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设备内审报告案例分析范文设备内审报告是企业内部质量管理的重要组成部分，它通过对企业设备管理流程的检查和评估，确保设备管理的规范性和有效性。
以下是一个设备内审报告的案例分析范文，以供参考。
一、内审目的本次内审的主要目的是评估公司设备管理流程的合规性、有效性，并识别可能存在的风险和问题，提出改进建议，以提高设备管理的整体水平。
二、内审范围内审涉及的范围包括但不限于以下方面：- 设备采购流程- 设备安装与调试- 设备日常维护与保养- 设备故障处理与维修- 设备更新与报废管理- 设备安全管理三、内审依据内审工作依据《设备管理手册》、《设备维护保养手册》、《设备安全管理规定》等相关文件和标准进行。
四、内审时间本次内审工作于2024年4月15日至2024年4月25日进行。
五、内审团队内审团队由设备管理部、质量保证部、安全环保部等部门的专业人员组成。
六、内审发现1. 设备采购流程- 发现部分设备采购文件不完整，缺少必要的技术参数和验收标准。
- 部分设备采购合同中未明确规定售后服务条款，存在潜在风险。
2. 设备安装与调试- 部分设备安装记录不详细，缺少关键参数的记录。
- 调试过程中未形成完整的调试报告，不利于后续的设备维护。
3. 设备日常维护与保养- 维护保养记录不规范，部分设备缺少定期维护的记录。
- 维护人员对设备维护流程掌握不全面，需要加强培训。
4. 设备故障处理与维修- 故障处理流程存在延误，未能及时响应设备故障。
- 维修记录不完整，缺少故障原因分析和维修效果评估。
5. 设备更新与报废管理- 更新设备时未充分考虑设备的技术性能和成本效益。
- 报废设备处理流程不规范，缺少必要的审批和记录。
6. 设备安全管理- 部分设备安全标识不清晰，存在安全隐患。
- 安全检查记录不完整，未能全面反映设备的安全状况。
七、风险评估根据内审发现，评估出以下主要风险：- 设备采购和安装过程中的文件不完整可能导致设备性能不达标。
- 维护保养和故障处理流程的不规范可能影响设备的正常运行和使用寿命。
内审员案例审核分析题假设公司的安全管理体系文件已符合ISM的要求，审核员在审核安全管理活动时，发现下列情况，请判断与安全管理体系的符合性，并依据事实开列不符合，给出判断依据：1、公司管理4艘散装船，今天有2艘散装船发生了同类险情，公司按规定针对这2艘船舶的同一类险情进行了管理复查，然后提出纠正措施，这份管理评审报告发至这2艘船舶。
（答：应发给4条船，不符合ISM12.6。
）2、公司“京顺”轮在长江口附近搁浅，船长在采取应急措施同时向公司报告。
应急组长接到报告后，觉得情况不严重，就没按体系规定集合应急小组成员。
不久，‘’该船自行脱浅。
（答：应启动应急小组，不符合ISM8.3款的规定。
）3、公司的2.0 版体系文件已于去年10月份失效，现已实施了3.0版文件，但公司的机务部供应部仍保留了2.0版文件，且2.0版文件上未有任何标识。
经询问是由于文件换版是，正好文件管理员出差了，后来就忘了此事。
（答：应删除原文件，不符合ISM11.2.3款的规定。
）4、总经理称近两年公司的安全生产形势很好，所有船舶都没发生大的事故滞留现象，因此今年公司就没有开展SMS内审活动。
（答：必须开展内审，不符合ISM12.1款的规定。
）5、审核员在“京顺”轮上审核时，发现船上未配备有关该船的关键性操作须知和规程，陪同检查的船长解释说，因为这些操作须知和规程是由船上制定的，在相应的操作部位已经张贴，所以就没有配备，已经过公司安体办同意。
（答：应配备关键性操作须知和规程，不符合ISM 11.1款的规定。
）6、在对某船舶进行审核时得知，其船舶于两个月前在驶入某港锚地准备锚泊时，主机突然停机；船舶随惯性向锚地的空载油轮冲去，在这紧急关头，船长快速抛锚；才避免了一场恶性事故。
船长说有此事；问有无向公司报告此事，船长说没有，由于没造成严重后果，就没向公司报告。
（答：应向公司报告，不符合ISM9.1款的规定。
）7、某航运公司体系内人员一百多人，内设5个处室，管理三十多艘船舶。
内审员案例分析题【篇一：内审员案例分析题】练习五案例分析题请根据所述案例情景判断：如能判断有不符合项，请写出不符合事实、不符合gb/t19001 审核员在销售科查阅到2004年一季度与顾客签订了13 份合同，审核员要求查看对这些合同进行评审的记录，销售科长说：“所有的合同都评审了，但我们没有书面的评审记录，我们单位的计算机都是联网的，所有的合同评审都在网上进行，评审之后认为可以满足要求时才签订合同，但评审记录都从计算机中删除了，没有保存。
” 在销售科查阅2004年一季度与顾客签订了13 份合同，要求查看对这些合同进行评审的记录，销售科无法提供对这些合同进行的评审记录。
不符合gb/t19001：2008质量管理体系标准中7.2.2 条款，评审结果及所引起的措施的记录应予保持。
审核员在某食品包装车间里，看见工人用一台电子秤称量待包装的食品。
审核员看见食品包装袋上注明每袋食品的重量为50+0.50 克，审核员抽查现场已称完重量的两袋，发现秤量值分别是48.30 克和48.35 克。
工人解释说：“每袋的重量都是够的，只是这台秤不准。
”审核员看见秤上贴的校准标签上表明该秤是在校准周期内的，但该秤在不称量食品时确实不能回“0”了。
答：1、在某食品包装车间里，看见工人用一台电子秤称量待包装的食品。
看见食品包装袋上注明每袋食品的重量为 50+0.50 克，抽查现场已称完重量的两袋，发现秤量值分别是 48.30 克和48.35 克。
看见秤上贴的校准标签上表明该秤是在校准周期内的，但该秤在不称量食品时确实不能回“0”了。
2.不符合gb/t19001：2008 质量管理体系标准中7.6 条款，“此外，当发现设备不符合要求时，组织应对以往测量结果的有效性进行评价和记录。
组织应对该设备和任何受影响的产品采取适当的措施。
3.不符合性质，属一般不符合。
某生产小型家用电器的企业，程序规定：“在订货会上如有客户要订货，经厂长授权的销售人员可先与客户草签合同，然后将合同带回，由销售科长在合同背面加盖合同评审印章并组织评审，如合同可以接受就签字，再在合同上加盖工厂的公章。
内部审计案例分析题【篇一：内部审计案例分析题】案例分析一内部审计——案例分析一、发现的问题公司财务核算没有真实反映其经营成果，存在虚假核算情况。
具体如下：（1）明显已经收不回的应收账款 200 万元，仍在挂账中，没有核销。
（2）已经收回的被核销的应收账款，没有入帐内核算。
（3）虚列收入4000 万元。
（4）存货毁损100 万元，没有在账内如实反映。
2、私设小金库。
a 公司对收回的被核销的应收账款不入账，利用应收账款放贷取得利息收入不入账等形式套取公司现金68 万元，用来私设小金库。
公司因经营不善被骗200万元，没有追究相应责任人的责任，也没有采取预防措施，管理没有到位。
（2）擅自开展期货业务，造成巨额亏损。
（3）不重视产品质量管理，造成产品销售困难。
（4）没有按期开展存货清查业务，致使存货质量不佳，存在损毁现象。
（5）存货的出入库管理不严，容易被人冒领，存货损失的风险较高。
（6）采购物资管理不严，只是采购物资质量不佳，同时对付款审核不严，没有留足质保金，只是索赔困难。
公司负责人拒绝提供许多和其有关的一些经营业务，包括许多费用报销的情况，造成审计核实困难。
公司营销部门独自成立p服务公司，截留公司收入，为少部分人谋福利，p 服务公司的收入应该是a 公司的收入，但被营销部门人为进行了分离，只是收入被截留。
同时，p 服务公司根据成立时资金的来源，实质上应属于a 公司的子公司，a 公司应按财务制度规定与p 服务公司予以合并报表。
二、审计建议公司应严格执行国家和公司的财务管理制度，并且立即将公司出纳和会计业务相分离，以符合不相容职务分离的要求，降低舞弊的风险。
公司负责人拒绝提供有些情况，只是审计组无法全部摸清事实。
建议公司由公司纪委对a 公司的开办费、上市发行费展开专项调查，审查清楚事实真相。
同时，对审计已查明的一些事实，如超标准报销手机话费万元，虚开的发票22000 元及白条报销650 元等予以退回。
3、建议a 公司对购入的没有列入帐内管理的10 台笔记本电脑指派专人寻找其下落，如丢失，追究a 公司负责人，、财务负责人等由于管理不严的责任。
内审案例分析范文一、案例背景。
咱们公司规模不算小，办公用品的消耗量也挺可观的。
最近啊，财务部门老是觉得办公用品的费用有点高得不正常。
你想啊，这多花的钱可都是公司的利润，所以领导就决定让内审部门来好好查查，看看到底是怎么回事。
二、审计过程。
# （一）初步调查。
我就先从办公用品的采购流程入手。
我找来了负责采购的小李，这小伙子平常看起来挺机灵的。
我问他：“小李啊，咱这办公用品都是咋采购的呀？”小李就开始跟我讲，说他们一般是根据各部门提交的需求汇总，然后找几家供应商比较价格，最后选定一家下单。
听起来好像没什么问题，对吧？但是呢，我又仔细看了看采购记录，发现有一家供应商的价格虽然不是最高的，但也不低，而且采购量还特别大。
我就觉得这里面有点猫腻，像是有一种无形的力量在把订单往这家供应商那儿推。
# （二）深入挖掘。
我决定对这家供应商进行更深入的调查。
我先在网上查了查这个供应商的基本信息，发现它就是一个小公司，规模不大，也没什么特别突出的地方。
那为啥我们公司会这么青睐它呢？我又去找了几个经常使用办公用品的部门员工了解情况。
这一聊啊，还真发现了点有趣的事儿。
有个员工偷偷跟我说：“哎，你知道吗？每次从那家供应商来的办公用品，质量不咋地，而且有些东西感觉像是旧的重新包装的。
”我一听，这可不得了啊，这不是坑公司嘛！我接着又去仓库查看了库存，发现从这家供应商采购的一些办公用品确实存在质量问题，比如打印纸容易卡纸，笔写着写着就没水了。
这就更证实了我的怀疑。
# （三）真相大白。
我觉得必须得找小李再好好谈谈了。
我把我发现的这些情况一五一十地跟他说了，刚开始他还支支吾吾的，不想说实话。
我就跟他说：“小李啊，你要是现在说实话，咱们还能想办法解决，要是等我自己查出来，那性质可就不一样了。
”小李扛不住压力，终于说出了真相。
原来啊，这家供应商的老板是小李的一个远房亲戚。
他为了帮亲戚的忙，就故意在采购的时候多给这家供应商一些订单，而且在价格谈判上也没有太较真。
乐视内部审计案例分析：一、案例简介乐视信息技术股份有限公司成立于2004年，通过“平台+内容+终端+应用”经营模式，建设了7个互不关联的垂直业务，再通过业务整合，形成独特的乐视“生态圈”。
随着乐视的不断发展，2010年8月乐视在我国创业板上市，其业务版图不断扩张，在2014年业务总收入达100亿元，2016年业绩报告显示实现营业收入219.87亿元。
看似一片欣欣向荣的背后，却隐藏着巨大的财务危机。
乐视大量融资的同时拖欠手机供应商款项高达150亿元，超过60%的版权费未能支付。
二、内部控制问题分析（一）内部环境1、组织架构。
2016年11月6日贾跃亭首次公开承认，乐视存在发展节奏过快、组织能力和人员匹配失衡等问题。
公司董事会下设众多支持机构，包括战略委员会、审计委员会、提名委员会等，然而却没有预算机构和绩效考评机构，这不利于权责明晰。
虽然乐视设置机构众多，但内部控制并不完善，主要表现为财务部与审计部划分在一位，二者均没有独立，这样的结果是内部审计的独立性无法保障。
2、人力资源政策。
乐视迅速扩张，对人才的需求也在不断的加大。
但贾跃亭并没做到一个表率的作用，在公司发展的业务上，选拔的人员过于沉冗，在各个业务执行的时候也没提供相应的智力和能力支撑，在人浮于事的团队中，贾所要付出的管理成本大大增加。
2016年12月以来，乐视高管包括乐视体育总编辑敖铭和总裁张志勇、乐视汽车约尔格-萨默尔和全球首席品牌官马可-马蒂亚奇陆续离职。
贾跃亭曾高薪聘请各个领域的专家，这些专家在“乐视模式”中却没有发挥他们应有的作用。
（二）风险评估。
乐视在目标设立方面，确定了其战略目标。
但是，乐视生态模式的提出，并没有使乐视提升到新的高度，这遭到外界多方的质疑。
经济分析说，这根本就是顶层设计的错误导致的。
乐视在经营目标设立过程中也存在差异。
乐视在经营的有效性，创新业绩跟盈利都没有得到体现反而不断负向发展。
这就表明乐视的经营目标在制定的过程中出现不足，未能合理预估企业可承受的风险。
质量管理体系内部审核案例案例一：某厂质量目标规定：“成品合格率为98%以上”。
审核员问张技术员：“成品合格率指的是什么含义？”他回答：“这是指的成员出库合格率，因为我们的成品检验不可能百分之百的检验，只是按检验规程进行抽样检验，因此存在不合格的风险。
”李技术员回答说：“这是指的成品入库前的合格率。
”检验员小王说：“这是指的成品一次交验合格率。
”案例分析：本案说明在企业内对于质量目标的定义没有得到员工的理解和沟通，这势必影响对实现质量目标的考核与控制。
违反了标准“5.4.1质量目标”的“质量目标应是可测量的，并与质量方针保持一致。
”及“5.3质量方针”的“d）在组织内得到沟通和理解”的规定。
案例二：审核员在是审核某建筑公司第一项目经理部时，看到技术交底和检验记录填写的笔体非常相似，于是询问项目经理：“技术交底和检验记录是由谁填写的？”项目经理说：“是资料员填写的。
”审核员：“资料员有技术员和检验员上岗证吗？”项目经理说：“由于工地人手少，只好由资料员代劳了，好在质检站对此也没有提出异议。
”当地政府主管部门规定：“技术交底应由具有资质的技术员或技术队长负责，检验工作应由具有资质的检验员负责。
案例分析：这种事情在建筑施工企业中常有发生。
技术交底应由技术员或技术队长交到施工的班组长，检验记录应该是检验员在施工现场实际检测的结果，而不是事后由别人在屋子里补填记录。
填写记录的人员没有相应的资质，违反了标准“5.1管理承诺”的“a）向组织传达满足顾客和法律法规要求的重要性；”及“4.2.4记录控制”的“建立并保持记录，以提供符合要求和质量按理体系有效运行的证据。
案例三：红星涂料厂将苯丙乳液配置车间承包给了一个员工负责。
于是该车间成了该厂主要生产原料的供方。
审核员在查阅供销拉提供的合格供方我名录时发现，苯丙乳液供方的名称是“红星涂料厂”。
审核员问：“你们怎样控制该车间的质量？”供销科长说：“我们只要对其进货检验合格就行了，别的方面我们管不了，他们与厂里有承包合同，你得问厂长去。
内审案例分析
在企业管理中，内部审计是一项重要的管理工具，它可以帮助企业发现问题、改进管理，提高运营效率。
本文将通过一个内审案例，来分析内审的重要性以及如何进行内审案例分析。
案例背景：
某公司在最近一次内部审计中发现了一些问题，主要包括财务管理混乱、员工绩效评估不公平、采购流程不规范等。
这些问题严重影响了公司的运营效率和员工士气，因此需要进行深入的内审案例分析。
内审目的：
内审的目的是为了发现问题、改进管理，提高企业的运营效率。
通过内审案例分析，可以找出问题的根源，制定有效的改进措施，确保类似问题不再发生。
内审方法：
内审案例分析需要采取科学的方法，包括收集相关资料、了解内部流程、进行数据分析等。
通过综合分析，找出问题的原因和解决方案。
内审成果：
通过内审案例分析，可以得出一些重要的成果，包括发现了问题的根源、制定了改进措施、提高了管理水平、增强了企业的竞争力等。
内审经验：
在进行内审案例分析的过程中，我们积累了一些宝贵的经验，包括加强内部管理、规范流程、重视员工绩效评估、加强财务管理等。
结论：
通过本次内审案例分析，我们深刻认识到内部审计的重要性，只有不断进行内审案例分析，发现问题、改进管理，企业才能不断提高运营效率，保持竞争力。
因此，我们将继续加强内部审计工作，为企业发展保驾护航。
总结：
内部审计是企业管理中的重要环节，通过内审案例分析，可以发现问题、改进管理，提高运营效率。
我们应该重视内部审计工作，不断完善内部管理，确保企业的健康发展。
aeo内审案例摘要：一、AEO 内审简介二、AEO 内审案例分析三、案例启示及应对策略四、总结正文：一、AEO 内审简介AEO（Authorized Economic Operator，授权经济运营商）内审是指对企业内部管理制度、流程、风险控制等方面进行全面审查，以确保企业合规经营、降低风险。
在我国，AEO 内审主要针对的是海关监管企业，涉及到进出口业务、税收、贸易管制等多个方面。
通过AEO 内审，企业能够及时发现潜在问题，提升管理水平，降低海关监管风险。
二、AEO 内审案例分析案例一：某大型进出口企业AEO 内审案例某大型进出口企业在进行AEO 内审时，发现企业在进口货物报关时存在申报不实的情况。
经过进一步审查，发现企业在报关时故意低报货物价格，以逃避税收。
此外，企业还存在违规使用优惠税率的问题。
针对这些问题，企业进行了整改，并加强了内部管理，提高了合规意识。
案例二：某中小型加工企业AEO 内审案例某中小型加工企业在进行AEO 内审时，发现企业在原材料进口环节存在监管漏洞。
企业未能对原材料的来源、性质等进行严格审查，导致部分原材料无法满足生产需要，甚至出现质量问题。
此外，企业在出口产品时，未能对产品进行严格的质量检验，导致部分不合格产品流入市场。
针对这些问题，企业加强了对原材料进口和产品质量的监管，优化了生产流程。
三、案例启示及应对策略1.强化合规意识：企业应加强合规教育，提高员工对法律法规的认识，树立合规经营的理念。
2.完善内部管理制度：企业应建立完善的内部管理制度，确保各项业务操作规范、合规，降低风险。
3.加强风险防控：企业应建立风险防控机制，对潜在风险进行识别、评估、预警和应对，确保企业稳健经营。
4.积极配合海关监管：企业应主动配合海关的监管工作，接受AEO 内审，对发现的问题及时整改，降低海关监管风险。
四、总结AEO 内审对企业来说，既是挑战，也是机遇。
通过AEO 内审，企业能够及时发现并解决问题，提高管理水平，降低风险。
2023年内部审计案例（优秀4篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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案例分析题
根据下面的情形，分析有没有不符合 :
(1)如果有不符合，请描述不符合事实，不符合条文和不符合类别。
并提出改善措施 .
(2)如果没有不符合，请说明原因。
1. 在某公司审核发现，该公司 ESP—08 噪声监测和测量程序6.
2.2 条规定质“量安全环保部每月应对振动设备的运行作例行监测”，查近三个月体系运行的记录资料，没有发现有关监测记录，该部主任说，由于工作太忙，我们从来没有进行过监测。
2. 审核员在现场审核时看见有几个储油罐，每隔十几米就是一个大型水库，当审核员询问陪同人员如果发生油罐泄漏有什么对策时，陪同人员说罐子很结实，从没有发生过事故。
