企业赊销管理制度(一)

公司内部赊销管理制度我们需要明确赊销管理制度的目标。

该制度的核心目的在于确保企业在扩大销售的同时，能够有效控制信用风险，保障资金安全，提高资金周转效率。

为此，制度应围绕客户信用评估、赊销审批流程、账款回收机制等关键环节展开。

我们来具体梳理这份赊销管理制度范本的内容要点：一、客户信用评估体系制度应规定企业必须对潜在赊销客户进行全面的信用评估。

这包括但不限于客户的财务状况、信用记录、历史交易表现等方面。

评估结果将作为是否批准赊销以及确定赊销额度的重要依据。

二、严格的赊销审批流程制度中要明确赊销的审批权限和流程。

一般情况下，赊销申请应由销售部门提出，经过财务部门的审核，并由具有相应权限的管理者批准。

对于超出一定金额或期限的赊销行为，应实行更为严格的审批程序。

三、账款回收与监控制度需设定明确的账款回收流程和责任归属。

财务部门应定期对赊销账款进行跟踪和催收，并对逾期账款采取有效措施。

同时，应建立起动态的账款监控机制，及时发现潜在的风险点。

四、风险预警与应对制度中应包含风险预警机制，一旦发现客户出现信用状况恶化等情况，应迅速启动应急预案，采取措施降低损失。

五、培训与宣传为了确保赊销管理制度的有效执行，企业应对员工进行相关制度的培训和宣传，提高员工的风险意识和管理能力。

六、持续改进制度应具备一定的灵活性，随着市场环境和企业经营策略的变化，及时调整和完善赊销管理措施。

通过上述要点的梳理，我们可以看到，一份科学合理的内部赊销管理制度范本应当涵盖客户信用评估、审批流程、账款回收、风险预警等多个方面，形成一套系统的管理框架。

在实际运用中，企业还需根据自身的实际情况，对范本进行适当的调整和补充，以确保制度既严谨又灵活，能够适应不断变化的市场环境。

赊销管理制度一、引言赊销是指企业为了扩大市场份额、提高销售额而对顾客提供付款条件延期的销售方式。

赊销管理制度是指企业为规范赊销活动、控制风险、促进销售而制定的一系列管理规范和流程。

本文将探讨赊销管理制度的必要性、内容和实施过程。

二、赊销管理制度的必要性1. 规范赊销行为：赊销管理制度能够明确双方的权利和义务，规范赊销过程中的行为，减少潜在纠纷的发生。

2. 控制赊销风险：赊销可能存在逾期付款、坏账等风险，通过建立合理的赊销管理制度，企业能够预防和控制这些风险，保护自身的利益。

3. 促进销售增长：通过提供赊销服务，企业能够吸引更多顾客，扩大销售规模，提高市场份额。

三、赊销管理制度的内容1. 申请与审批流程：明确赊销申请的方式和流程，并设立专门的赊销审批机构或岗位，确保赊销决策的合理性和准确性。

2. 客户信用评估：建立客户信用评估体系，对顾客进行信用调查、评估和等级划分，以便确定赊销限额和付款期限。

3. 赊销合同或协议：制定统一的赊销合同或协议，明确赊销双方的权益和责任，包括商品价格、数量、付款条件、违约责任等方面的内容。

4. 赊销额度和付款期限：根据客户信用评估和企业的风险承受能力，设定合理的赊销额度和付款期限，确保企业在风险可控范围内开展赊销活动。

5. 赊销合同的履约管理：明确赊销合同的履约管理责任和程序，包括销售人员的履约跟进、发货与收款的对应等方面的要求。

6. 逾期付款的处理：规定逾期付款的处理办法，包括催收程序、利息计算等，并明确与打破赊销合同相联系的后果。

四、赊销管理制度的实施过程1. 内部宣传：制定赊销管理制度后，必须对全体员工进行详细的内部宣传，让每位员工都了解赊销管理制度的内容和重要性。

2. 培训和考核：开展相关赊销管理制度的培训，提高员工的专业素质和风险意识。

制定相应的考核机制，激励员工按照制度要求履行职责。

3. 监督和检查：建立赊销管理制度的监督和检查机制，定期对赊销活动进行检查，发现问题及时进行纠正和改进。

赊销合同管理制度第一章绪论第一条为规范赊销合同的管理，加强赊销合同的监督和控制，确保赊销合同的合法合规，保护公司的利益，根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内所有的赊销合同签订、履行、管理及控制等活动。

第三条公司赊销合同管理遵循合法合规、规范运作、风险控制、公平互利的原则，确保合同签订方和履行方的利益，维护公司的整体经济利益。

第四条公司赊销合同管理应当建立科学的管理体系，规范赊销合同的签订、履行和管理。

同时，要严格遵守公司内部的授权程序和规定，保证赊销合同的履行符合公司的战略目标和管理制度。

第五条公司应当建立赊销合同管理专门机构或委员会，加强赊销合同的全程管理和监督，确保赊销合同管理工作的顺利推进和有效实施。

第六条公司负责人应当加强对赊销合同管理工作的领导和监督，对赊销合同管理工作负总责，确保赊销合同管理工作的健康有序推进。

第二章赊销合同签订第七条赊销合同的签订应当经过严格的合同审批和授权程序，符合公司的授权规定。

赊销合同的签订应当明确合同双方的权利义务，确保合同内容的合法合规。

第八条在签订赊销合同之前，需要核实合同双方的信誉和资信状况，对货款支付能力和履约能力进行评估，保证赊销合同签订的合法合规。

第九条赊销合同的签订应当依法依规，不得违反国家法律法规，不得涉及国家禁止和限制的行业和领域。

第十条赊销合同的签订要求明确约定货款支付方式和时间，确认货物交付方式和期限，规定赊销合同的履行义务和违约责任等重要内容。

第十一条赊销合同的签订要求确保合同文件的完整和准确，避免合同内容的模糊和不确定性，保证合同的真实性和可执行性。

第三章赊销合同履行第十二条签订的赊销合同必须按照合同的约定履行，对履行过程中的问题要及时协调解决，保证赊销合同的履行顺利进行。

第十三条赊销合同履行过程中，双方应当保持密切的联系和沟通，及时反映履行的情况和存在的问题，积极协调解决矛盾和分歧。

集团赊销管理制度第一章总则第一条为了规范和加强集团的赊销管理工作，提高风险防控能力，保障集团的财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团内所有涉及赊销业务的部门及人员，包括但不限于销售、财务、风控等部门。

第三条赊销管理应遵循“审慎、规范、透明、合规”的原则，同时兼顾市场需求和客户利益，促进集团的可持续发展。

第二章赊销管理的基本原则第四条风险防控原则1. 集团在开展赊销业务时，应根据客户的信用状况和还款能力确定赊销额度，控制赊销风险。

2. 赊销额度的确定应依据客户的信用报告、征信记录、经营状况等多方面信息进行评估，确保风险可控。

3. 风险防控工作应持续进行，对于有逾期或违约情况出现的客户，应及时采取相应措施防范风险扩大。

4. 风险控制措施应充分考虑市场环境、行业发展趋势、政策变化等因素，及时调整赊销政策和措施。

第五条规范管理原则1. 集团在赊销业务的操作流程、资料归档、内部审批等方面应建立规范的管理制度，确保每一笔赊销业务都经过合规程序、有相应的审批文件和资料支持。

2. 赊销业务应明确合同条款和付款条件，如赊销额度、赊销期限、利息计算规则、违约责任等，确保赊销合同的合法性和可执行性。

3. 严格执行赊销业务的资信评估制度，不得擅自放宽赊销政策和要求，确保风险可控。

第六条透明原则1. 集团应及时、准确地向内部和外部披露赊销业务相关信息，包括但不限于赊销额度的核定依据、赊销客户的分布情况、赊销资金的使用情况等。

2. 对于风险较高或其他不确定因素较多的赊销业务，集团应主动向相关部门和领导报告，及时沟通、协商制定应对措施。

第三章赊销管理的具体制度第七条赊销额度的审核和核定制度1. 集团应建立赊销额度的核定流程，明确责任人，依据客户的资信报告、征信情况等多方面信息进行审核和核定。

2. 赊销额度的核定要综合考虑客户的信用状况、经营状况、对集团的业务影响等因素，避免盲目扩大赊销业务规模。

第八条赊销合同管理制度1. 集团应建立赊销合同的管理档案，包括赊销合同模板、签订流程、审批程序等，确保赊销合同的合法性和规范性。

公司赊销信用管理制度一、背景随着市场竞争的日益激烈和经济发展的迅猛增长，公司与客户之间必然会出现一定程度的信用交易。

赊销信用管理制度作为公司管理客户信用风险的重要工具，对于维护公司的经营稳健、促进销售和客户关系的良性发展具有重要意义。

因此，建立科学、有效的赊销信用管理制度对于公司的长期发展至关重要。

二、目的公司赊销信用管理制度的目的是规范公司与客户之间的信用交易活动，确保公司在赊销业务中能够避免和控制信用风险，保障公司的经营利益和稳健发展。

通过建立明确的信用审批流程和标准，对客户的信用进行全面评估和监控，有效预防不良账款的发生，提高公司的追款效率，降低坏账风险，促进企业持续健康发展。

三、适用范围本赊销信用管理制度适用于公司所有与客户进行信用交易的部门和员工，包括但不限于销售部门、财务部门、客户服务部门等。

四、基本原则1. 安全原则：确保公司的资金安全和经营稳健，防范和控制信用风险。

2. 合法合规原则：遵守国家法律法规，维护公司的合法权益和声誉。

3. 公平公正原则：客户信用审批和管理要公开、透明，客观、公平评估客户信用，不得偏袒或歧视任何客户。

4. 效率原则：提高信用管理工作的效率，降低管理成本，提高收款率。

五、主要内容1. 客户信用审批流程（1）信用申请：客户在进行赊销交易之前，必须提交信用申请，详细填写客户基本信息、财务状况、信用记录等资料。

（2）信用评估：根据客户提交的资料以及与客户的往来等情况，由公司信用评估小组进行综合评估，确定客户的信用额度和付款条件。

（3）信用审批：信用评估小组根据评估结果，决定是否同意客户的信用申请，如同意，颁发信用额度和付款条件；如不同意，告知客户理由。

2. 客户信用管理（1）信用额度管理：客户的信用额度根据客户的财务实力、往来记录、行业风险等因素确定，客户不得超出信用额度进行赊销交易。

（2）付款条件管理：根据客户的信用等级和信用额度，确定客户的付款条件，包括付款期限、付款方式等，公司要及时催收逾期款项，并根据客户的信用状况调整付款条件。

赊销款管理制度第一章总则第一条为规范公司赊销款管理工作，提高公司赊销款回收率，保障公司经营利润，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司在经营活动中涉及的所有赊销款业务，包括但不限于与客户签订的赊销合同、开具的应收账款、拖欠的赊销款等。

第三条公司赊销款管理工作应遵循公平、公正、诚信的原则，确保赊销款的及时回收，维护公司的合法权益。

第二章赊销款的申请与审核第四条公司赊销款的申请须经相关部门、财务部门审批，符合公司赊销政策的要求。

第五条客户的信用情况必须符合公司赊销政策的相关规定，且有稳定的资金来源、良好的信用记录，经过相关部门的严格审核。

第六条赊销款的申请应经公司财务部门和相关部门审核通过后，方可进行赊销业务的拓展。

第三章赊销合同的签订与履行第七条公司在与客户签订赊销合同时，应明确合同的内容、期限、还款方式、利息计算方式等相关条款，确保双方权益。

第八条客户应按照赊销合同约定的期限、金额、利率等内容履行相关义务，确保按时还款。

第九条公司应建立客户的赊销账户，及时记录客户的赊销款情况，跟踪客户的还款情况。

第四章赊销款的回收与催收第十条公司财务部门应建立健全的赊销款回收管理制度，确保公司赊销款的及时回收。

第十一条对于拖欠的赊销款，公司应及时与客户进行沟通，催促客户按时还款。

第十二条若客户在规定期限内未还款，公司可采取一定法律手段进行催收，保障公司的合法权益。

第五章赊销款的风险控制第十三条公司应建立健全的风险管理制度，对客户的信用情况、赊销款回收情况进行定期评估，做好赊销风险控制工作。

第十四条针对高风险客户，公司可采取减少赊销额度、提高赊销利率、加强催收措施等方式进行风险控制。

第六章赊销款的管理与监督第十五条公司应建立赊销款管理档案，包括客户赊销合同、赊销账户记录、赊销款回收记录等相关资料。

第十六条公司领导应对赊销款管理工作进行定期检查，确保赊销款的管理工作得到规范执行。

赊销账款管理制度第一章：总则第一条：为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。

第二条。

本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。

具体有应收销货款、预付帐款、其他应收款三个方面的内容。

第三条。

应收帐款的管理部门为公司的财务部门和业务部门，财务部们负责数据传递和信息反馈，业务部门负责客户的联系和款项催收，财务部们和业务部门共同负责客户信用额度的确定。

第二章：客户资信管理制度第四条：信息管理基础工作的建立由业务部门完成，公司业务部应在的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由业务经理复核签字后一份保存于公司总经理办公室，一份保存于公司业务部，业务经理为该档案的最终责任人，客户信息档案包括：a、客户基础资料。

即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。

这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集来的；b、客户特征：主要包括市场区域、销售能力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等；c、业务状况：包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作情况；d、交易现状：主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。

第五条：客户的基础信息资料由负责各区域、片的业务员负责收集，凡于本公司交易次数在两次以上，且单次交易额达到____万元人民币以上的均为资料收集的范围，时间期限为达到上述交易额第二次交易后的____月内完成并交业务经理汇总建档。

公司赊销管理制度为规范公司赊销业务流程，保障公司利益，提高公司的金融风险控制能力，特制定本赊销管理制度。

二、义务人员1. 所有销售人员必须严格执行公司的赊销政策，不得私自变更销售单据信息。

2. 财务人员必须严格执行公司的赊销政策，确保账款准确无误。

3. 财务主管负责监督和检查公司赊销业务情况，及时发现问题并提出解决方案。

4. 公司领导应对赊销管理工作负有最终责任，应密切关注赊销业务的发展状况，并及时调整管理措施。

三、赊销政策1. 客户信用评估：在进行赊销业务之前，必须对客户进行信用评估，包括但不限于客户的经营状况、信用记录、财务状况等方面的评估。

仅对信用良好、无不良记录的客户提供赊销服务。

2. 赊销额度及期限：公司应设定客户的赊销额度及赊销期限，并在销售合同中明确约定。

赊销额度的设定应根据客户的信用评估结果和实际支付能力来确定，赊销期限一般不得超过60天。

3. 赊销合同：所有赊销业务必须签订正式的赊销合同，明确赊销金额、期限、利率等关键内容，并由双方签字确认。

销售人员必须确保赊销合同的真实性和完整性，不得私自变更合同内容。

4. 赊销额度管理：财务部门应建立赊销额度管理制度，及时更新客户的赊销额度及剩余额度情况。

在额度不足时，必须经过上级财务主管的批准才可继续提供赊销服务。

5. 赊销风险控制：公司应建立赊销风险控制机制，定期进行赊销账款的核查和追踪，及时发现问题并采取措施解决。

对于超出赊销期限仍未结清的欠款，必须及时通知销售人员和财务人员跟进，催促客户还款。

6. 赊销利率：公司可以根据客户的信用评估情况设定赊销利率，但不得高于国家法律规定的利率水平。

赊销利率应在赊销合同中明确约定。

四、赊销管理流程1. 销售人员接受客户的赊销申请后，必须及时向财务部门报备，并提交客户的信用评估材料。

2. 财务部门根据客户的信用评估情况，决定是否提供赊销服务，并设定赊销额度及期限。

3. 财务部门出具赊销合同，由销售人员转交给客户签字确认。

赊销内部管理制度一、总则1.1 为了规范企业赊销行为，确保赊销业务的持续稳健发展，根据公司管理规定及有关法律、法规的规定，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司内部各赊销业务活动的管理。

1.3 所有涉及赊销的相关人员必须遵守本制度规定，严格执行赊销管理制度。

二、赊销政策2.1 公司赊销政策应符合国家的有关法律法规，同时也要兼顾公司的实际情况。

2.2 公司应根据客户的信用状况和偿债能力，制定不同的信用赊销政策，确保公司风险控制。

2.3 公司应建立客户赊销额度管理机制，对客户信用赊销额度进行评估和管理，及时调整额度。

2.4 公司应加强对客户的信用评估，确保客户不良赊销账款不断积累。

2.5 公司应对不同的客户制定不同的赊销条件，明确赊销方式和期限要求。

三、赊销流程3.1 开立赊销订单（1）客户下单：客户向公司提出赊销订单需求。

（2）审批赊销订单：公司内部相关部门审核客户信息及信用情况，进行赊销订单的审批。

（3）签订赊销合同：公司与客户签订赊销合同，明确双方权利义务。

3.2 发货及收款（1）出货：根据赊销订单，公司按时出货。

（2）发票开具：出货后，公司开具赊销发票。

（3）收款及核对：客户收到货物后，公司进行赊销账款核对。

3.3 催收赊销款项（1）跟进催收：赊销款项到期后，公司进行催收工作，跟进赊销款项的回收。

（2）逾期处理：对于逾期未还款的客户，公司及时采取催收措施，防止不良赊销账款的形成。

3.4 赊销账款核销（1）核销方式：公司应建立赊销账款核销程序，及时核销已收回的赊销账款。

（2）财务确认：公司财务部门对赊销账款核销进行确认，并及时更新赊销账款情况。

四、赊销风险控制4.1 客户信用评估：公司应建立完善的客户信用评估制度，对客户信用情况进行全面分析评估。

4.2 赊销额度管理：公司应根据客户信用评估结果，设定合理的赊销额度，并定期对客户赊销额度进行评估和管理。

4.3 赊销合同签订：公司与客户签订赊销合同，明确双方权利义务，加强赊销合同约束力。

赊销账款管理制度范文一、总则1、为加强对赊销账款的管理，规范公司财务行为，加速货款资金回笼，保证赊销账款的安全完整，降低公司资金成本和坏账成本，特制定本制度；2、本制度所指赊销账款是公司对外销售产品或提供劳务而发生的应收未收款项；3、公司对外销售产品或提供劳务必须遵循本制度。

二、款项赊销1、公司对外销售产品或提供劳务，以钱货两清为原则。

对于确需赊销的客户，公司销售部门应设置专人负责，对其资格和信誉状况、经营与财务状况、历史交易表现等重要资信内容按逐级审批原则进行鉴定与评审。

销售部门严格按公司规定的赊销授信权限（见附表2）和合同条款对赊销货款进行管理，并对业务员、主要负责人所经办、批示赊销的货款执行“终身负责制”。

2、允许款项赊销的客户实行三个月评审一次，并重新确定相应许可赊销额度，明确货款的支付方式与比例，赊销款项的支付期限。

允许赊销的客户须与公司签定合作协议书。

在合作有效期内遵照执行。

3、需要办理赊销的购销业务，经办人员必须持销售合同和已审批的备货申请单，到财务部办理相关事项。

财务部根据赊销审批意见在客户授信额度内核定并办理发货和结算手续，切实作到财务及时入账、债权债务的及时确认，力保公司财产的安全完整。

三、款项跟踪与清理1、财务部与销售部门应根据合作协议书、销售合同定期检查客户的执行及回款情况。

对不能遵照合作协议与合同条款支付货款的客户，财务部应及时将合同货款执行意见反馈书送交销售部门，销售部门须在接到合同货款执行意见反馈书后____小时内与违约客户取得联系，并指定经办业务员或专人催收。

没有特殊情况催收回款期不得超过____天。

2、财务部应对赊销款项进行经常性的清理，并协助销售部门定期或不定期的致函或派人核对。

及时了解和掌握赊销客户的情况和对债权进行确认。

核对或函证应自赊销产品发货之日起____个月内进行。

函证或核对间隔期不得超过____个月。

在间隔期限内，对致函规定回函期满后，没有回函的客户，财务部或销售部门应在致函规定回函期满后____天内派人核对并予以确认。