的信息传递速度，把握资金运作进度；第二，国有集团企业资金挂钩于开展业务的性质，不同性质业务的资金具有不同的流动性，对于流动性大的企业，融资方式和闲置资金的运作都是其需要研究的重点，平衡成员企业的利益也是资金集中管理的难点；第三，集团企业牵头可以有效降低成本，通过统筹大盘来对外谈判，发挥集团企业优势。

现代营销中旬刊2024.04资金是企业集团实施经济活动的物质基础，通过合理分配与成本控制，达到降本增效的目标，实现企业利益最大化。

资金集中管理模式的运用，将总公司、子公司的资金有机整合，为资金风险防范、成本控制等工作提供便利，推动企业业务活动有序进行。

在种种因素影响下，国有企业集团资金集中管理情况并不理想，存在资金利用不足的情况。

为解决这一问题，本文对国有企业集团资金集中管理进行深入分析。

一、资金集中管理相关内容（一）内涵资金集中管理，就是通过管理办法与信息技术的联合应用，统一调控国有企业集团内部资金，使企业集团资金发挥更大的作用，为国有企业集团经济发展助力。

国有企业集团利用资金集中管理模式开展工作时，需要采取相应的措施，监督投资决策、融资决策、预算等工作，维护企业集团资金流稳定，切实发挥资金的作用。

（二）资金集中管理模式的作用资金集中管理具有较高的应用价值。

第一，实现对资金流入、资金流出的全面控制。

资金集中管理模式的运用，有利于集团管理者了解内部资金的收支情况，对控制子公司资金收支具有很大的帮助。

第二，降低企业融资风险，提升企业融资能力。

资金集中管理有助于管理人员了解资金分配情况与经济活动效益创造情况，是提升国有企业融资方案与计划制定合理性的有效因素。

日常工作中，资金集中管理可辅助管理人员与财务人员发现资金管理方面的问题，并结合实际选择成本低、风险小的融资模式，解决国有企业集团资金管理问题，为企业资金合理分配提供资源保障。

第三，提升资金的利用率。

国有企业集团运营中，会因为资金应用不合理而出现业务活动无法顺利进行的情况，影响企业发展，不利于经济发展。

国有企业集团资金集中管理模式的运用，使企业资金得到合理运用，提升业务部门工作效率，推动企业集团发展进程。

（三）资金集中管理模式应用原则在复杂的市场环境下，国有企业集团应充分利用资金集中管理，做好资金的整合、分配工作，使国有企业从中受益。

基于资金集中管理模式的应用原则，利用有效措施开展工作。

国有企业集团资金集中管理存在问题及完善措施建议国有企业集团资金集中管理存在问题及完善措施建议近年来，随着国有企业集团规模的不断扩大和市场竞争的加剧，资金的管理成为了一个亟待解决的问题。

国有企业集团资金集中管理虽然在一定程度上提高了集团内部整体资金的利用效率，但同时也暴露出一些问题，如资金流转不畅、资源配置不合理等。

本文将就这些问题进行深入分析，并提出一些完善措施建议，旨在为国有企业集团资金管理提供参考。

首先，国有企业集团资金集中管理存在的问题主要包括资金流转不畅、资源配置不合理。

由于集团内部各子企业间资金流转的限制较大，往往导致部分企业因资金不足而无法开展正常生产经营活动。

此外，由于集团内部对资源的配置不合理，可能导致一些企业过度依赖资金支持，而忽视了自身经营的盈利能力。

这些问题严重影响了国有企业集团资金的使用效率和整体利润的增长。

针对上述问题，我们提出以下完善措施建议。

首先，应加强资金管理系统的建设，完善资金流转机制。

国有企业集团应建立统一的资金管理平台，通过统一的流程、标准和审批机制，实现资金的快速流转。

同时，需要建立透明、公正、公平的资金分配机制，确保各子企业在资金使用方面的公平性，避免出现资源倾斜的现象。

其次，应注重资源配置的合理性，实现集团内部资源的优化配置。

国有企业集团应根据各子企业的实际情况和发展需求，科学评估资金需求和资源配置比例，避免出现过度依赖资金支持的问题。

同时，要注重提高企业自身盈利能力，通过提高产品质量和市场竞争力，减少对资金的依赖性，从而实现资源的更合理配置。

此外，还应加强国有企业集团的风险管理，避免因资金集中管理而带来的风险。

国有企业集团应建立健全风险预警机制，提前发现和解决可能出现的风险问题。

同时，应强化内部控制体系建设，加强对资金的监管和使用情况的审计，以确保资金的安全和合理使用。

最后，还应加强国有企业集团的人才培养和管理，提高资金管理的专业水平和经营能力。

国有企业集团应加强对资金管理人员的培训和考核，提高其风险意识和金融知识水平，从而提高资金管理的效率和质量。

国有集团公司资金集中管理模式探微1. 引言1.1 研究背景在实践中，国有集团公司资金集中管理模式存在着一些问题和挑战，如资金分配不合理、管理不规范等。

为了充分发挥国有集团公司的财务管理作用，提高资金利用效率，有必要对国有集团公司资金集中管理模式进行深入探讨和研究。

本文将就国有集团公司资金集中管理模式展开探讨，旨在深入了解其基本概念、特点、问题及原因、优势和劣势以及改革方向，从而为国有集团公司的资金管理与经营效率提供理论支持和实践指导。

希望本文的研究能够为国有集团公司的资金集中管理模式优化提供一定的借鉴和启示。

1.2 研究目的国有集团公司资金集中管理模式的研究目的是为了深入了解当前国有集团公司在资金管理方面存在的问题，探讨其优势和劣势，分析根本原因并提出改革方向，从而为国有集团公司资金管理工作的进一步优化提供理论依据和实践指导。

通过对资金集中管理模式的研究，可以帮助国有集团公司更好地保障资金的安全性、流动性和收益性，提高资金利用效率，促进公司的可持续发展和经济效益的提升。

研究还可以为国有集团公司在全球化经济环境中提升竞争力，实现资金管理与企业战略目标的有机结合提供指导和借鉴。

1.3 研究意义国有集团公司资金集中管理模式在当前社会经济体系中扮演着重要的角色。

其实施不仅关乎国有资产的安全和增值，也直接影响着国家经济的发展和稳定。

对国有集团公司资金集中管理模式进行深入研究具有重要的意义。

研究国有集团公司资金集中管理模式有助于提高国有资产的效率和运营水平。

通过深入探讨资金集中管理模式的优势和劣势，可以为国有集团公司提供更科学合理的资金管理方案，从而提高资金利用效率，避免资源的浪费，实现资产的最大化价值。

研究国有集团公司资金集中管理模式有助于优化国有资产配置，推动国有企业的改革和发展。

通过分析现行资金集中管理模式存在的问题及原因，可以发现改革的切入点和方向，促使国有企业提高竞争力，实现可持续发展。

研究国有集团公司资金集中管理模式对于完善国有企业治理结构、提高国有企业的市场竞争力具有积极的推动作用。

国有企业资金管理存在的问题及对策研究对于企业来说，资金是其生存和可持续发展的血液，而财务管理则是企业运营管理当中最为重要的组成。

基于当前经济发展的新形势，国有企业对于资金的管理愈来愈重视。

而国有企业的资金管理模式早已无法跟上时代发展的脚步，急需改革和创新资金管理的模式，从而更好地应对企业的资金管理中的各种问题。

一、国有企业资金管理的重要性资金管理有助于企业开源节流，提高经济效益，推动企业的发展，企业发挥生产经营方面的优势，运营更加健康，从而使企业的经济效益提高。

资金管理关系到国有企业在日常经营过程中能不能取得资金方面的支持。

伴随着我国市场经济的快速发展，企业面临着激烈的竞争。

资金管理有助于使自身的资金周转加快，资金的利用率得以提高，资金运营能力得到增加。

还有利于国有企业实现发展战略的目标。

更有利于国有企业应对生产经营过程中所出现的风险。

二、国有企业资金管理存在的问题（一）管理意识薄弱，降低了资金的利用率自我国深化改革开放政策以来，我国政府持续颁布多项政策支持国有企业的发展。

从而使国有企业在资金方面的筹集环境逐渐宽松，极大地减轻了国有企业的资金压力。

基于此，创造效益成了国有企业当前开展工作的中心，导致国有企业在资金的管理方面意识越来越薄弱。

而国有企业的管理层，其在企业日常生产经营中更加关注的是营销规模和产品利润、产值；一心使企业的营销规模不断扩大，进而忽略了企业对资金在时间价值方面的思考，导致企业在日常的生产经营过程中缺乏科学合理的资金运行管理的模式，极易使国有企业的资金流出现断裂的现象，致使国有企业遭遇资金危机。

此外，当前的国有企业在资金方面的获取时已经不再有巨大的压力，从而导致部分管理者常常忽视了针对所取得的资金进行相应的利用率的考核。

极易出现诸如大批量的采购生产原材料造成库存的压力增大，账款不能及时回收，进而使企业陷入资金周转停滞的状态，企业的坏账问题严重等问题。

管理层把企业发展的重心转移到营销规模以及企业收入等方面，从而使企业严重忽视了产品的质量问题，与此同时，忽视了客户信用等级的评价与考核方面，如此使企业的账款不能及时地收回，降低了企业资金的周转效率。

企业集团资金集中管理存在的问题及对策探析企业集团资金集中管理存在的问题及对策探析随着经济全球化和企业集团化的加速发展，企业集团资金集中管理成为了现代企业管理中不可忽视的一个重要方面。

然而，在实践中，我们也不可避免地面临一系列问题。

本文将探讨企业集团资金集中管理存在的问题，并提出相应的对策，旨在提高资金管理的效率和风险控制的能力。

一、问题分析1.1 资金运作效率低下企业集团资金集中管理往往涉及多个企业单元的资金调度和使用。

但是，由于各个企业单元的内部利益导致资金配置不平衡，资金使用效率低下。

此外，集团内各个企业之间的信息沟通存在偏差，资金流动的不及时性也导致了资金利用效率的下降。

1.2 风险控制不到位企业集团资金集中管理存在的另一个问题是风险控制不到位。

资金在各个企业单元之间的调度和使用可能会面临与市场环境、政策法规、金融市场等相关的风险，如利率风险、流动性风险、法律风险等。

如果没有适当的风险控制措施，集团资金管理运作中就可能出现损失。

1.3 信息不对称企业集团资金集中管理中的信息不对称也是一个常见问题。

各个企业单元之间可能由于信息传递不畅、信息共享不足等因素导致信息不对称，从而影响了资金调度和使用的决策过程。

信息不对称会导致资金调度过程中的错误决策，增加了资金风险。

二、对策探析2.1 建立统一的资金管理体系为解决资金运作效率低下的问题，企业集团应建立统一的资金管理体系。

通过明确资金调度的流程和权限，优化资金调度方案，整合各个企业单元的资源，提高资金利用效率。

此外，可以采用信息化手段，提高资金集中管理的自动化水平，减少人为错误。

2.2 设立专门的风险控制机构为了解决风险控制不到位的问题，企业集团应设立专门的风险控制机构。

该机构可以负责制定和监督资金管理中的风险控制政策和措施。

同时，该机构还应负责监测和分析市场环境、政策法规、金融市场等变化对资金管理的影响，并及时采取相应的风险控制措施。

2.3 加强信息共享与沟通为解决信息不对称的问题，企业集团应加强各个企业单元之间的信息共享与沟通。