刑法中涉及国有企业工作人员犯罪的有关规定ppt课件

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2021年预防职务犯罪专题讲座PPT课件

本罪的立案标准
1、造成死亡１人以上，或者重伤３人以上，或者轻伤10人以上的； 2、造成直接经济损失30万元以上的，或者直接经济损失不满30万元，但间接经济损失超过100万元的； 3、徇私舞弊，造成直接经济损失20万元以上的； 4、造成有关公司、企业等单位停产、严重亏损、破产的； 5、严重损害国家声誉，或者造成恶劣社会影响的； 6、海关、外汇管理部门的工作人员严重不负责任，造成巨额外汇被骗或者逃汇的； 7、其他致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失； 8、徇私舞弊，具有上述情形之一的。
犯挪用公款罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。
本罪的立案标准涉嫌下列情形之一的，应予立案： 1、挪用公款归个人使用，数额在5千元至1万元以上，进行非法活动的； 2、挪用公款数额在一万元至3万元以上，归个人进行营利活动的； 3、挪用公款归个人使用，数额在一万元至3万元以上，超过3 个月未还的。
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职务犯罪的
基本法律知识
职务犯罪的概念常见的职务犯罪概念及立案标准
1.1 职务犯罪的概念
职务犯罪的概念
指国家工作人员、企业工作人员或者其他工作人员利用职务上的便利，进行非法活动或者对工作严重不负责任，不履行或者不正确履行职责，破坏国家对职务的管理职能，依照刑法应当受到处罚的行为的总称。
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1.2 常见的职务犯罪概念及立案标准
（12）徇私舞弊罪
法律定义
指司法工作人员和有关国家工作人员利用职务上的便利和权力，对明知是无罪的而使他受追诉，对明知是有罪的人而故意包庇不使他受追诉，或者故意颠倒黑白作枉法裁判；或者利用职务包庇、窝藏经济犯罪分子等，隐瞒、掩饰其犯罪事实的行为。

刑法中涉及国有企业工作人员犯罪的有关规定

（二）“将本单位财物非法占为己有” 的认定
“将本单位财物非法占为己有”是职务侵占有罪的构成要件，职务侵占罪的犯罪对象只能是行为人主管、管理、经手的本公司、企业或单位的财物，本无所有权而擅自处分公司、企业财物，如消费、出卖、赠与、加工等，这里还包括将财物给予第三人。；
（三）数额较大的规定认定，
（一）利用职务上的便利的认定
“利用职务上的便利”是职务侵占罪的构成要件，通常认为，职务侵占罪中的“利用职务上的便利”是指利用自己职务范围内的职权和地位所形成的有利条件，即经手、管理财物的便利条件。或指利用自己主管、管理、经手单位财物的便利条件，包括：
一、利用职务上便利是指利用自己主管、管理、经营、经手单位财物的便利。二、利用职务上便利是指利用自己职务范围内的职权和地位形成的有利条件，即经手管理财物的便利条件。三、利用职务上便利是指行为人利用自己管理本单位经营生产过程中所进行的领导、指挥、监督职权。
（一）在刑法第三章“破坏社会主义市场经济秩序罪”中，专门有一节是规定“妨害对公司、企业的管理秩序”的，包括妨害对国有公司、企业的管理秩序。这里有不少罪名是专门针对国有企业工作人员的，而且很容易被咱们国企工作人员忽略，有些人触犯了刑律都不知道怎么回事。这部分的罪名主要包括：
1，刑法第165条的“非法经营同类营业罪” 2，刑法第166条“为亲友非法牟利罪” 3，刑法第167条“签订、履行合同失职被骗罪”
二、刑法中国有企业及员工主要涉及的罪名
与国有企业员工有关的罪名，基本上涵盖了刑法中危害公共安全罪，破坏社会主义市场经济罪，侵犯财产罪，妨害社会管理秩序罪，贪污贿赂罪等各个章节，主要的和常见的有以下60种左右罪名，今天我们只交流一下其中几种常见的犯罪问题，其他的就不一一罗列了。

企业员工职务犯罪培训 ppt课件

公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；
2．挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；
3．挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。
时，由过磅人员曹某虚增磅单重量，从本
应卸到化工公司的5吨水泥中截留了价值1
万元的水泥1吨于货车上，周某在百川公
司的产品发运单上签收了5吨。后刘某、
李某将货车停放在化工公司内等待收取货
企业员工职务犯罪培训
银行贷款50万元。沈某利用其担
任××公司总经理职的职务务侵便利占，罪
以案说法于次日擅自决定将其中30万元划
1月10日向东莞市人民
法院提起公诉。东莞市
企业员工职务犯罪培训
271条第职务1侵款占罪、第 64条的规定，做出如下判决：
企业员工职务犯罪培训
送货单、职务银侵占行罪
以案说法
交易明细、聘
用合同、工资
发放清单、退企业员工职务犯罪培训
电以案话说联法系职务×侵占科罪技公司索要剩余货款4万元，
企业员工职务犯罪培训
采购员，从申炯、树星
等数家公司采购五金配
件。在这些业务往来中，
张建超与供货方恶意串
通，提高货物采企购业员工职价务犯罪格培训，
事总监多次催
职务侵占罪
要以案未说果法。嗣后，
万某向劳动仲
裁委申请仲裁
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公司仓库管理职员的务职侵务占便罪利，在收取百川
公以司案押车说员法刘某、驾驶员李某运送的货物
企业员工职务犯罪培训
挪用资金罪
立以案案标说准法案例1：被告人刘启欣，原系福建电广广播广告有限公司业务员， 2010 年5月11日被刑事拘留福州市鼓楼区人民检察院以鼓检公刑诉［2010］ 624号起诉书指控被告人刘启欣犯挪用资金罪，于2010年10月25日向鼓楼区人民法院提起公诉。经审理查明，2007年8月到2008年5月，被告人刘启欣被聘任为福建电广广播广告公司业务员期间，利用职务便利，擅自挪用“通行天下”、 “豪记30秒”、“罗曼新娘”、“咔噜咔南美烤肉”四客户上交给公司的广告费共计人民币33016元，用于个人开支。2009年6月5日，被告人刘启欣向公司交还广告费2349元，2010年5月17日，被告人刘启欣将剩余广告费全部交还公司。鼓楼区人民法院认为，被告人刘启欣身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金人民币33016元归个人使用，超过三个月未还，数额较大，其行为已构成挪用资金罪。被告人刘启欣归案后认罪态度较好，并已将所挪用资金全部归还单位，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第七十二条第一款，第七十三条第二款、第三款之规定，判决被告人刘启欣犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年，企缓业刑员工一职务年犯。罪培训

企业刑事法律风险防范PPT精品课件

记者、报刊编辑、电台主持人以及编排印刷人员等； • 9、其他可能通过合法途径接触到内幕信息的人员。
二、融资环节的风险
内幕交易、泄露内幕信息行为的具体态：
（1）利用行为：行为人在涉及证券的发行、交易或者其他对证券交易价格有重大影响的信息尚未正式公开前，利用自己所知道的内幕信息，掌握有利的条件和时机，进行证券的买入或者卖出。（2）泄露内幕信息行为：将处于保密状态的内幕信息公开化，通过明示、暗示、书面或口头等方式，透露、提供给不应知悉该信息的人员，使信息受领人利用内幕信息买卖证券。
虚假出资、抽逃出资的风险
《刑法》第159条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的处五年以下有期徒刑或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金；单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员处五年以下有期徒刑或者拘役。
《刑法》第158条规定：申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额百分之一以上百分之五以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。
认定本罪的关键
2、使用虚假证明文件或者采用其他欺诈手段
• 在申请公司登记时，申请人需向工商行政管理机关提交的证实注册资本真实性的文件。主要指“资金信用证明、验资证明或者资金担保”、“住所和经营场所使用证明”等能证实注册资本真实性的文件。一般指验资、验证、评估等有关的文书、文字材料。如：公司法规定，股东全部缴纳出资后，或发行股份的股款缴足后，必须经法定验资机构验资并出具证明文件。以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权出资的，须经资产评估机构评估并出具证明文件。

企业职务犯罪法制讲座ppt课件

• 即不仅包括业务上先合法持有、后非法占有单位财物的行为，也包括侵吞、窃取、骗取等非法占为己有的行为。
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常见的经济犯罪
A、侵吞行为
• “侵吞”是指行为人利用职务上的便利，将自己管理、经手、使用的本单位财物直接据为已有。
•
包括混凝土业务员擅自以个人名义挪用客户货款，收取不归还公
司，据为己有；出纳员收到业务员上交的货款不入账，并侵占（挪用
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认识误区
经法院审理查明并认定，2012年重庆市荣昌县人民法院以（2012）荣法刑初字第00469 号刑事判决书，判决黄某因犯受贿罪，判处有期徒刑十年。
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企业中常见的经济犯罪
（一）职务侵占罪（二）非国家工作人员
受贿罪（三）非国家工作人员
行贿罪（四）挪用资金罪
（五）侵犯商业秘密罪
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认识误区
• 案例1 黄某原为内江市荣昌县一所医院的院长。
2008年，内江市一医药公司销售代表杨某在与该医院联系业务中，为了获得更多销售额，提高竞争优势，便向该院院长黄某承诺，按销售额5%的比例拿“回扣”。
而黄某觉得杨某“耿直”，业务逐步向杨某倾斜。从 2008 年至 2012 年期间，医院共与杨某交易了31 万余元的药品。黄某4年时间次多量少收受回扣共计1.5万元。
2013年6月13日，已怀孕数月的犯罪嫌疑人苏某主动到朝阳区双井派出所投案自首，因犯罪嫌疑人怀孕，公安机关依法对其采取取保候审强制措施。犯罪嫌疑人苏某因涉嫌职务侵占罪被朝阳区检察院提起公诉。
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常见的经济犯罪
B、窃取型非法占有
• 指行为人利用职务上的便利，采用秘密窃取的方式，非法占有本
单位财物的行为。
• 澄清一些认识上的误区，加强法律意识，提醒员工预防的方法，增强大家的免疫力与抵抗力。

企业员工预防职务犯罪ppt

3.将交付管理、经手、使用的财物据为己有行为人有一定的控制权、支配权通过制作、涂改等语言、文字行为，改变企业财物的所有权关系
挪用资金罪
案例1：王某为了圆自己的发财美梦，利用担任公司出纳之便，在一年多的时间里，先后挪用公款678.9万元用来购买彩票，直到发财梦破灭后才迫于心理压力投案自首。4月4日，郑州市金水区人民法院一审以挪用资金罪，判处王某有期徒刑九年，涉案赃款依法追缴后发还给其原单位。
职务侵占罪：根据《刑法》第二百七十一条规定，公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。
3.数额较大，超过三个月未还的将挪用的款项用于非法活动和营利活动之外的其他活动如用于个人生活消费，借贷给他人
挪用资金罪：为确保罚当其罪，应根据全省各地经济水平确定不同的定罪量刑数额标准。因此，将全省分为两类地区，
一类区为广州、深圳、珠海、汕头、佛山、中山、东莞、江
门市及其所辖市、县、区，二类地区为湛江、茂名、惠州、揭阳、汕尾、梅州、河源、肇庆、韶关、清远、阳江、云浮及其所辖市、县、区。一类地区以3万以上不满80万元为“数额较大”，80万元以上为“数额巨大”；二类地区以2万元以上不满60万元为“数额较大”，60万元以上为“数额巨大”。但是，挪用单位资金进行非法活动的，一类地区以2万以上，二类地区以1万元以上为追究刑事责任的起点。
故意毁坏公私财物，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉： (一)造成公私财物损失五千元以上的; (二)毁坏公私财物三次以上的; (三)纠集三人以上公然毁坏公私财物的; (四)其他情节严重的情形。

企业工作人员职务犯罪及预防 ppt课件

ppt课件 6
“利用职务上的便利”，是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用本人的职权或者与职务有关如主管、经管、负责或者参与某项工作的便利条件。“职权”是指本人职权范围内的权力。“与职务有关”，是指虽然不是直接利用职权，但是利用了本人的职权或者地位形成的便利条件。利用职务上的便利是构成公司、企业人员受贿罪不可缺少的条件。 “索取他人财物”，是指行为人利用职务上的便利，乘请托人求其谋取利益或他人有困难之机，向他人索要财物的行为。其中有的是直接索要，有的是以隐晦的方式暗式对方送钱送物，索取贿赂的行为人的主观恶性比收受贿赂行为人的主观恶性要大得多。
ppt课件 2
职务犯罪预防
一、什么是违法、犯罪及惩罚的严厉性二、企业中常见的职务犯罪行为
（一）非国家工作人员受贿罪（二）职务侵占罪（三）挪用资金罪
三、诱发职务犯罪的主要原因及预防对策四、其它影响企业发展的常见犯罪
（一）盗窃罪（二）侵犯商业秘密罪（三）非法泄漏个人信息罪
ppt课件 3
ppt课件 10
根据《最高检、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，或者在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额在 5000元以上的，应予追诉。
在四川省内认定构成本罪的标准：1万元为数额较大； 10万元为数额巨大。
（三）行为的社会危害性是犯罪的最本质的特征，行为的违法性和应受惩罚性是由社会危害性决定的。违法情节显著轻微、危害不大的，不认为是犯罪，但是，其行为是违法行为。
（四）行政违法行为和民事违法行为不等于犯罪行为，两者产生的法律后果不同。
ppt课件 4

国家出资企业人员职务犯罪有关问题的认定

国家出资企业人员职务犯罪有关问题的认定随着经济社会的发展，国家出资企业在国民经济发展中的地位越来越重要，越来越多的人为了获取更多的利益，从而涉足到了职务犯罪的领域。

职务犯罪指的是担任国家出资企业工作人员的人员在职务上的失职、渎职、受贿、滥用职权、挪用公款等犯罪行为。

为了保护国家出资企业的财产安全和良好的经营环境，对职务犯罪行为一定要及时发现和严厉打击。

一、职务犯罪的认定原则对于国家出资企业人员职务犯罪的认定，应当遵守“法无授权不可为，法有禁止必须止”的原则，也就是说，在判定职务犯罪的时候必须要有实质性的证据，且证据充分、证明成立，不能依据猜测和臆想。

同时，也必须遵守刑法、刑事诉讼法和司法解释等有关法律规定，对于不同类型的职务犯罪行为所需的证据、构成要件等也是有严格规定的。

二、职务犯罪的认定标准对于国家出资企业人员职务犯罪的认定，还需要根据不同的职务犯罪行为，确定不同的认定标准。

如受贿罪，主要认定以下几个方面：1. 没有事先通过工作报道、名片、贺电等方式做好交待通报，会见或与他人交往时未介绍自己身份或在介绍时隐瞒重要信息；2. 接受礼品、礼金或者其它财物时，不能按规定登记或者伪造登记记录、单证等；3. 非法收受他人钱款或者在交易中获取巨额利益的同事；4. 为他人谋取工作、职务等方面的利益，招揽生意或承揽工程；5. 利用工作职权或者职务上的便利，为他人谋取帮助或者不正当利益，形成黑白两道勾结，破坏国家出资企业的良好形象和政治生态。

而滥用职权罪的认定主要包括以下几个方面：1. 扩大职权，违规招纳、提拔、调整、安置人员；2. 非法下达指令、决定，超越职权带来的危害结果；3. 利用权力独断、专裁、不当批准或者违法强制执行、强制交易、滥用职权的行为；4. 利用权力索贿或者在处理涉及重大利益的事项时，借机从中得利；5. 采用暴力、威胁等手段强制他人履行职责或者接受自己的行为。

而渎职罪的认定主要包括以下几个方面：1. 违背法律规定、职责规范或者管理制度，不确保国家出资企业财产的安全，造成财产损失严重的行为；2. 故意泄露国家出资企业的商业机密、技术秘密，或者出售、购买国家出资企业的秘密资料；3. 未能及时将从事国家出资企业任职之前以及任职期间受贿、贪污、侵吞等违纪违法行为报告有关部门的行为；4. 在核查、审计、调巡、验货、协调、交涉等工作中不履行职责或者超越职权。

企业和企业家刑事法律风险防控精品PPT课件

公司承认向多个国家官员及跨国公司职员行贿，也牵涉到
中国的一些国有企业和职员。这本是一件普通的商业贿赂
腐败案件，但令人关注的是，这一案件的爆发并不是美国
司法部门主动调查和破获的，也不是美国以外的国家及其
司法部门发现的，而是CCI的母公司IMI公司在检查公司财
务数据时发现CCI公司存在大量不明账目后，经进一步调
2.企业职工及周围环境的安全。包括就业、工资保障、保险等福利待遇保障及人身和财产的安全等。甚至包括职工不违法、不犯罪，也才能够安全。
当然，这些均要以企业存在并健康发展和良性运行为前提，否则无从谈起。聪明之举：企业与职工双赢
美国安然公司照片
由左至右：已自杀的安然公司前副董事长克利夫·巴克斯特；安然公司CEO肯尼思·莱
（一）大安全观的涵义：全有广义和狭义之分。狭义的安全是指人们在劳动生产和企业经营过程中所面临的一种
状态，这种状态消除可能导致企业破产、人员伤亡、职业危害或设备、财产损失的条件，也就是我们通常所说的职业安全风险。广义的安全是指除一个地方和单位的生产经营安全外，还包括这一地方和单位治安、生活及公众场所、自然灾害的防范安全等。就社会而言，所谓的安全概念的。 “大安全”是接近于广义的概念。主要包括：食品安全、饮水安全、治安安全、家庭安全、性安全、生长发育安全、交通安全、消防安全、医疗安全、居室内理化和装饰环境的安全、居室外各种设施和理化环境的安全、嗜品安全、用电安全、燃煤用天然气安全、文化信息安全、就业安全、财产金融安全、学校安全、网络安全、生产安全、公共场所设施安全、宗教信仰安全、国家安全等。这六种要素结合在一起，就构成了一个人的智力结构，而一个人的智力结构如何，将直接影响到办案效果的好坏与成败。企业安全包括企业风险是指侠义的安全观。

职务犯罪预防讲座——职务侵占罪XXXXppt

2、利用操作系统漏洞，非法占有公司财物
员工偶然发现公司操作系统存在漏洞，便利用该漏洞非法占有公司的财产。赵某在某通讯公司上班时，发现公司的电脑业务系统存在漏洞，可以利用该漏洞免费充值话费，于是便利用该漏洞给自己和亲属、朋友等免费充值话费。
3、将交付管理、经手、使用的财物据为己有。
犯罪行为人往往是利用其在业务上主管、管理或经手财物，对自己所管理的环节比较熟悉，掌握工作环节中存在的漏洞、缺陷的便利，或隐匿财物、变卖私吞、自批自用，或以无报有、以少报多、以报换报废为由转手倒卖或内外勾结盗窃，侵吞本单位财物，或利用手中权力行贿受贿，串货、加价销售产品并占有差额等等。
职务侵占罪的主要形式
1、必须是利用自己的职务上的便利。所谓利用职务上的便利，是指利用职权及与职务有关的便利条件。职权，是指指本人职务、岗位范围内的权力。与职务有关的便利条件，是指虽然不是直接利用职务或岗位上的权限，但却利用了本人的职权或地位所形成的便利条件，或通过其他人员利用职务或地位上的便利条件。包括：
（1）利用自己主管、分管、经手、决定或处理以及经办一定事项等的权力；（2）依靠、凭借自己的权力去指挥、影响下属或利用其他人员的与职务、岗位有关的权限；（3）依靠、凭借权限、地位控制、左右其他人员，或者利用对己有所求人员的权限，如单位领导利用调拨、处置单位财产的权力；出纳利用经手、管理钱财的权利；一般职工利用单位暂时将财物，交给自己使用、保管的权利等。如果不是利用职务上的便利，而仅是利用工作上的便利如熟悉环境、容易混入现场、易接近目标等，即使取得了财物，也不是构成本罪，构成犯罪的，应当以他罪如盗窃罪论处。
该类情形为利用职务上的便利，将自己管理、经手、使用的本企业财物直接据为已有。这种方式行为人一般基于一定的合法事由在一定的时间内对本单位的财物具有事实上的控制权、支配权，主要发生在业务主管、经理。刘某于2013年10月15日至2014年3月26日期间，利用其在某通讯公司营业厅担任营业员的职务之便，将公司营业款1580元，9部酷派8122型手机的销售款3591元，3张话费充值卡300元，81名机主交付给该营业厅的4050元现金据为己有。

民营企业的职务犯罪 ppt课件

于某某找来三个纸箱，充填上泡沫和砖头，再次到北京站用原
货票发往吉林，并乘北京站工作人员不备将站内一箱待发运货
物的标签扯下，贴上发往东营的标签，回单位将货物交接证交
给本单位，证明货物已发出。公安机关接到货物丢失的报案后，
将于某某查获，起获台式电脑１台及部分电脑配件，已由公安
机关发还失主，并起获人民币２０００元。被告人于某某犯职
ppt课件
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（一）职务侵占罪
《刑法》第二百七十一条公司、企业或者
其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
国有公司、企业或者其他国有单位中从
事公务的人员和国有公司、企业或者其他
国有单位委派到非国有公司、企业以及其
务侵占罪，判处有期徒刑一年ppt课六件个月。
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（二）挪用资金罪
第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
民营企业的职务犯罪
ppt课件
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一、民营企业中常见的职务犯罪行为
民营企业中的职务犯罪，从法律角度讲应该叫做公司、企业工作人员职务犯罪，其犯罪主体也属于一类特殊主体，即在公司、企业或者其他单位的人员，包括在上述单位中的领导人员、职员和工人。但是，国家机关工作人员，国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有侵占本单位财物行为的，依照贪污罪的规定定罪处罚。司法实践中，公司、企业中常见的职务犯罪中有以下几类：

企业刑事法律风险防范培训PPT

二、企业家刑事法律风险的原因
01 自身原因
（1）法律意识淡薄，犯罪界限认识不清（2）不正常的社会交往活动（3）人性弱点：亲情、情感生活、陋习、虚荣
02 管理原因
（1）企业管理制度不科学（2）企业各项规章制度不完善
03 外部原因
（1）社会风气（2）政策及体制
PART TWO 国有企业的刑事风险
一、融资环节的风险
内幕交易、泄露内幕信息罪的立案标准：
证券、期货交易内幕信息的知情人员、单位或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员、单位，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:
元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
一、融资环节的风险
立案标准
行为方式：（1）编造引进资金、项目等虚假理由。（2）使用虚假的经济合同。（3）使用虚假的证明文件。（4）使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保。（5）以其他方式诈骗贷款。比如：伪造或私盖公章；以存贷、虚构贷款理由骗贷的数额在1万元以上的，应予追诉。
二、妨害公司管理秩序的风险
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挪用公款归本人使用和借给他人使用
注意：国有公司、企业的工作人员，违反财经制度，未经合法审批手续，将公款擅自划拨、挪借给党政机关、事业团体等单位使用的，如果行为人从该挪用行为中谋取了个人利益，可以构成挪用公款罪；否则，不能构成犯罪。因为该公款仍属公用。

刑法中涉及国有企业工作人员犯罪的有关规定(课堂PPT)

罪”
7
下面谈谈另外一块，就是国家工作人员，包括机关的、企业的、事业的，都可以构成的罪名。它们集中在刑法的第八章“贪污贿赂罪”中。
1，第三百八十二条【贪污罪】贪污，这个其实不用说了，谁都明白什么是贪污。但还是说一下，主要是：国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。
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二、刑法中国有企业及员工主要涉及的罪名
与国有企业员工有关的罪名，基本上涵盖了刑法中危害公共安全罪，破坏社会主义市场经济罪，侵犯财产罪，妨害社会管理秩序罪，贪污贿赂罪等各个章节，主要的和常见的有以下60种左右罪名，
今天我们只交流一下其中几种常见的犯罪问题，其他的就不一一罗列了。
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三、刑法中几种常见的涉及国有企业及员工犯罪的具体规定
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犯罪嫌疑人万红军明知是犯罪嫌疑人刘某盗卖吐哈油田原油而予以收购，也涉嫌犯罪，被公安机关以涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪收益罪被采取强制措施，
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3、2011年6月，犯罪嫌疑人巨某（油田协议工，负责在吐哈油田鲁克沁采油厂玉103井单井看护工作）与犯罪嫌疑人王某（油田职工）、胡兴华（油田买断人员，逮捕）事先预谋偷运该井原油，后犯罪嫌疑人胡兴华安排其雇佣的驾驶员毛玉成驾驶自己的新A49026油罐车前往吐哈油田鲁克沁采油厂玉103 井拉运原油，犯罪嫌疑人王某便带领油罐车司机毛玉成前往鲁克沁采油厂玉103井,犯罪嫌疑人巨某和王某将该作业队的8.4吨原油装入油罐车，价值 31309.74元。案发后，以上四名犯罪嫌疑人被公安机关以涉嫌职务侵占罪立案侦查，并采取强制措施，此案中，犯罪嫌疑人巨某、王某就是利用职务便利条件犯罪，虽然犯罪嫌疑人胡兴华、毛玉成不具有油田职工身份，但其为该案的同案嫌疑人，以同罪名被查处。

企业员工职务犯罪培训PPT

行为方式
1．挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的。
2．挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的。
3．挪用本单位资金进行非法活动的。
立案标准
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
东莞市人民法院经审理查明：被告人吴某在2006年5月至7月期间，利用职务之便以内部调拨的名义，从建安公司各工地“调拨”钢材共七次，并将调出的钢材私下销售，共侵占建安公司价值520858.3元的钢材。
以案说法
以上事实，被告人吴某在开庭审理过程中亦无异议，且有被害单位员工提供的证言以及经被告人分别确认的内部调拨单，广东省商品销售统一发票，侵占财产明细表，被侵占钢材的来源、型号及重量证明，涉案物品价格参考证明，抓获经过，原籍材料，扣押。发还物品、文件清单，被告人吴某的供述等证据证实，足以认定。据此东莞市人民法院依照《中华人民共和国刑法》第271条第1款、第64条的规定，做出如下判决：
PART 02
挪用资金罪
法律法规
《刑法》第二百七十二条
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役; 挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
（三）本公司、企业人员互相勾结，监守自盗（四）虚构事实，隐瞒真相，骗取本企业财物
（五）加价采购产品并占有差额（六）公司员工因为薪酬纠纷等原因而擅自扣留公司款项（七）公司员工利用职务便利侵占公司财产用于个人私营企业的经营（八）公司员工利用公司空白支票，私盖经理印章支取公司存款

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（一）利用职务上的便利的认定
“利用职务上的便利”是职务侵占罪的构成要件，通常认为，职务侵占罪中的“利用职务上的便利”是指利用自己职务范围内的职权和地位所形成的有利条件，即经手、管理财物的便利条件。或指利用自己主管、管理、经手单位财物的便利条件，
包括：
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一、利用职务上便利是指利用自己主管、管理、经营、经手单位财物的便利。
罪”
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下面谈谈另外一块，就是国家工作人员，包括机关的、企业的、事业的，都可以构成的罪名。它们集中在刑法的第八章“贪污贿赂罪”中。
1，第三百八十二条【贪污罪】贪污，这个其实不用说了，谁都明白什么是贪污。但还是说一下，主要是：国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。
相关解释：
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4，第三百九十六条【私分国有资产罪；私分罚没财物罪】国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体，违反国家规定，以单位名义将国有资产集体私分给个人，数额较大的（十万元以上），对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
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第三块：国企需要注意的几个罪名
1，第一百三十四条【重大责任事故罪】 2006年6月29日中华人民共和国刑法修正案（六）
一、将刑法第一百三十四条修改为：“在生产、作业中违反有关安全管理的规定，因而发生重大伤亡事故或者造成其他严重后果的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别恶劣的，处三年以上七年以下有期徒刑。
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二、刑法中国有企业及员工主要涉及的罪名
与国有企业员工有关的罪名，基本上涵盖了刑法中危害公共安全罪，破坏社会主义市场经济罪，侵犯财产罪，妨害社会管理秩序罪，贪污贿赂罪等各个章节，主要的和常见的有以下60种左右罪名，
今天我们只交流一下其中几种常见的犯罪问题，其他的就不一一罗列了。
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三、刑法中几种常见的涉及国有企业及员工犯罪的具体规定
二、利用职务上便利是指利用自己职务范围内的职权和地位形成的有利条件，即经手管理财物的便利条件。
三、利用职务上便利是指行为人利用自己管理本单位经营生产过程中所进行的领导、指挥、监督职权。
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（二）“将本单位财物非法占为己有” 的认定
“将本单位财物非法占为己有”是职务侵占有罪的构成要件，职务侵占罪的犯罪对象只能是行为人主管、管理、经手的本公司、企业或单位的财物，本无所有权而擅自处分公司、企业财物，如消费、出卖、赠与、加工等，这里还包括将财物给予第三人。；
2，第三百八十五条受贿罪。一般也都明白，其核心是利用职权给别人办事，因为办这个事又收了人家钱财，也就是通常所说的“权钱交易”。但对有些事公款罪】国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
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2，第一百三十五条【重大劳动安全事故罪】修正案六：将刑法第一百三十五条修改为：
“安全生产设施或者安全生产条件不符合国家规定，因而发生重大伤亡事故或者造成其他严重后果的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别恶劣的，处三年以上七年以下有期徒刑。”
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四、在吐哈油田近年多发的一种职务犯罪-----职务侵占罪
刑法第二百七十一条第一款规定：“公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。”根据此规定，职务侵占罪是公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。
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一、在刑法意义上，关于国企工作人员的身份问题。
国企工作人员，和国家机关工作人员，一起称为国家工作人员。简单的说，就是国有单位里从事公务的人员，包括国有单位（机关、公司、企业、事业单位、人民团体）委派到非国有单位从事公务的人员。咱们也叫公职人员，只要是吃皇粮的，就都是。
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讲这些，主要是说，我们国企工作人员是一个特定的群体，有着特定的身份。刑法有大量针对国家工作人员的规定，其中又有许多专门针对国企工作人员的规定，它规定的这些罪名，都只有是国家工作人员甚至是国企工作人员这个主体才能构成的，属于职务犯罪的范围。其他身份的人，沾不上这些罪名。因此，作为国企工作人员，就应该比一般老百姓更注意自己的法律义务，更加谨慎处理与工作有关的问题，防止无意中把自己陷于法律的不利境地。
（一）在刑法第三章“破坏社会主义市场经济秩序罪”中，专门有一节是规定“妨害对公司、企业的管理秩序”的，包括妨害对国有公司、企业的管理秩序。这里有不少罪名是专门针对国有企业工作人员的，而且很容易被咱们国企工作人员忽略，有些人触犯了刑律都不知道怎么回事。这部分的罪名主要包括：
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1，刑法第165条的“非法经营同类营业罪” 2，刑法第166条“为亲友非法牟利罪” 3，刑法第167条“签订、履行合同失职被骗
刑法中涉及国有企业工作人员犯罪的有关规定
石化厂综治委
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今天，根据多年的执法实践，今天我们重点交流刑法中涉及国有企业工作人员的犯罪和预防犯罪有关的问题。主要是侧重于事务性的、具体的提醒和分析。而且，今天的主题主要是针对咱们国企人员的职务犯罪，不是针对一般百姓的普通犯罪。通过国有企业、员工属性、刑法中涉及国有企业及员工的主要罪则，执法实践中吐哈油田涉及的几种职务犯罪这几个方面来和大家交流，希望通过这次交流，帮助大家在工作中分清是非，选择自己的行为方向，避免因认识不到位而给自己带来刑事责任。