目标成本预算各项费用表
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表5序号分部分项名称单位目标工程量测算单价(元)(不含税)测算成本合计(元)(不含税)增值税率增值税额(元)(进项)平米造价(不含税)备注一、地下室主体结构0.000.00 1垫层浇筑m30.003%0.002钢筋制安t0.003%0.00钢筋工程量按施工图预算量下浮6%3混凝土浇筑工程m30.003%0.00 4模板(含支撑架)m20.003%0.00 5外脚手架m20.003%0.00……0.000.00二地上主体结构0.000.001钢筋制安t0.003%0.00钢筋工程量按施工图预算量下浮6%2混凝土浇筑工程m30.003%0.003模板(含支撑架)m20.003%0.004外脚手架m20.003%0.00……0.003%0.00三二次结构及装修劳务0.000.001砌筑工程m30.003%0.002内墙抹灰m20.003%0.00……0.003%0.00合计(一+二+三)0.000.000.00备注:劳务费测算1、平米包干劳务费=分包单位自行施工部分(如主体结构分包自行施工部分仅指结构)的建筑面积×平米包干分包单价;实物量单价包干劳务费=分包工程量×实物量包干分包单价。
2、劳务费必须按照工程量与相应单价计算后合成,不能凭空预估。
采用平米包干的,建筑面积须计算准确,且应根据施工图预算量和分包单价计算后进行换算;采用实务量单价包干的,分包工程量按施工图预算量计算,与收入同进同出。
3、劳务单价应结合项目实际情况,已定价的劳务工程按定标价格确定;未定价的劳务工程按当月同结构类型工程的劳务价格且不超当期公司发布的分包指导价/限价确定进行测算。
4、用于临时设施费和安全、文明及环境保护费用等的劳务费用不在劳务费中测算,在安全文明施工费中单独列项测算。
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工程施工费用预算表施工费用预算是工程项目前期必不可少的工作,正确全面的施工费用预算可以有效地控制工程造价,并对工程项目的开支和进度进行合理的分配,从而提高工程项目的运行效率,并保证工程项目的质量。
1. 施工费用预算的意义施工费用预算是根据工程项目的施工范围、工程量、施工的特殊要求和条件,结合工程项目的特点和技术经济指标,以及该地区的市场情况,对工程项目的施工费用进行科学合理的估算,为工程项目的投资和筹资提供参考依据。
正确的施工费用预算可以使投资方和承包方对工程项目的预期投资和成本有更准确的掌握,提高工程项目的投资效益,并为工程项目的实施提供经济合理的保障。
同时,施工费用预算可以有效地控制工程项目的成本,避免因为造价不合理而导致的工程项目成本过高,从而减少参与方因工程项目造价的不确定性带来的投资风险。
2. 施工费用预算的编制原则(1)科学合理:施工费用预算应该根据工程项目的实际情况进行编制,尽可能减少主观因素,避免过高或过低的估算,以确保施工费用的科学合理。
(2)全面准确:施工费用预算应该全面考虑工程项目的施工范围、工程量、施工难度和技术要求,包括劳动力费用、材料费用、机械设备费用、管理费用、间接费用等各项费用,并根据实际情况进行准确估算。
(3)标准规范:施工费用预算应该按照国家建设行业的有关标准和规范进行编制,并结合当地市场实际情况进行综合考虑。
(4)适时调整:施工费用预算应该根据施工项目的实际情况,及时进行调整和修正,以保证预算准确性和及时性。
3. 施工费用预算的编制步骤(1)确定施工项目的基本情况:包括项目的位置、规模、性质、施工范围、工程量、技术要求等。
(2)收集资料:包括工程项目的设计文件、建设规划、招投标文件、施工合同、相关标准和规范、市场调研资料等。
(3)分析评估:根据收集的资料,对工程项目的各项费用进行分析和评估,包括劳动力费用、材料费用、机械设备费用、管理费用、间接费用等。
(4)编制预算表:根据分析评估的结果,编制施工费用预算表,包括各项费用的详细内容和金额。
年度费用预算模板全文共四篇示例,供读者参考第一篇示例:年度费用预算是企业运营管理中非常重要的一部分,它可以帮助企业在规划、执行和监控行动计划时明确了预期支出,并保持财务健康稳定。
制作一份年度费用预算模板可以帮助企业更好地进行财务规划和管理,确保在未来一年内的经营活动中能够合理控制开支,提高效益。
接下来我们将详细介绍如何制作一个全面的年度费用预算模板。
一、整体结构1. 首先确定费用预算的时间范围,通常是一年。
在模板中可以按月分栏,也可以按季度分栏,根据企业的实际情况自由选择。
2. 列出所有可能发生的费用项目,包括固定费用和可变费用。
例如:员工工资、房租、办公用品、市场推广、运输费用等。
3. 将费用项目分为几个大类,如人力成本、销售费用、行政费用等。
每个大类下再细分到具体的费用项目,方便后续的细化管理。
二、费用预算项目1. 人力成本:包括员工工资、社会保险、福利待遇、培训费等。
对于这些费用,需要考虑员工人数、薪资水平等因素,确保能够满足企业的人力需求。
2. 销售费用:包括市场推广费用、销售人员提成、客户招待费用等。
要结合销售目标和市场环境进行合理的预算规划。
3. 行政费用:包括办公用品、办公设备、房租、水电费等日常管理费用。
要充分考虑企业规模和经营情况,避免浪费和不必要的开支。
4. 生产成本:包括原材料、生产设备、运输费用等。
要根据产品销售计划和生产进度进行合理的成本预算,确保生产运营顺利进行。
5. 资金成本:包括利息、贷款利息、投资回报等。
要做好资金管理,避免出现资金短缺或利息支出过大。
三、预算编制流程1. 收集信息:首先要收集各部门的费用预算信息,包括历年数据、业务计划、市场环境等。
要与部门负责人进行沟通,了解各项费用的预算情况。
2. 制定预算:根据收集到的信息,制定每个费用项目的具体预算数额。
可以参考历年数据、行业平均水平、市场需求等因素进行合理的预算规划。
3. 审批确认:经过细化预算后,将费用预算提交给企业管理层审批确认。
房屋装修预算表房屋装修是一项庞大且复杂的工程。
在开始装修之前,制定一个合理的预算非常重要。
这样可以帮助你控制开支并确保装修进程顺利进行。
本文将提供一个房屋装修预算表,以帮助你规划和管理装修预算。
预算表结构房屋装修预算表由以下几个主要部分组成:1.装修项目清单:列出了所有需要进行的装修项目,例如油漆、地板、墙壁砌筑等等。
2.材料和设备费用:每个装修项目所需的材料和设备的费用清单。
3.人工费用:装修工人的工资和其他相关费用。
4.其他费用:一些零散的费用,比如搬迁费、临时住宿费等。
5.总预算:所有费用的总和,用于核对和管理预算。
装修项目清单在开始编制预算表之前,需要详细列出所有需要进行的装修项目。
这可以通过在表格中列出每个项目及其预期费用来完成。
以下是一个装修项目清单的示例:项目预计费用油漆$1000地板安装$1500墙壁砌筑$2000窗帘安装$500灯具安装$800材料和设备费用除了工人的劳动力成本,装修还需要各种材料和设备。
通过建立一个材料和设备费用清单,你可以准确估计所需的开支。
以下是一个示例:项目预计费用油漆$500地板材料$1000瓷砖$1500墙纸$500窗帘$300灯具$500人工费用人工费用是装修预算中的重要部分。
这包括雇佣装修工人和可能发生的一些额外费用,比如搬运费用或临时住宿费用。
以下是一个示例:项目预计费用主工人员工资$3000助理工人员工资$1500搬运工费用$300临时住宿费用$500其他费用除了上述费用之外,可能还有一些其他费用需要考虑。
这些费用可能因具体情况而异,但在预算表中列出是很重要的。
以下是一些示例:1.搬迁费用:如果你需要从一个地方搬到另一个地方进行装修,搬迁费用就是一个必要的开支。
2.临时住宿费用:如果装修期间你不能在自己的房屋中居住,可能需要支付一些临时住宿费用。
3.保险费用:保险可以给你的装修项目提供额外的保障,但也会增加一些额外费用。
总预算最后,通过将装修项目清单中的费用、材料和设备费用、人工费用以及其他费用相加,可以计算出总预算。
人力资源费用预算表格人力资源费用预算有助于提高企业的经营管理水平,优化资源配置,实现更好的发展目标。
●以下是一个简单的人力资源费用预算表格的示例,供参考:实际的人力资源预算可能会根据公司的具体需求和规模而有所不同。
这个示例表格包含了一些常见的人力资源费用类别,但可能还需要根据实际情况进行调整。
在填写预算金额时,请确保考虑到各种可能的支出,并与相关部门进行充分沟通,以确保预算的准确性和合理性。
●设计一份符合实际需求的人力资源费用预算表格,可以考虑以下几个方面:1.明确预算目标:首先,要明确预算的目标,例如是为了控制成本、提高员工满意度还是优化人力资源配置。
明确目标有助于制定有针对性的预算计划。
2.详细列出费用类别:在表格中详细列出所有可能的费用类别,包括薪酬、福利、培训、招聘、员工关系等各个方面。
对于每个费用类别,都应该明确其预算金额和用途。
3.数据来源和依据:对于每个预算项目,都应该明确其数据来源和依据。
例如,薪酬预算可以基于员工数量、职位等级和市场薪酬水平等因素,而福利预算则可以根据公司的政策和员工的实际需求来制定。
4.历史数据参考:参考历史数据可以帮助制定更准确的预算。
例如,可以根据过去几年的薪酬增长率和员工数量来预测未来的薪酬预算。
5.与各部门沟通:在制定预算时,应该与各部门进行充分沟通,了解他们的需求和预期。
这样可以确保预算的合理性和可行性。
6.灵活性和可调整性:预算应该具有一定的灵活性和可调整性。
由于市场环境和公司需求的变化,某些预算项目可能需要调整。
因此,在设计预算表格时,应该考虑到这一点。
7.表格格式清晰:为了方便阅读和整理,表格的格式应该清晰明了。
可以使用颜色、符号或格式化等方式来突出关键信息。
8.定期更新和审查:预算制定后,应该定期进行更新和审查,以确保其与实际情况的匹配度。
对于出现较大偏差的预算项目,应该及时进行调整。
设计一份符合实际需求的人力资源费用预算表格需要综合考虑多个因素,并不断进行调整和完善。
成本部门年度计划表格
1. 引言
本文档旨在为成本部门的年度计划提供一个清晰的表格结构,以便于记录和追踪部门的目标和预算。
该表格将包含关键信息,如目标设定、预算分配和实际执行情况等,以帮助成本部门实现高效的资源管理和成本控制。
2. 计划目标
目标编号目标描述目标达成指标
1 实现成本降低10% 成本降低率达到10%
2 提高成本效率成本效率提升20%
3 优化资源配置资源利用率提高15%
3. 预算分配
预算项目预算金额(人民币)
人员成本500,000
物料采购200,000
设备维护100,000
培训费用50,000
其他费用150,000
总预算金额1,000,000
4. 实施计划
4.1 人员成本
•人员成本是成本部门最主要的开支,为了降低成本并提高效率,我们计划采取以下措施:
–优化组织结构,确保人员配比合理;
–建立绩效考核制度,激励员工提高工作效率;
–定期培训提升员工技能,提高绩效水平。
4.2 物料采购
•物料采购是成本部门必不可少的一项工作,为了节约成本,我们计划采取以下措施:
–与供应商谈判,争取更有竞争力的价格;
–定期评估供应商绩效,保证物料质量和供货稳定性;
–优化库存管理,减少库存积压和物料报废。
4.3 设备维护
•设备维护是保证成本部门正常运转的关键环节,为了降低维护成本,我们计划采取以下措施:
–定期保养设备,延长设备使用寿命;
–建立设备故障预警机制,提前采取维修措施;
–定期与设备供应商合作,。
工程项目成本目标和成本计划一、工程开工前期,项目成本经理组织预核算室员工采用正确方法,对工程项目的总成本水平和降低成本的可能性进行分析预测,制定出项目的目标成本。
1、首先进行施工图预算。
根据已有投标、预算资料,确定概算与施工预算的总价格差,确定中标合同价与施工预算的总价格差。
2、对施工预算未能包容的项目,包括与施工有关的项目及其现场经费,参照定额加以估算。
3、对实际成本可能明显超出或低于定额的主要子项,按实际支出水平估算出其实际支出与定额水平之差。
4、考虑到不可预见因素,工期制约因素以及风险因素、价格因素,加以测算调整。
5、综合计算整个项目的目标成本。
二、为了确定成本降低目标,项目经理主持召开由项目各科室主管参加的成本工作会议。
1、成本经理向与会人员介绍工程中标合同价与施工预算的总价格差。
项目经理组织各主管人员讨论确定项目合理的目标利润。
2、根据目标利润推算出项目成本降低指标。
3、技术、工程、材料各业务口根据《施工组织设计》,具体分析本专业在节约成本上有多大的潜力。
4、将成本降低指标分解落实到各业务口。
三、制定成本计划。
项目成本计划由项目成本与费用计划和费用支出控制在计划范围之内。
四、工程项目成本费用计划可以从以下几个方面进行编制:1、总则:包括工程项目概况、项目管理机构及层次、工程进度、外部环境特点,对合同中有关经济问题的责任归属,成本与费用计划编制中依据的其它文件及规则的介绍。
2、经济目标内容及核算原则。
经济目标包括:制造成本的降低额、降低率;人工、物资、能源节约额等。
3、成本与费用计划总表和支出总控方案。
计划总表和支出总控方案以项目收入为基础,分别列示计划收入、计划支出和计划节超额。
项目经理部要编制自开工至竣工全过程的施工成本计划,按材料费、人工费、机械费、其它直接费、现场经费等成本项目分别列示预算成本、计划实际成本和计划降低额。
为了便于控制,成本经理应根据施工组织设计的总进度安排,编制月份成本计划。
企业年度财务预算表编制单位(盖章) 金额单位: 万元预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 一收入成本类 11 基本指标 111 营业利润 1111 营业收入 1112 营业成本 1113 营业税金及附加 1114 销售费用 1115 管理费用 1116 财务费用 1117 投资收益 112 营业外收支净额1121 营业外收入 1122 营业外支出 113 利润总额 114 所得税 115 净利润 1151 其中:归属母公司所有者的净利润 12 补充指标 121 职工薪酬 1211 其中:在岗职工工资总额 1212 福利及社会保险费用 122 出国费用 123 业务招待费二资产负债类 21 基本指标 211 资产总额 2111 其中:金融资产投资 2112 长期股权投资预算编制人: 编制日: 法人代表:企业年度财务预算表(续)编制单位(盖章) 金额单位: 万元预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 212负债总额 2121 其中:付息债务 213所有者权益 2131 其中:归属母公司所有者 22补充指标 221固定资产投资额 2211其中:新开工项目 2212 续建项目 222固定资产投资到位资金 2221其中:自有资金 2222 贷款 2223 其他 223列入专项考核固定资产投资额 2231其中:新开工项目 2232 续建项目 224固定资产投资到位资金 2241其中:自有资金2242 贷款 2243 其他 225购买小汽车三现金流量类 31现金及现金等价物的期初余额 32现金及现金等价物净增加额 33现金及现金等价物的期末余额四自动生成指标 41净资产收益率 (%) 42成本费用利润率 (%) 43资产负债率 (%) 44资产保值增值率 (%)预算编制人: 编制日: 法人代表:附件2企业年度财务预算报告及编制要求一、年度财务预算报告要求企业向市国资委备案的年度财务预算报告,除了年度财务预算表及报表编制说明外,还应包括以下四方面内容:(一)组织工作情况。
资金预算表模板
在企业管理中,资金预算是一项至关重要的工作。
资金预算表是一种管理工具,它能够帮助企业有效地规划和控制资金的使用。
以下是一个资金预算表模板,可以帮助企业制定和执行资金预算。
资金预算表模板
1. 公司名称:[填写公司名称]
2. 预算期间:[填写预算期间,如年度、季度等]
3. 预算编制人:[填写预算编制人姓名]
4. 资金收入:
•销售收入:[填写销售预期收入]
•其他收入:[填写其他预期收入,如利息收入等]
5. 资金支出:
•人工成本:[填写人工成本估算]
•研发费用:[填写研发费用估算]
•营销费用:[填写营销费用估算]
•行政费用:[填写行政费用估算]
•操作成本:[填写其他操作成本估算]
6. 资金净额:[计算资金收入总额减去资金支出总额]
7. 预算执行情况:
•实际资金收入:[填写实际资金收入]
•实际资金支出:[填写实际资金支出]
•预算执行情况分析:[填写对预算执行情况的分析,如超支情况、节约情况等]
8. 未来资金规划:
•下一期预算目标:[填写下一期预算目标,如降低成本、增加收入等]
•资金使用策略:[填写资金使用策略,如优化成本结构、提高效率等]
•风险控制措施:[填写风险控制措施,如应对资金短缺、市场波动等]
9. 结论与建议:
[填写对当前资金状况的结论和建议,如加强成本控制、拓展销售渠道等]
通过以上资金预算表模板,企业可以更好地规划和管理资金,确保公司财务健康稳定发展。
希望这份资金预算表模板能够为您的企业带来帮助,在未来的经营中取得更好的成绩!。
工程项目管理中目标成本与计划成本的区别工程项目管理中目标成本与计划成本的区别目标成本是指企业在一定时期内为保证目标利润实现,并作为合成中心全体职工奋斗目标而设定的一种预计成本,它是成本预测与目标管理方法相结合的产物。
在这里引用“合成”概念,意在说明预算要经多部门、众多员工的追求。
也就是将成本水平控制作为工作的目标,目标成本的表现形式是计划成本计划成本:是指根据计划期内的各种消耗定额和费用预算以及有关资料预先计算的成本。
它反映计划期产品成本应达到的标准,是计划期在成本方面的努力目标。
目标成本,计划成本和标准成本的区别责任成本是以具体的责任单位(部门、单位或个人)为对象,以其承担的责任为范围所归集的成本,也就是特定责任中心的全部可控成本。
作业成本是指以作业量为成本分配基础,以作业为成本计算基本对象,旨在为企业作业管理提供更为相关、相对准确的成本信息的成本计算方法。
战略成本管理是成本管理与战略管理有机结合的产物,是传统成本管理对竞争环境变化所作出的一种适应性变革。
所谓战略成本管理就是以战略的眼光从成本的源头识别成本驱动因素,对价值链进行成本管理,即运用成本数据和信息,为战略管理的每一个关键步骤提供战略性成本信息,以利于企业竞争优势的形成和核心竞争力的创造。
标准成本是指在正常和高效率的运转情况下制造产品的成本,而不是指实际发生的成本,是有效经营条件下发生的一种目标成本。
目标成本是指企业在一定时期内为保证目标利润实现,并作为合成中心全体职工奋斗目标而设定的一种预计成本,它是成本预测与目标管理方法相结合的产物。
工程项目成本管理-目标成本的确定方法工程项目成本管理-目标成本的确定方法:1、根据产品价格、成本和利润三者之间相互制约的关系,来确定产品的目标成本。
价格、成本和利润三者之间是相互制约的关系。
目标成本实际上是在价格、利润既定的情况下倒算出来的。
其计算公式如下:预测目标成本=预测单位产品售价-单位产品应纳税金-预测单位产品目标利润或:单位产品目标成本=预测单位售价×(1-税率)-目标利润额/预测销售量特点是:保证利润、挤出成本,它与根据成本高低来决定利润的多少的“保证成本,挤出利润”的方法相比,具有积极的作用。
成本按其核算的目标分类为成本按其核算的目标分类成本核算是企业管理中的一个重要环节,目的是对企业的各项成本进行合理的核算和控制。
根据成本核算的目标,可以将成本分为以下几类:1. 实际成本:实际成本是指企业在生产经营过程中实际发生的成本,包括原材料成本、直接人工成本、制造费用、销售费用、管理费用等。
实际成本是核算和管理的基础,通过对实际成本的核算和控制,能够帮助企业了解各项成本的发生情况,并及时采取相应的措施。
2. 预算成本:预算成本是指企业在一定时期内按照预算数额核算的成本。
预算成本是根据企业的预算计划进行核算,通过对预算成本的核算和分析,可以了解企业的预算执行情况,并及时进行调整和控制。
3. 标准成本:标准成本是指以先进技术和先进管理方法为基础,建立的一个标准,用于核算和控制企业的成本。
标准成本是根据最佳的生产工艺和管理方法确定的,通过对标准成本的核算和分析,可以帮助企业找出差距,并采取相应的措施进行改进。
4. 弹性成本:弹性成本是指与产量和销售量相关的变动成本,也称为变动成本。
弹性成本是根据产量和销售量的波动情况进行核算,通过对弹性成本的核算和分析,可以帮助企业了解成本的灵活性,从而决定生产和销售的策略。
5. 固定成本:固定成本是指与产量和销售量无关的固定支出,也称为恒定性成本。
固定成本是不随产量和销售量的波动而变化的,通过对固定成本的核算和分析,可以帮助企业了解其基本经营费用的构成和分配,从而进行合理的成本控制。
6. 可控成本:可控成本是指企业在一定时期内可以通过自身管理和决策来进行控制的成本。
可控成本是通过对企业各项成本进行分类和分析,确定其责任归属并制定相应的管理措施,以达到成本控制的目标。
综上所述,成本按其核算的目标分类可以分为实际成本、预算成本、标准成本、弹性成本、固定成本和可控成本。
不同的核算目标和分类方法适用于不同的管理需要,企业需要根据自身的具体情况灵活运用,并结合管理实践,通过对成本的合理核算和控制,提高企业的经济效益。
系统集成项目项目成本控制管理表格(大全)XX公司项目材料用量及单价表工程名称:填表人: 部门负责人:说明:1.项目所用材料的数量应如实填写(含业主或指定供应商供应的材料及安全设施使用材料等)。
2.项目所用材料的单价应填写入库价(含业主或指定供应商供应的材料)。
3.累计栏均为从项目开工至本月,如跨年度则还需分别填写各年度年终的量及金额。
4.周转材料应填写本项目中的周转费用。
5.本表可扩充。
项目机械设备用量及单价表工程名称:填表人: 部门负责人: 说明:1.项目所用机械设备的数量应如实填写。
2.新购置的机械设备应填写购买费用及安装费用,并填写该机械设备在本项目中的折旧金额(旧设备亦填写折旧费用)。
3.累计栏均为从项目开工至本月,如跨年度则还需分别填写各年度年终的量及金额。
4.租赁设备需在备注中注明内、外部设备及服务情况。
5.本表可扩充。
项目工程分包情况表工程名称:填表人: 部门负责人: 说明:1.分包内容为分项工程及计日工等。
2.累计栏均为从项目开工至本月,如跨年度则还需分别填写各年度年终的量及金额。
3.在备注中注明履约情况。
4.属分包商的工作范围但在项目部领用材料、用电等应注明扣除(单独列一行,金额用负数表示)。
5.本表可扩充。
项目劳务分包情况表工程名称:填表人: 部门负责人: 说明:1.分包内容包括三通一平、临时设施及分部(或分项)工程等。
2.累计栏均为从项目开工至本月,如跨年度则还需分别填写各年度年终的量及金额。
3.在备注中注明履约情况。
4.本表可扩充。
现场管理及财务费用情况表工程名称:填表人: 部门负责人:说明:1.累计栏均为从项目开工至本月,如跨年度则还需分别填写各年度年终的量及金额。
2.本表可扩充。
其他费用情况表工程名称:填表人: 部门负责人:说明:1.累计栏均为从项目开工至本月,如跨年度则还需分别填写各年度年终的量及金额。
2.本表可扩充。
合格供应商及分包商情况汇总表合格供应商及分包商情况汇总表工程名称:部门负责人:目标成本预算基本表审核人:日期:制表人:日期:目标成本预算附表:主要材料控制计划表目标成本预算附表:主要设备控制计划表目标成本预算各项费用表项目费用估算表分部(部门)成本目标责任书固定资产折旧提取明细表月成本核算材料分解表班组:月日至月日制表人:审核人:审批人:说明:若无其他临时加工调令和材料限额单,仓库严格按此表控制发料。