企业集团内部结算中心功能探讨

企业集团内部的财务结算中心概述企业集团是一个巨大的组织，由多个子公司和部门组成，每个子公司和部门都有自己的财务部门。

为了更好地管理各个子公司和部门之间的财务事务，以及降低成本和提高效率，许多企业集团建立了财务结算中心。

财务结算中心是企业集团内部的财务部门，负责协调和处理组织内部的财务事务。

它的职责包括收集、核对和处理各个子公司和部门的财务数据，并提供各种财务报告和分析。

财务结算中心还负责监督和管理整个企业集团的资金流动，以确保企业集团的财务状况稳定和可持续发展。

财务结算中心的职责费用核算财务结算中心负责收集和核对集团内部各个部门和子公司的财务数据，包括成本、支出、收入和利润等。

这些数据用于计算和分析整个企业集团的财务状况和业绩，以确定其盈利能力和健康状态。

财务结算中心还需要监督集团内部各个部门和子公司的财务活动，确保他们的操作符合财务管控要求和标准。

合规管理财务结算中心需要协调和管理集团内部的财务规划、执行和监督，确保所有部门和子公司都遵循企业的财务规定和标准。

它还负责监测公司内部的财务操作的符合性，确保企业采取了合法、合规的财务及税务风险防范措施，保障企业机构在外部审计中的表现。

资金管理财务结算中心需要管理和监督企业集团的资金流动，确保组织的现金流动和收支平衡。

它需要协调和处理集团内部各个部门和子公司的资金需求和供应，以确保所有业务运营的顺利开展。

此外，财务结算中心还需要监控行业财务报告，准确反映集团整体的财务状态。

财务结算中心的优势优化财务管理企业集团内部的财务管理往往存在重复、冗余的情况。

有些部门和子公司的财务数据处理方式和标准不一致，造成了大量的浪费和混乱。

财务结算中心的存在可以有效地解决这个问题。

它可以协调和整合所有内部部门和子公司的财务数据，并根据相同的标准和规定进行处理，从而确保所有数据的一致性和准确性。

这样可以帮助企业集团管理部门和子公司的财务数据，减少财务处理的重复和浪费。

此外，财务结算中心还可以利用成熟的财务管理工具，优化财务管理流程和决策的速度和准确度，提高企业集团的财务管理水平。

关于集团公司建立资金结算中心的探讨【摘要】随着集团公司规模的不断扩大，资金管理变得愈发复杂和繁琐。

建立资金结算中心成为了解决这一难题的有效途径。

本文首先介绍了资金结算中心的概念和作用，然后探讨了集团公司建立资金结算中心的必要性，并分析了其主要优势和面临的挑战。

随后，提出了有效建立和管理集团公司资金结算中心的方法和建议。

结论部分强调了建立资金结算中心的重要性，并展望了未来发展的方向。

通过本文的探讨，可以更好地了解集团公司资金管理的现状和面临的挑战，为建立更加高效和稳健的资金管理体系提供借鉴和启示。

【关键词】资金结算中心、集团公司、建立、必要性、优势、挑战、管理、重要性、展望未来。

1. 引言1.1 研究背景资金结算中心作为集团公司内部的财务管理部门，主要负责集团公司各个子公司之间的资金结算和资金调度。

通过建立资金结算中心，集团公司可以实现资金的集中管理、资金流动的透明化和效率化，为集团公司的财务决策提供更加准确和及时的数据支持。

要建立一个高效的资金结算中心并不容易，需要集团公司在组织架构、流程设计、信息系统等方面进行全面的规划和建设。

本文将围绕集团公司建立资金结算中心的必要性、优势、挑战以及有效建立和管理资金结算中心的方法展开探讨，旨在为集团公司资金管理提供更多的思路和参考。

1.2 研究意义第一，建立资金结算中心可以提高集团公司的资金利用效率。

通过资金结算中心集中管理和调配资金，集团公司可以更好地管理资金流动，降低资金成本，提高资金使用效率。

第二，资金结算中心可以加强集团公司内部资金管理和监控。

通过建立资金结算中心，集团公司可以实现对各个子公司的资金流向进行全面监控和调度，避免资金的闲置和浪费，保障公司运营资金的安全和稳定。

建立集团公司资金结算中心具有重要的意义，不仅可以提高公司的资金利用效率和监控能力，还可以降低资金风险，为公司的可持续发展打下坚实的基础。

部分结束。

2. 正文2.1 资金结算中心的概念和作用资金结算中心是指集团公司通过设立一个统一的部门或机构，负责集中管理公司各个部门之间的资金往来、结算和调度。

资金集中管理——结算中心模式探讨摘要：资金是正常生产经营的动力、源泉，有了充足的资金支持，才能保证企业高位发展及战略目标的实现。

本文以某集团为例，重点分析作为资金集中管理模式之一的结算中心模式，在集团化企业资金集中管理中存在的问题及针对性解决对策。

关键词：企业集团资金集中管理结算中心模式资金集中管理是指将企业集团各下属成员单位的资金划归集到集团某个部门进行统一管理。

一般来讲，资金集中管理模式主要有五种，本文主要探讨某集团结算中心模式中存在的问题及对策。

结算中心模式是指企业集团不单独设置独立法人机构，而是新设一个内部管理部门来对所归集资金进行独立管理及运行的模式。

一、案例背景描述某集团是大型现代化国有企业，集团旗下涉及有房地产项目，包含园区开发、市政配套、建材门窗制造、混凝土、物流、餐饮、园林等多个行业。

20xx年3月，集团以结算中心模式为蓝本的资金集中管理系统正式上线运行。

目前，结算中心模式下的资金集中管理体系已经在此集团中运行十多年。

二、某集团结算中心模式运行现状分析（一）业务模块分析结算中心的主要业务集中在资金结算业务上，其中委托付款、上收下拨及核算模块都属于资金结算业务。

这部分业务主要是流程化的操作，业务流程基本较少存在风险及差错。

账户管理模块业务执行过程良好，截止20xx年底，所有下属公司开立的外部银行账户均通过结算中心进行开销户及变更申请备案。

系统故障处理模块业务安排有结算中心专人负责处理及维护。

内部信贷模块业务主要内容为贷款合同管理、资金发放及收回、利息计算及扣缴。

（二）运行现状分析1、账户监管现状截止20xx年底，某集团53家单位在银行开立的591个银行账户中，已经纳入集中监控的账户308个，已监控账户期末余额汇总为32.32亿元，未能监控的账户283个，期末对账单余额18.30亿元。

未实现网银监控的账户主要由无网银服务银行、账户属性等因素形成。

其中无网银服务的银行是指汇丰银行等目前未开展电子银行合作的银行；账户属性因素是指部分银行账户是保证金账户、单位卡等账户，因为银行系统不支持而无法开通网银服务；另一部分是由于存在银行手续等各方面原因，各公司还有个别银行账户尚未办理完开通网银手续。

财务结算中心的作用财务结算中心是根据集团财务管理和控制的需要在集团内部成立的，为集团成员企业办理资金融通和结算，以降低资金成本，提高资金使用效益的机构，其性质有些类似内部银行，主要着眼于为企业集团的整体和长远利益服务。

其功能主要包括以下几点:强化集团资本经营意识，调剂资金集团企业财务结算中心以吸收存款的方式把集团内各企业暂时闲置和分散的资金集中起来，再以发放贷款的形式分配给集团内需要资金的企业，从而实现集团内资金相互调剂余缺。

结算中心通过协助资金的回笼和资金的调度，使集团从更高层次参与下属企业的管理，强化了资本经营。

过去，各子公司需要资金就伸手向母公司要，而不考虑其资金使用效益。

实行结算中心贷款制度后，各级领导提高了对资金时间价值和成本的认识，促进各单位注意经济核算，合理有效地运用资金。

下属企业从集团的资本经营中获益匪浅，并加强了与集团公司其他成员企业的联系，发挥了整体优势。

内部监控企业集团一般分支企业众多，组织层次复杂，管理链条长，如何有效地监控集团内各级企业的经营运作，尤其是资金运作，确保其经营行为规范、安全和高效，是众多集团企业力图解决但又很难解决好的问题。

建立集团企业财务结算中心，使集团内各企业的资金收付都通过该结算中心办理，集团结算中心对各企业进出资金的合理性、安全性和效益性进行审查，对资金的流向、使用可以根据结算中心章程加以审查，核对相应的计划、合同、确保资金合理使用，从而使集团内各企业的资金运作完全置于集团的监控之下。

减少贷款规模，降低财务费用企业集团财务结算中心通过集团内部资金融通，盘活了闲置资金，提高了资金使用率，在同等投资和生产规模情况下，对银行的资金需求减少了，特别是可以减少长期信贷，从而降低了因对外借款而支付的利息。

集团以短期的信贷可以满足下属企业的长期使用，减低了企业高负债经营的危险，增强了企业的活力，提高了经济效益。

另一方面，因为企业集团财务结算中心经营集团内部存贷款业务，就会形成一个存贷款利差，这是企业集团财务结算中心的一笔可观的收入。

2014年16期总第755期企业集团中结算中心的职能定位分析姻朱红卫冀中能源邯郸矿业集团有限公司摘要：财务管理对于企业集团十分重要，关系到企业集团的正常运转。

本文围绕企业集团财务结算中心的职能和意义进行探讨，分析目前企业集团财务结算中心存在的职能缺陷，探讨如何做好财务结算工作，以期作为企业集团财务结算工作的参考。

关键词：企业集团；结算中心；职能；问题一、前言近几年，我国经济发展迅速，企业集团竞争日益激烈，如何提高企业集团的市场竞争力，不断扩大企业集团经营范围，促进企业集团发展，已成为新形势下企业集团面临的重要问题。

财务结算中心对企业集团的发展具有十分重要的作用。

首先，结算中心的成立，是为了解决财务管理问题，如资金融通、结算等问题，从而实现资金的最大化使用效率，减少资金成本，提高企业集团的经济效益。

因此，应充分体现结算中心职能，确保财务结算工作的有序开展，针对企业集团财务结算中心存在的职能缺陷，制定应对措施，发挥结算中心的职能作用。

二、企业集团结算中心职能体现在企业集团中，其财务结算中心的职能主要体现在以下方面：1.协调职能：结算中心采用信贷管理和结算管理等模式，协调企业资金，确保企业资金的合理使用和分配。

通过结算中心，企业可以采用吸存方式，将集团内的分散资金和闲置资金进行统一收集，然后再采用放贷方式，对收集而来的资金进行调配，协调企业资金余缺。

企业集团不管是办理借贷手续还是融资手续，都需通过结算中心进行办理。

2.结算职能：结算中心通过对外结算账户，可以对子公司分散资金进行集中管理，控制各个下属公司的资金分配，从而减少财务支出，实现资金的最大化使用效率。

结算中心在这个过程中，与银行保持密切的来往关系，这有利于资金融通，也可进一步提高企业集团的资信度。

结算中心有效提高了企业集团对于资金的监督力度，有利于避免资产流失现象。

3.反馈职能：加强结算中心的检查、审核、监督、控制力度，可有效反映集团成员实时营运情况，并对企业业务进行分类汇总管理，通过分析资金流量和流向的规律，找出财务管理要素、难点和重点，为企业集团提供财务相关依据，提高企业经营决策能力。

上世纪九十年代后，随着经济体制改革的深入，特别是国资委成立以来，我国出现了大量的以资本为纽带的企业集团，这是市场经济发展的必然结果。

目前资金集中管理的模式主要有建立财务公司和成立集团资金结算中心两种方式。

由于银监会对建立财务公司特殊较高的要求，财务公司方式被具有特定资源的特大型企业集团所采用，更多的企业集团，则采取的是在集团总部成立资金结算中心的方式进行资金的集中管理，例如笔者所在的单位就采用的是该种方式。

资金结算中心是由企业集团或控股公司内部设立的，办理内部各成员之间资金往来结算、资金调拨、运筹，以降低资金成本、提高资金使用效益的内部资金管理机构，是由集团公司引入银行机制对集团控股成员实行统一结算、集中融资的资金集中管理模式。

很多企业集团在资金结算中心模式中得到资金集中管理的益处的同时，也带来了很多问题。

怎样克服资金结算中心模式可能带来的问题？经过两年多的探索、磨合和方案设计，笔者所在单位在2010年初正式按资金结算中心的方式进行了资金的集中管理。

笔者通过在参与单位资金结算中心的筹建及两年来的实践过程，分析了资金结算中心的利弊，提出了其设计、运行过程中需要注意完善的地方及较完善的方案。

一、资金结算中心模式对企业集团带来的益处1．有利于实现集团总部对资金的全面监控，加强风险管理通过建立资金结算中心，特别是信息化程度比较高的，在资金结算中心实施中实现了银企直联的企业集团，集团总部可以随时全面掌握各成员单位的整体资金状况。

同时由于各成员单位的资金已集中到资金结算中心账户，结算中心可以根据相应的资金预算、计划等加以审查，以监控集团内部资金运作的真实性、合法性、效益性。

资金结算中心的这种资金集中管理、集团统一筹资、集团统一安排资金投向的管理方式，确保资金安全，防范风险起到了积极的作用。

2．有利于提高企业集团整体资金的使用效益，降低财务费用在实践中，资金结算中心简化了内部关联企业间资金结算的程序，把内部结算过程中占用的资金留在结算中心内部循环，减少了内部结算资金的在途，节约了流动资金的占用，从而充分发挥资金的规模效益，有效运用整体资金，提高资金的使用效益。

组建企业集团内部结算中心【摘要】企业集团内部结算中心是企业内部的财务管理部门，负责处理公司内部各个部门之间的资金结算和费用分摊。

本文从内部结算中心的定义与作用、组建必要性、运作模式、建设步骤、管理与监督等方面进行深入探讨。

文章指出，组建内部结算中心有助于优化资金流动、提高财务效率，对企业集团整体财务管理起到重要作用。

文章还探讨了组建内部结算中心的收益、未来发展方向以及总结与展望。

通过本文的讨论，可以更好地了解企业集团内部结算中心的重要性，并为企业在财务管理方面提供参考和启示。

【关键词】内部结算中心、企业集团、组建、必要性、运作模式、建设步骤、管理与监督、收益、发展方向、总结、展望。

1. 引言1.1 概述企业集团内部结算中心是指集团公司内部建立的一个专门负责处理各个子公司之间货款结算和资金调度的机构。

随着企业集团规模的不断扩大和业务范围的逐渐增广，集团内部结算工作日益繁重，为了更好地管理资金流动和优化集团内部资源配置，组建内部结算中心已成为众多企业集团的共识和行动方向。

内部结算中心的主要职责是统筹处理集团内部各子公司之间的资金往来，并协调跨地区跨行业的结算工作。

通过建立内部结算中心，集团公司可以实现资金监控和调度的集中化，降低资金占用成本，提高资金使用效率，同时加强对集团公司间资金流动的监督和管理，促进集团内部资源的有效配置和流动。

组建企业集团内部结算中心旨在通过统一管理、规范流程、提高效率，实现资金流动的可控和透明，从而推动集团公司整体经营效益的提升，提升资金利用效率，提高集团公司整体竞争力，促进集团的持续健康发展。

1.2 背景介绍在当今经济环境下，企业集团日益壮大，各子公司之间的业务往来也变得日益频繁。

在这种背景下，如何有效管理和处理集团内部的结算问题成为了企业管理者亟待解决的重要议题。

传统的业务结算方式存在着诸多问题，比如操作复杂、效率低下、风险较高等，给企业的资金管理带来了很大的困扰。

建立一个高效、规范的内部结算中心显得尤为重要。

集团结算中心经验的探讨王士滨冀中能源集团国有大企业集团在对其成员企业的资金进行管理与监控的过程中往往面临许多问题，集团资金结算中心的建立为解决上述诸多问题提供了一套有效办法。

结算中心的构建及运作机制的探索了给我们许多启示：１．集团结算中心自从出现以来，伴随着市场经济的发展而衍生成一个类似银行独立的系统，一套完整的融资、结算、监督的功能，它统一收纳成员企业的各项收入；统一拨付成员企业各项业务所需的资金并监控其流向。

办理各成员企业之间的往来结算等。

其实质是将整个企业集团的资金统收统支或采取收支两条线管理的方式，从集团战略高度对整体资金进行监管、调剂和使用，对所属公司做到“你的钱，我看着你花”，从而有效利用资金、避免闲置、降低了财务费用。

同时提高了企业集团信用等级及融资能力、有效监控资金链流向、完善了资本运营效率。

２．发挥自身银行中介特色，因其掌控集团巨额资金，可通过内部贷款调剂下属单位之间的资金需求，根据上级预算统筹融资计划，确保筹资的合理性，避免资金闲置、力求资金成本最低。

在筹资时，既要充分考虑每个成员单位资金余缺，有的放矢地利用好集团内的闲置资金，又要考虑银行贷款的利率变动，合理安排借款资金种类、结构，以确保资金占用和资金成本最低。

对集团的债务规模要加以控制，对集团的债务结构要多做调整。

３．整个财务管理系统中，结算中心作为财务管理的一部分，在不断发展中实现了核算的集中、数据的集中、信息的集中从而达到管理的集中，通过ＮＣ等大型软件实现财务、结算一体化及财务核算自动化，监督子公司资金预算执行情况，保证了企业集团生产经营活动的正常进行。

有利于加强财务管理，使会计从单纯的记账操作中解脱出来向管理型会计转变。

４．集团内部结算中心运作管理中存在的问题及相应的对策。

基于上述事实，资金管理的水平在企业的发展运作和利润目标实现上有举足轻重的影响。

但目前，企业在对成员企业的资金进行管理与监控的过程中往往面临以下问题：（１）部分成员企业盲目追求自身价值最大化而导致其经营目标背离企业的整体战略，由此产生诸多不规范的资金使用行为；（２）成员企业在发展的不同阶段，面临不同的发展机遇，使得企业在考虑资金投向时无所适从，出现资金需求不平衡的难题，在资金紧张时矛盾更是突出，问题更是尖锐，惹上厚此薄彼之嫌；（３）有的企业管理薄弱，软件、硬件水平都未跟上，总部不能有效监控成员企业的资金收付，不能实时掌握集团整体资金的存量、流量、流向；成员企业的筹资、投资决策不规范等问题。