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一．商業銀行の起源和發展1694年在政府の幫助下，英國建立了曆史上第一家資本主義股份制商業銀行——英格蘭銀行。
英國早期の銀行是在金匠業の基礎上產生の。
清政府於1897年在滬成立中國通商銀行，標志著中國現代銀行の產生。
二．商業銀行の性質和作用{看書}或論述或選擇性質：以追求利潤為目標，以金融資產和負債為對象，綜合性，多功能の金融企業。
定義：我國商銀法規定，商業銀行是依照本法和公司法設立の吸收公眾存款，發放貸款，辦理結算等業務の企業法人。
（中央銀行是國家の金融管理當局和金融體系の核心）作用：1)信用中介。
最基本，最能反映其經營活動特征の職能。
2)支付中介。
3)信用創造。
在信用中介和支付中介の基礎上產生の。
4)金融服務。
三．商業銀行組合結構(選擇)外部組織形式：1)單一銀行制，又叫獨家銀行制，不設或限設分支機構。
2)分行制（總行制，總管理處制），在本地及國內外普遍設立分支機構。
3)銀行控股公司制，指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上の銀行。
內部組織結構：1)股東大會，最高權力機構。
2)董事會3)各種常設委員會4)監事會5)行長或總經理，行政主管，是銀行內部の行政主管。
6)總稽核7)業務和職能部門8)分支機構，業務經營體系の基層單位。
商業銀行の內部組織結構，以股份制形式為例可分為決策機構，執行機構，監督機構。
四．政府對銀行業の監管內容及原則：政府對銀行業の監管要以謹慎監管為原則，即”CAMEL”駱駝原則。
C代表資本，建立國際上共同の資本標准。
A代表資產，資產品質是一個關注の問題，監管人員對銀行の未清償貸款和貸款の擔保進行仔細審核。
M代表管理，E代表收益，銀行の盈利能力主要由銀行の資產收益率和資本の受利率來衡量。
L代表清償能力，用來衡量銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產の能力。
各國對銀行業進行監管時の主要內容：1)銀行業の准入，規定最低注冊資本。
2)銀行資本の充足性，按《巴塞爾協議》規定の資本比率對商業銀行進行資本監管。
商业银行学复习资料题型：单选1’*10 多选2’*10 判断1’*10 名词解释2’*5 计算2道共10分问答10’*4名词解释：1、（商业银行）公司治理：是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。
2、激励机制：是指一整套可以激发银行员工工作热情的制度。
激励包括正向激励（如正面引导和驱动）和负向激励（如约束和惩罚）。
3、大额可转让定期存单：是指存款人将资金按某以固定利率和期限存入银行，并可在市场上转让买卖的存单形式。
其基本特点是：不记名，可以自由转让；存单面额大，金融固定。
4、现金资产：是商业银行所有资产中最具流动性的资产，由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金构成。
其主要作用为保持清偿力和保持流动性。
5、标准差法：是将证券已得到收益进行平均后，与预期收益作比较，计算出偏差幅度的证券投资风险测量方法。
6、“6C”原则：商业银行在放款审查和对借款人进行信用分析时的六大要素。
分别为：品德、能力、资本、担保品、经营状况和发展前景。
7、消费信贷：是指那些发放给消费者个人或家庭，用来购买耐用品消费品或支付其他个人或家庭消费的贷款。
8、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
9、备用信用证：是指开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。
10、福费廷：又称为“包买票据”或“票据买断”，是商业银行为国际贸易提供的一种中长期融资方式。
它是指银行作为包买商从出口商哪里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。
11、银团贷款：又称辛迪加贷款，是由一家或几家商业银行牵头，多加商业银行作为参与行，共同向某一借款人提供的金融比较大的中长期贷款。
一．商业银行的起源和发展1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行.英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的.清政府于1897年在沪成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生。
二．商业银行的性质和作用｛看书｝或论述或选择性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象,综合性,多功能的金融企业。
定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
(中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心)作用：1)信用中介.最基本，最能反映其经营活动特征的职能。
2)支付中介。
3)信用创造。
在信用中介和支付中介的基础上产生的。
4)金融服务。
三．商业银行组合结构(选择)外部组织形式：1)单一银行制，又叫独家银行制,不设或限设分支机构。
2)分行制（总行制,总管理处制)，在本地及国内外普遍设立分支机构。
3)银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
内部组织结构：1)股东大会,最高权力机构。
2)董事会3)各种常设委员会4)监事会5)行长或总经理,行政主管，是银行内部的行政主管。
6)总稽核7)业务和职能部门8)分支机构，业务经营体系的基层单位.商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。
四．政府对银行业的监管内容及原则:政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即”CAMEL"骆驼原则。
C代表资本,建立国际上共同的资本标准.A代表资产，资产品质是一个关注的问题,监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细审核。
M代表管理，E代表收益,银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量.L代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力.各国对银行业进行监管时的主要内容：1)银行业的准入，规定最低注册资本.2)银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。
商业银行学重点整理名词解释:1. 商业银行商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。
2. 信用中介商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
3. 支付中介商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
4. 分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或者外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
5. 银行持股公司制：又称“集团银行制”，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。
6.流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：资产的变现成本与资产变现的速度。
7. 外源资本指商业银行从银行外部募集到的资本，包括发行普通股、优先股、资本票据和债券募集的资本，以及通过国家的各种增资方式所获得的资本等。
8. 内源资本指商业银行从银行内部募集到的资本，如通过留存收益的方式所获得的资本。
9. 债务资本指商业银行从外部借入的、在某个确定的到期日需要归还的资本。
10. 注册资本：是指银行在向工商行政管理部门登记注册时，在银行章程上注明的资本金。
它是说明银行将以多大的资本金来进行经营。
11. 实收资本：这是银行投资人（股东）实际投入到银行的资本。
12. 股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。
这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。
它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等等项目。
13. 银行股本包含普通股和优先股，是银行股东持有的主权证书。
14. 银行盈余包括资本盈余和留存盈余。
15. 储备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。
Ch11、商业银行分析的起点：铸币兑换业；近现代银行业的开端:货币经营业2、是不是有了货币经营业就有了商业银行?不是。
货币经营业只是银行的早期萌芽状态,当货币经营业的发展过程中出现了信用活动，才有了早期银行。
所以,货币经营业与银行是不同的,两者的主要区别在于有无信用活动。
3、现代商业银行的产生途径有两条:一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件,演变为资本主义银行；一是新兴的股份制银行。
4、第一家现代商业银行：英格兰银行商业银行的定义:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
5、商业银行的性质(1)商业银行具有一般的企业特征。
商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，且大部分资本来自于股票发行;商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经营目标是利润最大化，从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看,主要是盈利.（2)商业银行是特殊的企业。
商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。
商业银行的活动范围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域.一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。
（3）商业银行不同于其他金融机构。
和中央银行相比较,商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。
和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收活期存款。
而其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务.随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行经营的业务和提供的服务范围越来越广泛，现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行模式发展。
6、商业银行的经济职能及其相互关系商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有:1、信用中介.是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。
商业银行学重点整理商业银行学是研究商业银行的理论和实践的学科。
它涉及到商业银行运作的各个方面，包括银行管理、金融市场、金融产品和服务等等。
下面是商业银行学的一些重点内容，帮助读者更好地理解和应用商业银行学的知识。
1. 商业银行概述商业银行是一家以盈利为目的、经营各类商业银行业务的金融机构。
它承担着存款、放贷、支付结算、风险管理等功能。
商业银行的组织结构、法律地位和经营范围在不同国家和地区可能存在差异。
2. 银行存款业务商业银行通过吸收存款来筹集资金，为客户提供储蓄和结算服务。
银行存款包括活期存款、定期存款和储蓄存款等不同形式。
商业银行还可以通过提供利率、提供特殊优惠等方式来吸引客户存款。
3. 银行贷款业务商业银行通过向个人和企业提供贷款来获取利润。
贷款可以分为消费贷款、企业贷款和房地产贷款等不同种类。
商业银行在进行贷款业务时需要进行风险评估，并采取相应的担保措施来确保贷款的安全性。
4. 银行支付结算业务商业银行提供支付结算服务，包括现金支付和电子支付。
现金支付是指通过银行存款账户提取现金来进行支付。
电子支付则是通过银行卡、手机支付、网上银行等电子方式进行转账和购物付款。
5. 银行资金管理商业银行需要进行有效的资金管理，确保资金的流动性和安全性。
资金管理包括资金的筹集、运用和监控等环节。
商业银行通常通过利率调控、准备金政策和短期借贷市场等手段来管理资金。
6. 银行风险管理商业银行面临各种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。
商业银行需要制定风险管理策略，采取适当的风险防范措施，确保银行运作的安全性和稳健性。
7. 银行金融市场业务商业银行在金融市场上参与各类交易和投资活动，包括外汇交易、债券交易、股票交易和衍生品交易等。
银行金融市场业务可以为银行带来更高的收益，同时也存在着市场风险。
总结：商业银行学是一个涵盖广泛且与日常生活和经济发展密切相关的学科。
了解商业银行学的基本知识和重点内容，可以帮助我们更好地理解商业银行的运作机制和服务，提高我们的金融素质和风险意识。
第一章商业银行概述1商业银行性质是以追求最大限度利润为经营目标,以货币资金为经营对象,为客户提供多功能服务的金融企业. 2．商业银行的发展趋势(一）全能化现代银行：信托职能信用职能支付职能储蓄职能租赁职能投资/金融顾问职能投资银行业务或承销职能证券职能保险职能（二）集中化由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不断集中的要求,商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限，这种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。
(三）电子化一是银行内部实现了办公自动化，提高了效率。
二是商业银行借助电子技术进行金融创新，产生了大量的、各式各样的可用于转账结算的银行卡,促进了电子货币的普及。
三是电子资金转账系统大大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率.（四)国际化原因：一是由于国际贸易的迅速发展，使得商业银行的国际业务迅猛增加，客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是跨国公司在国外的急剧扩展；三是由于欧洲货币市场迅速发展,使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。
3．商业银行的职能（一）信用中介（二）支付中介（三）信用创造（四)金融服务（五)调节经济4．政府对银行业实施监管的内容骆驼原则是美国金融监管当局现今使用的对商业银行的全面状况进行监督、检查和评级的一种金融管理制度。
资本(充足率）资产(质量、集中度)管理（能力素质)收益(盈利能力)清偿能力（流动性监管的具体内容银行业的准人银行资本的充足性银行的清偿能力银行业务活动的范围贷款的集中程度5．商业银行经营原则的内容与要求◆安全性要求商业银行在业务活动中确保其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施,使经营风险降到最低限度。
要求保持一定比例的自有资本；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营◆流动性要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提取存款的需要,满足客户合理的贷款需求。
商业银行重点考试题型：名词解释、单选题、多选题、简答题、论述题以下内容仅供参考，如有遗漏敬请原谅，顺便告诉我一声，祝考试顺利！第一章导论商业银行的性质商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。
（一）商业银行具有一般企业的特征（二）商业银行是特殊的企业（三）商业银行不同于其他金融机构商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务；信用创造、调节经济商业银行体系及主要类型（一）按资本所有权划分：私人的、合股的以及国家所有的三种。
我国商业银行的三种形式：国有控股商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行（二）按业务覆盖地域划分：地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行（三）按能否从事证券业务和其他业务划分：德国式全能银行、英国式全能银行和美国式智能银行（四）按组织形式划分：1.单元制银行：单元制银行是指那些不设立分支机构的商业银行，这种商业银行主要集中在美国2.分行制银行：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并可以从事银行业务的商业银行3.持股公司制银行：持股公司制银行又叫集团银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行国际商业银行体系的发展趋势：建立以超大银行为主体的银行体系第二章商业银行资本商业银行的经营目标一、安全性目标安全性目标即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。
（一）合理安排资产规模和结构，注重资产质量（二）提高自有资本在全部负债中的比重（三）必须遵纪守法，合法经营二、流动性目标流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提取及银行其他支付的需要。
（一）流动性是指资产的变现能力。
（二）银行为了保持清偿力，维护银行信誉，必须保持足够的流动性（三）资产流动性高低取决于该资产的变现速度和变现成本三、盈利性目标商业银行经营活动的最终目标，是商业银行的性质所决定的。
这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。
商业银行实现盈利的主要途径1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重2、以尽可能低的成本，取得更多的资金3、减少贷款和投资损失4、加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约费用开支5、严格操作规程，完善监管机制，减少事故差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失。
为了实现安全性、流动性和盈利性的协调和统一，商业银行必须从资产和负债两个方面加强管理第二章商业银行资本《巴塞尔协议》法 P44 敬请看书分子对策和分母对策一、分子对策：是针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构（一）内源资本策略:通过内源资本补足资本金（二）外源资本策略：通过发行普通股等外源资本方法来提高核心资本二、分母对策：优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。
（一）压缩银行的资产规模（二）调整资产结构第三章负债业务的经营管理银行负债的构成：存款、借入款项、其他负债存款工具创新（一）存款工具创新的原则1.规范性原则2.效益性原则3.连续性原则4.社会性原则（二）代表性的存款创新工具1.活期存款工具的创新：可转让支付凭证账户、超级可转让支付凭证账户2.定期存款创新工具：可转让定期存单、货币市场存单、自动转账服务账户、协定账户3.储蓄存款工具创新：零续定期储蓄存款、联立定期储蓄、指数存款证、股金汇票账户、特种储蓄账户提高存款稳定性的策略 P73 敬请看书存款成本管理（一）存款成本构成：利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本、相关成、加权平均成本、边际存款成本（二）存款成本控制：存款结构和成本选择、存款总量和成本控制、可用资金的历史平均成本和边际成本分析存款工具定价：1.以成本为基础定价 2.交易账户定价 3.金融市场存款账户的定价 4.定期存单市场按银行层次定价短期借款的经营管理一、短期借款的特征和意义（一）主要特征1.对时间和金额上的流动性需要明确2.对流动性的需要相对集中3.面临较高的利率风险4.主要用于短期头寸不足的需要（二）意义1. 短期借款为银行提供了绝大多数非存款资金来源2. 短期借款是满足银行周转金需要的重要手段3. 短期借款提高了商业银行的资金管理效率4. 短期借款既扩了大银行的经营规模，又加强外部的联系和往来二、短期借款的主要渠道（一）同业借款（二）向中央银行借款（三）转贴现（四）回购协议（五）欧洲货币市场借款（六）大面额存单三、短期借款的经营策略和管理重点（一）短期借款的经营策略：时机选择、规模控制、结构确定（二）短期借款管理重点1.主动把握借款期限和金额2. 尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调3.将借款对象和金额分散化4.正确统计借款到期的时机和金额金融债券的主要种类（一）一般性金融债券：1.担保债券和信用债券 2.固定利率债券和浮动利率债券3.普通金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券 4.一次性还本付息金融债券和付息金融债券（二）资本性金融债券：次级债、混合债、可转债、可分离债（三）国际金融债券：外国金融债券、欧洲金融债券、平行金融债券金融债券发行的经营管理（一）发行申报（二）发行机构和信用评定（三）发行数额和运用范围（四）发行价格和发行费用（五）金融债券的经营要点第四章现金资产业务现金资产的构成和作用一、现金资产的构成：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金二、现金资产的作用：保持清偿力、保持流动性资金头寸及其构成一、基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
二、可用头寸：是指商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款现金资产的管理一、现金资产管理原则（一）总量适度原则（二）适时调节原则（三）安全保障原则二、库存现金的日常管理（一）影响银行库存现金的因素：1.现金收支规律 2.营业网点的多少 3.后勤保障的条件 4.与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 5.商业银行内部管理（二）银行库存现金规模的确定：1.库存现金需要量的匡算 2.最适送钞量的测算3.现金调拨临界点的确定4.银行保持现金适度量的措施（三）严格库房安全管理措施三、存款准备金的管理（一）满足法定存款准备金要求法定存款准备金是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中央银行缴存的准备金（二）超额准备金的管理超额准备金是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款。
四、同业存款的管理（一）同业存款的目的：主要为支付代理行代理费用（二）同业存款需要量的测算：1.使用代理行的服务数量和项目 2.代理行的收运费标准 3.可投资余额的收益率第五章贷款业务贷款程序：（一）贷款申请（二）贷款调查（三）对借款人的信用评估（四）贷款审批（五）借款合同的签订和担保（六）贷款发放 (七)贷款检查（八）贷款收回贷款定价一、贷款定价原则（一）利润最大化原则（二）扩大市场份额原则（二）保证贷款安全原则（三）维护银行形象原则二、贷款价格的构成：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额、隐含价格三、影响贷款价格的主要因素：资金成本、贷款风险程度、贷款费用、借款人的信用及其与银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款供求状况四、贷款定价方法：（一）目标收益率定价法（二）基础利率定价法（三）成本加成定价法（四）优惠加数定价法和优惠乘数定价法（五）保留补偿余额定价法担保贷款（一）担保方式与担保贷款种类：1.保证贷款、质押贷款和抵押贷款 2.保证贷款的操作要点 3.抵押和抵押贷款（二）抵押贷款的操作和管理重点信用分析（“5C”原则）（一）借款人的品格(Character)（二）借款人的能力(Capacity)（三）借款人的资本(Capital)（二）借款人贷款的担保(Collateral)（三）借款人经营的环境条件(Condition)信用分析技术（一）财务报表分析：1.资产项目 2.负债及基本项目 3.损益表项目分析 4.财务状况变动表分析（二）财务比率分析：1.流动性比率 2.盈利能力比率 3.结构性比率 4.经营能力比率（三）现金流量分析：1.现金流量分析 2.现金流量表的编制与分析贷款损失的控制与处理（一）贷款分类：1.正常贷款 2.关注贷款 3.次级贷款 4.可疑贷款 5.损失贷款（二）不良贷款发生的表象：1.企业在银行的账户上反映的预警信号 2.企业财务报表上反映的预警信号 3.企业人事管理及与银行关系方面的预警信号 4.企业经营管理方面的预警信号（三）不良贷款的控制与处理：1.督促企业整改，积极催收到期贷款 2.签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全 3.落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务 4.依靠法律武器，收回贷款利息 5.呆账冲销第六章银行证券投资业务银行证券投资的功能（一）分散风险，获取稳定的收益（二）保持流动性（三）合理避税银行证券投资的主要类别：（一）国库券（二）中长期国债（三）政府机构证券（四）市政债券或地方政府债券（五）公司债券银行证券投资业务的方式(一)第一类是商业银行为获利而持有各种组合的证券(二)第二类是商业银行通过管理证券交易账户来从事广泛的证券业务以上两种业务方式的区别(一)两类业务在资产负债表上的反映不同(二)证券投资组合业务要纳入资产负债表，通过管理证券交易账户所从事的业务不纳入资产负债表银行证券投资策略一、流动性准备方法（流动性证券和收益性证券）银行资产的四个层次：1.一级准备 2.二级准备 2.三级准备 3.投资性准备二、梯形期限策略该法的基本思想：根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀地投资在不同期限的同质证券上，在由到期证券提供流动性的同时，可由占比重较高的长期证券带来较高收益率。
由于该方法中的投资组合很像阶梯形状，故得此名。
三、杠铃结构方法杠铃结构方法证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。
四、利率周期期限决策方法在预测利率将上升时，银行证券管理人员应更多地持有短期证券，减少长期证券；而预测利率处于上升周期转折点并逐步下降时，银行应将证券的大部分转换成长期证券。
第七章租赁和信托经营性租赁(一)概念：经营性租赁又称做也行、服务性或操作性租赁。
这是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等(二)主要特点：1.租赁关系简单 2.承租人是不特定的复数 3.租赁目的主要是为短期使用设备 4.租金支付具有不完全支付性 5.租赁物一般是通用设备或技术含量高、更新速度较快的设备 6.租赁物的选择是由出租人决定的 7.租赁物的使用有一定的限制条件 8.租期一般比较短融资性租赁作为现代租赁的融资性租赁，是以商品资金形式表现的借贷资金运动形式，是集融资和融物为一体的信用方式（一）融资性租赁主要特征：1.设备的所有权和使用权分离 2.租金分期归流 3.资金与物资运动紧密结合（二）融资性租赁主要形式：1.直接租赁、转租赁和回租租赁 2.单一投资租赁和杠杆租赁 3.国内租赁和国际租赁 4.动产租赁和不动产租赁 5.企业租赁，混合租赁，厂商租赁基金托管 P204 敬请看书第八章表外业务表外业务发展的原因(一)规避资本管制，增加盈利来源(二)适应金融环境的变化(三)转移和分散风险(四)适应客户对银行服务多样化的需要(五)银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务(六)科技进步推动了银行表外业务担保业务一、备用信用证备用信用证是银行担保业务的一种类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提供担保的书面保证文件（一）备用信用证类型：1.可撤销的备用信用证；2.不可撤销的备用信用证（二）备用信用证作用：1.有利于借款人信用升级 2.开证行成本低、盈利高 3.受益人更加安全（三）备用信用证交易程序：订立合同、申请开证、开证与通知、审核与修改、执行合同、支付和求偿二、商业信用证商业信用证指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据（一）商业信用证分类方法：1.按是否跟单：跟单信用证和光票信用证 2.按可否撤销：撤销信用证和不可撤销信用证 3.按议付方式：公开议付、限制议付和不得议付信用证 4.按可否转让等分类：可转让信用证和不可转让信用证（二）商业信用证特点：1.开证行担负第一付款责任，是第一付款人；2.信用证是一项独立的文件（三）商业信用证优点：1.进口商信用提级；2.出口商收款更加安全；3.开证行成本小、收益高（四）商业信用证交易程序：开证人申请、开证行开立、通知行通知信用证、审查与修改、交单议付、开证人付款赎单票据发行便利（了解）一、票据发行便利及其产生的原因票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，数银行承诺业务。
