公司日常费用报销规定—法律法规

公司日常费用报销规定公司日常费用报销是指员工在工作中发生的各类费用，如差旅费、交通费、餐饮费等，由员工提出报销申请，并经公司审核后予以报销。

为了规范公司日常费用报销行为，制定了以下的报销规定。

一、费用报销范围公司日常费用报销范围包括差旅费、交通费、餐饮费以及其他与工作相关的费用。

差旅费包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等，且需提供相关发票或费用凭证。

交通费包括员工在工作中所需的公交车费、地铁费、出租车费等，且需提供发票或费用凭证。

餐饮费包括员工出差期间的餐饮费用，每餐不超过固定标准，且需提供相关发票或费用凭证。

其他与工作相关的费用包括会务费、办公用品费、电话费等，需提供相关发票或费用凭证。

二、费用报销申请流程员工在发生日常费用后，应填写公司规定的报销申请表，详细填写费用明细和费用发生的时间、地点等信息，并附上相关的发票或费用凭证。

填写完毕后，员工将报销申请表和相关材料交给上级经理进行审批。

经过审批同意后，上级经理需签署审批意见，并将报销申请表交给财务部进行财务审核。

财务部对报销申请表中的费用明细、发票或费用凭证进行核对，并核实其真实性和合法性。

核对无误后，财务部会将费用转账至员工指定的银行账户。

最后，财务部将保存好报销申请表和相关材料，作为公司财务的凭证。

三、费用报销规定差旅费报销按照实际发生的费用进行报销，但需提供相关的发票或费用凭证。

出差期间的住宿费限定在合理范围内，且需提供酒店发票。

交通费报销按照实际发生的费用进行报销，但需提供相关的发票或费用凭证。

员工使用私车出行的交通费报销以公勤公筹的原则为准，并需提供发票或费用凭证。

餐饮费报销每餐不超过固定标准，员工需提供相关的发票或费用凭证。

其他与工作相关的费用报销需符合公司的相关政策和规定，并提供发票或费用凭证。

四、费用报销注意事项员工在填写报销申请表时需认真填写，确保费用明细的真实性和准确性，并附上相关的发票或费用凭证。

员工在发生费用后应尽快提交报销申请，以免超过公司规定的报销期限。

公司日常费用报销规定一、适用范围本规定适用于公司内所有员工在日常工作中产生的费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费等。

二、报销流程1.全员使用公司指定的报销系统进行费用报销。

2.报销单必须填写完整，提供准确、详细的费用明细，包括发票、收据等相关凭证。

3.提交报销单前应先经部门负责人审核和签字。

4.公司财务部门核对报销单相关资料，并在规定时间内进行报销。

三、报销标准根据员工职位不同、业务需求不同，报销标准也有所不同。

详见下表：类别报销标准差旅费标准一：交通费（地铁、公交、出租车等）支持报销，报销标准为按照实际花费全额报销。

标准二：住宿费（含酒店、公寓等）支持全额报销，超过300元需提供票据。

标准三：出差期间的伙食费按照公司标准报销，最高不超过65元/人/天。

交交通费支持报销，报销标准为按照实际花费全额报销。

通费餐费公司对非正式场合用餐费用不做统一规定。

正式场合用餐费用超过300元需提供票据，报销标准为按照实际花费全额报销，最高不超过500元/人/次。

办公耗材办公耗材需经部门负责人审核后在规定范围内报销。

其他其他报销需经部门负责人审核后按照实际情况报销。

四、报销注意事项1.员工申请报销时需注意发票、收据的真实性和合规性。

2.报销时需提供相关凭证，包括但不限于发票、收据、行程单等。

3.员工对于自己产生的费用应认真审查，确保费用明细正确、合规，否则可能影响报销。

4.报销时如遇到费用标准不明的情况，应及时向部门负责人咨询。

5.如员工发现在报销中存在以下违规行为，应立即向财务部门举报，并配合调查：–冒充他人或虚报报销；–伪造发票，套取公司费用；–恶意钻漏洞，谋取利益；–其他已知或未知的欺诈行为。

五、违规处理公司将对员工违规行为进行追责，具体处理办法如下：1.冒充他人或虚报报销等严重违规行为，视为严重违纪违法行为，将由公司通报员工所在单位和相关部门，依照公司管理制度给予严重警告、记大过、中止奖励等处分，情节严重者给予开除处分，构成犯罪的，将追究刑事责任。

费用报销规定一、费用报销的范围公司对员工的费用报销范围如下：1. 出差费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等与出差相关的费用。

2. 差旅费用：包括员工因工作需要发生的差旅费用，如交通费、住宿费、餐饮费等。

3. 日常办公费用：包括办公用品、文件打印等办公所需费用。

4. 业务招待费用：包括与客户或合作伙伴的商务活动产生的招待费用。

5. 培训费用：包括员工参加公司组织的培训活动所需费用。

6. 其他公务费用：包括公司认可的其他与工作相关的费用。

二、费用报销的程序员工需要按照以下程序进行费用报销：1. 完成费用报销申请单：员工在发生费用后，需填写完整的费用报销申请单，包括费用明细、金额及相关事由等信息。

2. 提交费用报销申请单：员工将填写好的费用报销申请单连同相关票据和凭证，一并提交至财务部门。

3. 财务审核：财务部门对员工的费用报销申请进行审核，核对费用明细、票据真实性以及是否符合公司的费用报销规定。

4. 报销审批：财务部门审核通过后，将费用报销单交由上级领导审批，并根据公司流程规定进行审批流转。

5. 财务支付：经过上级领导审批后，财务部门将费用报销申请单支付给员工，或通过银行转账等方式进行支付。

三、费用报销的要求公司对员工的费用报销有以下要求：1. 违规行为处理：如发现员工存在恶意虚报费用、伪造票据等违规行为，公司将按照公司规定进行严肃处理，并追究法律责任。

2. 合理性和必要性：员工的费用报销需要合理性和必要性，即费用应与员工工作职责相关、符合公司业务需要，并且所报销金额合理。

3. 凭证完整性：员工提交的费用报销申请需要包括所有相关的票据和凭证，确保真实有效。

4. 报销时限：员工需在发生费用后及时提交费用报销申请，逾期申请将被视为无效。

5. 合规性和合法性：员工的费用报销需符合国家法律法规和相关税务规定，且符合公司的内部规章制度。

四、费用报销的监督与纠正公司通过以下方式对费用报销进行监督与纠正：1. 审计机构：定期聘请独立审计机构对员工费用报销进行审计，确保费用使用的合规性。

第1篇第一章总则第一条为规范公司费用归口及报销管理，提高资金使用效率，加强内部控制，保障公司经济活动的合法合规，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司全体员工及各部门，包括但不限于差旅费、招待费、办公费、业务招待费、培训费、会议费等各项费用。

第三条费用归口及报销管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：所有费用支出必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）合理性原则：费用支出应合理、节约，符合公司经营实际需要；（三）真实性原则：费用报销必须真实、准确，不得虚报、冒领；（四）及时性原则：费用报销应及时办理，不得拖延；（五）责任制原则：各部门负责人对本部门费用报销负有监督责任。

第二章费用归口管理第四条公司设立费用归口管理部门，负责公司费用归口及报销的统筹管理。

第五条费用归口管理部门的主要职责：（一）制定和修订费用归口及报销管理制度；（二）审核各部门费用报销申请；（三）监督各部门费用支出情况；（四）定期汇总分析费用支出情况，提出改进措施；（五）负责与财务部门、审计部门等相关部门的沟通协调。

第六条费用归口管理包括以下内容：（一）费用预算管理：各部门根据年度经营计划，编制费用预算，经批准后执行；（二）费用审批管理：各部门发生费用支出，应按照规定程序进行审批；（三）费用核算管理：财务部门负责对费用支出进行核算，确保费用支出真实、准确；（四）费用监督管理：费用归口管理部门对各部门费用支出进行监督，发现问题及时纠正。

第三章费用报销管理第七条费用报销是指员工因公外出或因工作需要发生的费用支出，按照规定程序向公司报销的行为。

第八条费用报销应遵循以下程序：（一）费用发生：员工在发生费用时，应取得合法票据；（二）费用报销申请：员工填写费用报销申请单，附上合法票据及费用说明；（三）部门审批：部门负责人对费用报销申请进行审核，签署意见；（四）费用归口管理部门审批：费用归口管理部门对费用报销申请进行复审，签署意见；（五）财务部门报销：财务部门对费用报销申请进行复核，支付费用。

公司日常费用财务报销管理规定一、制度意义：为了加强医院财务内部管理，规范医院财务支出、费用报销流程，降低财务风险，特制定以下规定。

二、适用部门各部门用室三、具体规定：1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含工资），该类费用报销时，一律使用"费用报销单〃进行报销；2、"费用报销单〃后附发票或者收据、入库单等附件，发票和收据必须加盖收款方印章方为有效；3、各种正式发票需复印后将复印件贴在报销单后，报销时将报销单和发票原件一并交由财务；4、"费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，财务不做报销处理；5、附件一律用胶水粘贴在"费用报销单〃后面，正面朝上，不得倒置，不得使用订书机装订，不得使用回形针；6、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致，正式发票上不得随意书写任何文字。

7、费用发生尽量取得正式税务发票，定额发票需盖收款方发票专用章，非定额发票必须保证发票上的开票信息正确无误，不收手写发票；如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法印章。

四、报销流程1、费用报销者自行将报销附件粘贴于"费用报销单"后，并按"费用报销单〃上内容填写完整并在报销人处签字，同时需在报销单附件上签名并写明用途；2、报销单送本部门负责人复核并签字；3、报销人送报销单至财务部，由会计审核；4、经审核无误的〃费用报销单〃送呈行政院长审批；5、出纳根据公司当月付款计划支付款项或结清借款。

五、报销时间费用发生后及时填写"费用报销单"，与相关票据一起交由财务挂账，财务应及时统计挂账单据和金额，并根据"费用报销单〃上交时间先后及公司当月付款计划进行费用报销。

六、附加信息1、开票信息：名称：有限公司税号：9⅛⅛t:开户行及账号：2、数字大小写字样：小写：1234567890大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零本报销制度适用于公司全体人员并从发文之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。

私企财务制度报销条文第一章总则第一条为规范公司内部员工的费用报销行为，提高财务管理效率，保障公司财产安全，制定本报销条例。

第二条报销条例适用于公司内部所有员工，员工必须按照本条例的规定进行费用报销，不得违反公司相关财务规定。

第三条公司按照“实事求是、勤俭节约、公平公正、依法管理”的原则开展财务管理工作，确保企业财务管理的合法性、规范性和安全性。

第四条公司设立财务管理部门，专门负责公司财务管理工作，负责制定、执行公司的财务管理制度。

第五条公司内部员工在执行费用报销事宜时需遵守本报销条例的相关规定，严禁虚报、冒领及其他违规行为。

第六条公司员工在费用报销事宜中应保障公司财产安全，杜绝浪费，提高财务使用效率。

第二章报销范围第七条公司内部员工在工作中必须合理、合法地报销发生的费用，需要报销的费用发生在公司工作范围内。

第八条公司费用报销范围包括但不限于：1. 差旅费用：出差、因公出行所产生的交通、食宿、通讯等费用；2. 日常办公费用：办公用品、水电费、通讯费等日常办公支出；3. 业务招待费用：与合作伙伴、客户进行商务活动所产生的餐费、礼品费用；4. 培训费用：参加公司组织的内部培训、外部培训所产生的费用；5. 其他费用：运输费用、维修费用、纳税费用等其他相关支出。

第九条公司员工在发生费用报销事宜时需保留相关发票或凭证，真实、准确地填写报销单，报销单需经过主管部门审核后，方可申请报销。

第十条公司对员工进行费用报销的审核程序必须符合公司的财务管理制度，确保费用报销事宜的真实、合法和准确。

第三章报销流程第十一条公司员工在发生费用后需要及时填写报销单，并将报销单与相关发票或凭证一起递交至公司财务管理部门。

第十二条公司财务管理部门收到报销单后需及时进行审核，审核内容包括但不限于：1. 报销单是否填写完整、准确；2. 报销单中所附带的发票或凭证是否真实有效；3. 报销金额是否符合公司相关规定。

第十三条经过财务管理部门审核无误后，财务管理部门将报销单交由公司领导审批。

員工報銷法律規定與權益保障员工报销法律规定与权益保障随着现代企业管理的不断优化与规范化，员工福利待遇也受到了越来越多的重视。

其中，员工报销是一个重要的方面，它关系到员工的权益保障以及企业的合规运营。

本文将介绍员工报销的法律规定和相应的权益保障，以帮助员工和企业充分了解报销政策并正确应用。

一、报销范围及限制员工报销是指员工在工作过程中产生的与工作相关的费用支出，在规定的时间范围内向企业申请报销。

报销范围通常包括但不限于以下几个方面：1. 差旅费报销：员工出差期间产生的交通、住宿、餐饮等费用可以申请报销。

通常需要提供出差行程单、发票和相关证明文件。

2. 业务招待费报销：员工与客户或合作伙伴进行业务招待时的费用可以申请报销。

通常需要提供招待对象的名单、发票和相关证明文件。

3. 办公用品报销：员工购买办公用品和设备等相关支出可以申请报销。

通常需要提供购买凭证、发票和相关证明文件。

除了上述范围外，不同企业还会根据自身的情况制定特定的报销范围和限制，员工需要了解并遵守企业的规定。

二、报销流程和审批程序为了保证员工报销的合规性和高效性，大部分企业都会制定相应的报销流程和审批程序。

通常包括以下几个环节：1. 报销申请：员工需要填写报销申请表格，并附上相关的发票和证明文件。

申请表格通常需要包含报销事由、金额和相关支出明细等信息。

2. 主管审批：员工的报销申请需要经过主管的审批，以确保报销符合企业政策和法律法规的要求。

主管审批通常包括审核报销事项的合理性和合规性。

3. 财务审批：报销申请经过主管审批后，进入财务部门进行审批。

财务审批主要是核对申请表格和相关发票的真实性和一致性。

4. 报销支付：报销申请经过财务审批后，企业将安排相应的支付程序，将报销金额支付给员工。

需要注意的是，不同的企业可能会有略微不同的审批流程和程序，员工需要根据自己所在企业的要求进行操作。

三、权益保障员工的合法权益应当受到保障，特别是在报销方面。

公司办公费用报销标准管理规定目的本管理规定旨在规范公司员工报销办公费用的行为，提高费用管理的效率和准确性。

适用范围本管理规定适用于公司所有员工，包括全职员工、临时员工以及外聘人员。

报销标准1. 公司员工在履行工作职责过程中发生的合理、必要且符合公司政策的办公费用，可向公司申请报销。

2. 办公费用包括但不限于以下内容：- 交通费用：包括公共交通费用、出租车费用等；- 通讯费用：包括电话费用、上网费用等；- 会议费用：包括会议室租用费用、会议材料费用等；- 差旅费用：包括出差期间的交通、住宿、餐饮等费用；- 办公用品费用：包括文具、办公设备等费用；- 其他合理的办公费用。

报销流程1. 员工应在消费一周内向所在部门提出费用报销申请，并提供以下材料：- 报销明细清单：详细列出每笔费用的金额、日期和用途；- 原始：提供费用发生时的原始或收据；- 相关证明文件：如出差单、会议邀请函等。

2. 部门负责人审核费用报销申请，确保费用符合公司政策和标准。

3. 财务部门收到部门审核通过的费用报销申请后，将会进行财务审核，并安排相应的款项支付。

4. 员工可在一周内获得费用报销的款项，并在财务系统中查看报销记录。

其他规定1. 员工应遵守公司费用管理政策，确保费用报销的真实性、准确性和合规性。

2. 如有超出报销标准的费用，员工需要提供充分的理由和解释，并经过额外的审批才能进行报销。

3. 对于违反公司费用管理政策的行为，将采取相应的纪律措施，并可能承担相应的法律责任。

该管理规定自发布之日起生效，公司员工应遵守并执行该规定。

财务管理制度第一条总则1.1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，统一报销程序，提高财务管理水平，合理控制费用支出，根据相关法律法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。

1.2、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、工程相关支出及专项支出等。

1.3、本制度适用公司全体员工及项目公司员工。

第二条、借支管理规定及流程2.1、借款管理规定2.1.1员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款单》按批准额度办理借款，相关事项办理完毕5个工作日内办理销帐手续。

2.1.2其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

2.1.3各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。

2.1.4借款销账时应以《借款单》金额为依据，报销冲抵时实行多退少补；2.1.5借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者从其工资中扣回。

2.1.6原则上试用期员工、离职交接期员工不得借款。

2.1.7原则上员工借款金额不得超过其当月工资。

2.2、借款流程2.2.1借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、标注支票或现金。

2.2.2审批流程：部门经理→财务负责人→副总裁→总裁2.2.3财务付款：借款凭审批后的《借款单》到财务部办理领款手续。

第三条日常费用报销及流程3.1、日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。

3.1.1、日常费用报销的一般规定3.1.2报销人必须取得相应的合法票据，且发票上面须有日期、单位、经办人签名。

无正规发票一律不准报销，只允许走个人等额借支。

3.1.3填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由，原始单据须粘贴整齐。

须办理申请或出入库手续的应附批准后的《申请单》或《入库单》。

费用报销管理规定一、目的为了加强公司的财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，保障公司的资金安全和正常运营，特制定本规定。

二、适用范围本规定适用于公司全体员工。

三、费用报销原则1、真实性原则：报销的费用必须是真实发生的，不得虚构或夸大。

2、合理性原则：费用支出必须符合公司的业务需求和相关规定，不得浪费或滥用公司资源。

3、合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规和公司的财务制度，不得有违法违规行为。

4、及时性原则：费用报销应在规定的时间内完成，逾期不予受理。

四、费用报销分类1、差旅费出差人员应提前填写，注明出差目的、行程安排、预计费用等，经部门负责人批准后执行。

差旅费包括交通费、住宿费、餐饮费等。

交通费应按照公司规定的标准报销，住宿费和餐饮费应在合理范围内凭发票报销。

出差结束后，出差人员应及时填写，附上相关发票和凭证，经部门负责人审核、财务部门复核后报销。

2、业务招待费业务招待费应事先填写，注明招待对象、事由、预计费用等，经部门负责人批准后执行。

业务招待费应在合理范围内凭发票报销，报销时应注明招待对象和事由。

严禁以业务招待费的名义报销个人消费或与业务无关的费用。

3、办公用品费办公用品的采购应由行政部门统一负责，各部门如有特殊需求，应提前向行政部门申请。

采购办公用品应取得正规发票，填写，经行政部门负责人审核、财务部门复核后报销。

4、通讯费通讯费的报销标准应按照公司的相关规定执行，员工应提供通讯费用的发票或明细清单进行报销。

5、车辆使用费公司车辆的使用费包括燃油费、维修费、保险费等，应按照公司的车辆管理制度进行报销。

员工因工作需要使用个人车辆的，应事先填写，经部门负责人批准后，按照公司规定的标准报销相关费用。

6、培训费员工参加培训应事先填写，经部门负责人批准后执行。

培训费应在合理范围内凭发票报销，报销时应提供培训通知、结业证书等相关证明材料。

7、其他费用其他费用的报销应根据公司的相关规定和实际情况进行，报销时应提供相关的发票和凭证，并注明费用的用途和性质。

企业费用报销规定企业费用报销规定一、概述费用报销是企业日常经营活动中必不可少的一部分。

为了规范企业内部的报销行为，明确报销范围和要求，提高财务管理的效率和准确性，制定本《企业费用报销规定》。

二、报销范围1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等。

2.办公费：包括办公用品购买、租赁办公设备等。

3.招待费：包括接待客户、招待考察人员等。

4.培训费：包括员工培训、外聘专家培训等。

5.通讯费：包括电话费、手机费、上网费等。

6.其他费用：包括税费、租金、维修费等。

三、报销流程1.报销人员填写《费用报销申请表》，并附上相关票据和报销凭证（如原始发票、收据等）。

2.报销人员确认填写内容真实有效，并由报销人员本人签字确认。

3.上级主管审核《费用报销申请表》内容是否符合企业规定，审签后交给财务部审核。

4.财务部审核《费用报销申请表》及相应票据的合法合规性。

5.财务部根据审核结果，在3个工作日内完成报销，同时将报销金额记录在企业财务系统中。

四、报销要求1.报销人员应在报销日起30天内提出费用报销申请，逾期不受理。

2.报销人员应严格按照《费用报销申请表》填写内容，如填写错误或遗漏将影响报销的处理速度。

3.若报销人员提交的票据不符合要求或与实际支出不一致，将不予报销。

4.报销人员应自觉按照相关税务法律法规的要求，进行正确的发票管理和保存。

5.报销人员应保证所报销费用是合理合法的，不得有虚报、重复报销等行为，一经发现，将按照企业相关规定进行处理。

五、报销审批1.差旅费报销金额小于500元的，由直接主管审批；大于500元的，由本部门经理审批。

2.办公费、招待费、培训费、通讯费的报销金额小于1000元的，由直接主管审批；大于1000元的，由本部门经理审批。

3.其他费用的报销金额小于2000元的，由本部门经理审批；大于2000元的，由经理层级审批。

六、特殊情况处理1.报销人员对无法按规定时间内提交费用报销申请的情况应提前请假或事先与主管沟通，争取相关延期处理。

费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司费用报销管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》和国家有关财务管理规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作、业务活动中的费用报销行为。

第三条公司财务部门是费用报销管理的归口管理部门，负责对公司费用报销工作进行指导和监督。

第四条费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则，确保公司财务信息的真实、准确、完整。

第二章费用报销范围和标准第五条费用报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费用等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、市内交通费等；（三）业务招待费用：包括接待用餐、礼品、礼金等；（四）培训费用：包括培训课程费用、培训材料费、差旅费等；（五）员工福利费用：包括员工聚餐、节假日慰问、生日慰问等；（六）其他符合公司规定的费用。

第六条费用报销标准应遵循国家有关政策规定和公司实际情况，由公司财务部门制定并适时调整，报公司领导批准后公布执行。

第三章费用报销流程第七条费用报销流程如下：（一）报销人按照费用报销范围和标准，准备好相关发票和报销资料；（二）报销人向所在部门负责人提交报销申请，部门负责人对报销资料进行审核；（三）部门负责人将审核通过的报销申请提交给财务部门；（四）财务部门对报销资料进行复审，确认无误后进行报销；（五）财务部门将报销款项划拨给报销人。

第八条报销人应在发生费用的当月内完成报销，最长不得超过三个月。

第四章费用报销管理要求第九条报销人应严格遵守国家法律法规和公司规章制度，真实、合法、合理地报销费用。

第十条报销人应按照规定的流程和时间要求进行报销，确保报销资料的完整、准确、真实。

第十一条部门负责人应对报销人的报销行为进行监督，确保报销费用的真实、合法、合理。

第十二条财务部门应加强对费用报销的审核工作，对不符合国家法律法规和公司规章制度的报销行为，有权拒绝报销。

第十三条公司应定期对费用报销情况进行检查，发现问题及时纠正，确保公司财务安全。

报销制度规定公司报销制度规定为了规范公司的财务管理和提高工作效率，公司特制定了报销制度规定。

本制度旨在明确各项费用报销范围、流程、审批要求，以及相关的权责和限制。

所有公司员工都应该按照本制度规定的程序和要求来进行费用报销，确保公司财务的合法性和规范性。

一、报销范围1.差旅费报销：公司员工因公出差所产生的交通、食宿、通信等费用，可以申请报销。

其中，交通费包括车票、机票、船票等交通工具费用；食宿费包括住宿、餐饮费用；通信费包括手机、电话费用。

2.办公费用报销：公司员工为了完成工作任务需要购买的办公用品、办公设备以及相关服务费用，可以申请报销。

其中，办公用品包括纸张、笔记本、文件夹等办公用品；办公设备包括电脑、打印机、复印机等办公设备；相关服务费用包括快递费用、软件使用费用等。

3.培训费用报销：公司员工参加公司组织或安排的培训、学习活动所产生的培训费用，可以申请报销。

其中，培训费用包括培训费、学费、交通费、住宿费、餐费等。

4.其他费用报销：公司员工为了完成工作任务产生的其他费用，可以申请报销。

例如，通讯费用、招待费用、专利费用等。

二、报销流程1.费用产生：员工在完成相关工作或出差任务后，凭借原始票据或发票购买相关费用。

2.费用归集：员工将所有的原始票据和发票整理归集，并填写费用报销单。

3.报销申请：员工将费用报销单和相关票据交给所在部门的财务人员。

4.财务审核：部门财务人员将费用报销单和相关票据进行审核，核对报销单上的金额和票据的真实性、合法性。

5.主管审批：财务人员审核完毕后，将费用报销单和相关票据交给申请人所在部门的主管审批。

6.总部审批：申请人所在部门的主管审批通过后，将费用报销单和相关票据交给公司总部的财务部门进行审批。

7.报销发放：财务部门审核完毕后，将报销款项直接打入员工指定的银行账户中。

三、审批要求1.报销单必须真实、准确、完整地填写，包括费用明细、金额等信息，并附上相关票据原件。

2.各级审批人员在审核时，应当严密把关，核对报销单上的费用明细与相关票据的一致性。

小微企业/创业公司常用费用报销管理制度第一条目的为了加强公司内部财务管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,提高资金使用效益;根据国家有关法律、法规和各项财政政策,制定以下规定;第二条适用范围本规定适用于XX公司及下属所有子公司、分支机构;本规定所指的费用是国家税收法律、法规以及会计相关准则、制度允许列支的费用;所有费用必须是用于业务开展、公司运营,严禁报销个人消费或与经营无关的费用;第三条费用报销、审批流程所有公司预算外费用或没有具体规定允许报销额度的费用必须先申请后报销;对于经常性发生的费用可以由部门一次性申请,每月在额度内报销;一、日常费用包括：1、市内交通费：1公司没有配备车辆的业务人员可根据公司具体情况而定的标准报销市内交通费;2公司后勤部门人员的市内交通费票据实际报销;3出租车费用：经理级以上人员可以乘坐出租车；外地出差的出租车费用应与出差旅程、时间一致;通常情况下由家至工作地点的出租车费用不予报销,紧急情况下,由家至工作地点需要乘坐出租车的,应事先得到上级领导批准;由于工作需要,加班时间超过晚上10点的可根据公司具体情况而定,允许报销出租车费;报销人在报销单据上注明时间、事由、出发地、到达地,并提供相应车票;2、办公车辆费用：1公司行政部为每辆车辆办理加油卡,加油和维修应服从公司统一安排,在公司规定的加油站和维修点进行加油和维修;对距离公司较远的区域,可在公司指定单位进行维修和加油;临时性出差不受定点限制;2车辆保养和维护应按公司统一标准定期到公司指定保养点进行保养,由公司行政部统一管理、统一报销;3大修或临时性维修车辆应提前以书面形式报告公司行政部,行政部对符合维修条件的车辆书面陈述意见,报分管副总批准后方可维修;4车辆不允许发生美容费,车辆美容由公司统一安排;5公司有包干费用的车辆不允许报销相关车辆费用及出差以外的交通费用;3、餐费：业务招待费：1遵循由参加业务招待的最高级别人员付款原则;2业务招待费应事先申请,得到批准后,在额度内报销;3报销单据上应注明被招待人姓名、所在职公司名称、职务;4合理选择酒店、菜品、饮品;5由消费地点出具消费发票作为报销依据;加班餐费：员工加班在21:00之后,20元以内可根据公司具体情况而定;4、通讯费：1报销额度可根据公司具体情况而定;2其他经常外出办事需要报销手机费的人员,可以书面申请,经总经理批准后,将上述人员的名单、额度留存在财务部,作为报销时的核查依据;3报销人必须提供由通讯公司出具的带有客户姓名和手机号码的客户通讯费账单原件,作为报销依据;预付电话费发票不得作为报销依据;4手机报销只适用于本人,且一人一号;5以上所列手机报销额度为最大额度,不超过额度的,按实际发生金额报销,超过额度的由本人自负;如确属业务事项发生的费用超出额度的,书面申请补报差额;6公司座机话费;5、办公费：办公用品、水费、电费、办公耗材等;6、差旅费：费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等;1员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具;2特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机;3违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销超出部分由个人支付;4市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因;5员工出差期间,标准内住宿费用实报实销但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用;6员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销;7办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销;7、会议费：证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等;8、备用金：1根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据实际城要确定,由总经理签批;2备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天可根据公司具体情况而定,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月;3对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金;9、其他费用等;二、报销时间：每月月末最后一天可根据公司具体情况而定,当月票据当月报销,原则上跨年的不予报销;三、各岗位及部门审核、审批职责：1、经办人：取得合法、真实的发票,上传报销单,注明事由、金额;2、部门经理、分管副总：负责审核确定开支是否必要、是否属实;3、财务会计：审核费用开支是否符合财务制度、会计政策和规定,审核票据合法性、合规性超标准的必须注明：标准金额和超标准金额；如属预算项目的,审核时应注意是否超出预算；需事前报批的项目,是否已履行报批手续超报批计划的须注明：批准的计划金额和超计划金额；有无超过规定报销时限；审批手续是否齐全;4、财务部经理：审核、审批;财务部经理签批后,须报财务负责人和总经理审批;5、财务负责人：对超标准的费用开支必须签明按实报销或同意报销多少金额的具体意见,否则财务部只能按规定报销;6、总经理：对超标准的费用开支须签明按实报销或同意报销多少金额的具体意见,否则财务部只能按规定报销;7、董事长：对超标准的费用开支须签明按实报销或同意报销多少金额的具体意见,否则财务部只能按规定报销;四、报销流程具体要求利用移动报销工具“闪电报销APP”：1、录入及提交1利用碎片化时间,在费用发生后及时录入票据;2每月15号及30号为报销单提交日,当月费用务必在这两个时间点击提交; 3票据类别：根据发票选择对应的类别,若无发票根据实际发生的业务选择类别;4票据影像：图片须清晰能看清金额、发票抬头,日期,内容;5录入金额：此金额与发票金额一致,若实际发生额小于发票金额请录入实际发生额;6票据类型：票据为发票请选择发票,票据若是白条、收据、其他等请选择非发票;原则上只报销发票,无发票,需事先向财务说明情况;或以其他票据充抵,但需要在备注里注明情况;7费用日期：选择发票日期或者业务实际发生日期;8项目：根据部门或者发票实际业务选择对应的项目;2、报销单审批及放款1各部门经理务必在报销单提交日及时完成票据审批;2有问题的票据可以打回并填写驳回意见;3报销单打印：审批通过后打印自动生成的报销单;4票据粘贴：根据粘贴单明细选择相应发票,从左到右、从上往下的顺序依次粘贴;并按金额大小排列,然后将报销单覆盖在已粘贴票据的单据上,用胶水粘住左上角;5财务收到纸质报销单后,应在工资发放日同时发放报销款,并发起收款确认流程,员工在收到款后,及时在“闪电报销”系统中进行确认;6如果由于出差等特殊原因无法及时上交报销单,财务可以按照“闪电报销”系统中的数据发放报销款,并敦促企业成员补交票据;3、费用报表1财务及时导出费用明细,进行备份;2利用费用明细,出具每月实际费用花销报表,上报总裁办;。

公司日常费用报销标准第一章总则第一条，为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。

第二条，审批权限（一）公司领导出差费用及日常费用支出须经经理签字；（二）各部门所有报销必须经部门主任签字后，才能汇总交公司；（三）2000元以上需经总经理批准。

第三条，报销时间每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。

过期未报销的部分当月不再予以报销。

借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销。

第四条，本规定适用于本公司所属各部门，用于日常现金支出。

日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第二章、各项日常费用报销标准第五条，差旅费报销标准（一）公司部门副经理以上人员，住宿费平均每天不能超过80元，业务主管每天不能超过60元、业务员每天不能超过45元。

高层领导如果因工作需要住宿费超过每天80元标准的经总经理批准后，可给予报销。

（二）出差餐费、误餐补助。

出差餐费关外每人每餐按照8元补贴，市内按照每人每餐10元标准补贴。

（三）市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票据报销。

（四）其他杂费。

如存包裹费、其他杂项费用控制在平均每人每天10元内，费用凭单据报销。

（五）车船票及飞机票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准后，给予报销。

第五条，电话费报销标准（一）、移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准。

一般来说，员工通讯费每人每月不得超过150元，特殊情况由总经理核定报销金额。

（二）固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。

不鼓励员工在上班期间打私人电话。

第六条，交通费报销标准(一)、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经申请管理人员同意后可以乘坐出租车。

第1篇一、引言在日常工作中，公司员工因公出差、购买办公用品、报销差旅费等事项频繁发生，为了保证公司财务的规范性和透明度，维护员工的合法权益，我国制定了相应的法律规定来规范公司日常报销行为。

本文将从法律角度出发，对公司日常报销的相关法律规定进行梳理和分析。

二、报销的定义与范围1. 报销的定义报销是指员工因公出差、购买办公用品等事项产生的费用，按照公司规定，向公司财务部门申请核销的行为。

2. 报销的范围（1）差旅费报销：包括差旅交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

（2）办公费报销：包括办公用品、办公设备购置费、通讯费、网络费等。

（3）业务招待费报销：包括招待客户、合作伙伴等产生的餐饮、娱乐、礼品等费用。

（4）其他费用报销：根据公司实际情况，可增加其他需要报销的费用。

三、报销程序与流程1. 报销程序（1）填写报销单：员工在报销前，需填写报销单，详细列明报销事由、金额、时间等信息。

（2）审批：报销单需经过部门负责人、财务部门负责人审批。

（3）报销：审批通过后，员工将报销单及原始票据提交给财务部门，财务部门审核无误后，将报销款支付给员工。

2. 报销流程（1）员工填写报销单，附上相关原始票据。

（2）部门负责人审核报销单及票据，签署意见。

（3）财务部门负责人审核报销单及票据，签署意见。

（4）财务部门支付报销款。

四、报销金额与标准1. 报销金额（1）差旅费报销：根据公司差旅费管理办法，按照实际发生费用报销。

（2）办公费报销：根据公司办公费管理办法，按照实际购买数量和单价报销。

（3）业务招待费报销：根据公司业务招待费管理办法，按照实际发生费用报销。

2. 报销标准（1）差旅费报销标准：根据公司差旅费管理办法，明确差旅费报销的标准，如交通费、住宿费、伙食补助费等。

（2）办公费报销标准：根据公司办公费管理办法，明确办公用品、办公设备购置费等报销标准。

（3）业务招待费报销标准：根据公司业务招待费管理办法，明确招待客户、合作伙伴等产生的餐饮、娱乐、礼品等费用报销标准。

公司日常费用报销规定—法律法规公司日常费用报销规定第一章总则第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。

第二章请款报销程序第二条请款报销的审批权限（一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。

第三条请款审批手续（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；（三）本文来源于大秘书网请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。

若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；（四）请款人员请款后必须及时报销。

借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条报销管理程序（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

第三章差旅费报销程序第五条关于差旅费报销标准的规定（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。

特殊情况要由总经理批准；（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；（三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元，特区补助标准为20元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。