应收账款质押融资流程

ⅩⅩ银行应收账款质押融资业务操作规程第一章总则第一条为推动我行应收账款质押融资业务的健康开展，有效防范风险，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《应收账款质押登记管理办法》和有关法律法规的规定，结合《ⅩⅩ银行授信押品管理办法（2009年版）》、《ⅩⅩ银行授信押品操作细则（2009年版）》和我行业务实际，特制定本规程。

第二条本规程所称应收账款质押融资业务是指以应收账款的预期收益作为授信偿还的担保，并在中国人民银行应收账款质押登记公示系统办理质押登记手续后所开展的融资业务。

第三条本规程所称的应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

包括下列权利：（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（三）提供服务产生的债权；（四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；（五）我行认可的其它形式的权益。

第四条本规程所称应收账款债务人是指与借款申请人因业务往来而发生债权债务关系的法人，是所质押应收账款的最终付款人。

第二章业务基本规定第五条应收账款质押融资业务模式我行可提供应收账款质押单笔授信和应收账款质押循环授信：应收账款质押单笔授信是我行根据借款申请人产生的单笔应收账款确定授信额度，为借款申请人提供授信。

主要适用于应收账款发生频率较小，单笔金额较大的情况；应收账款质押循环授信是根据借款申请人一段时间内连续稳定的应收账款余额，为其核定应受账款质押最高授信额度。

主要适用于应收账款发生频密、回款期短、周转快，特别是连续发生的小额应收账款，应收账款存量余额保持较为稳定的情况。

第六条应收账款的选择（一）应收账款应符合以下条件1.应收账款权属清晰，其合法性和有效性不存在法律瑕疵；2.原则上应明确应收账款有关要素，包括金额、期限、支付方式、债务人的名称和地址、产生应收账款的基础合同等；3.应收账款尚未超过诉讼时效。

流程体系文件应收账款质押融资业务作业指导书文件编号：-I(GS)75-0313目录修改记录 ..................................................................................................................................错误！未定义书签。

1.目的 (2)2.适用范围 (2)3.定义、缩写和分类 (3)4.职责与权限 (3)4.1支行 (3)4.2总/分行小企业银行部 (3)4.3总/分行公司银行部 (4)4.4总/分行授信审批部 (4)4.4有权审批人 (4)4.5会计结算部放款中心 (4)4.6总/分行风险管理部 (4)5.原则和基本规定 (4)6.操作流程 (13)7.检查监督 ...............................................................................................................................错误！未定义书签。

8.依据外部文件、内部规章和体系文件 ...............................................................................错误！未定义书签。

8.1外部文件 ............................................................................................................................ 错误！未定义书签。

8.2内部规章 ............................................................................................................................ 错误！未定义书签。

应收账款质押流程
应收账款质押是企业以其享有的应收账款为抵押物，通过约定的形式向金融机构和其他投资者提供保证，以获取资金和信贷服务的一种融资方式。

1.申请方案：申请方向金融机构和投资者遴选，提出应收账款质押方案和相关资料，双方进行协商确定质押方案；
2.应收账款清查：根据双方约定，申请方应收账款资产进行全面考察和反查，严格核查账款的正确性和合法性，确保应收账款的真实性；
3.质押登记：由申请方向当地金融信托公司提交应收账款备案手续，一般包括：质押虚拟账户的开户，资产登记、资产保管等；
4.还款方式：质押人应收账款每收到一笔款项后，根据双方约定，由债权人从质押账户中直接划转或支付质押人预先定义的本金和利息；
5.资产移交：双方约定按期或提前还款完毕后，申请方出具相应的应收账款收据等证明文件，把应收账款交付给债权人，终止应收账款质押流程。

应收账款质押是企业在融资需求量较大的情况下获得资源比较容易、成本较低的一种方式，因此越来越受到企业的欢迎。

但是，在进行应收账款质押流程前，企业也应该仔细审查各种风险，并采取有效措施制定有助于质押和减少风险的合理方案，确保质押安全有效进行。

应收账款质押融资业务流程及风控要点一、应收账款质押融资业务流程1.客户申请：企业向金融机构（如银行）递交应收账款质押融资申请。

申请材料一般包括企业的营业执照、财务报表、应收账款明细表等。

2.审核与评估：金融机构对客户的资信情况进行评估，并审核是否满足贷款条件。

评估一般包括贷款用途、还款能力、应收账款的可质押性等。

3.签订合同：经过审核后，金融机构与客户签订应收账款质押融资合同。

合同中包括贷款金额、利率、质押物清单等条款。

4.质押登记：客户将要质押的应收账款进行登记，并提供给金融机构进行核对。

登记的应收账款须符合一定的条件，如金额大于一定数额且具有一定的成熟期等。

5.贷款发放：金融机构根据合同约定，将贷款发放给客户。

6.还款：客户在约定的时间内按合同规定的还款方式和时间进行还款。

7.解押与结清：当客户完成还款后，金融机构才会解除对应收账款的质押，并将质押物归还给客户。

二、应收账款质押融资风控要点为了控制风险，金融机构在应收账款质押融资业务中需要注意以下要点。

1.资信评估：金融机构需对客户的经营状况进行评估，包括客户的财务情况、行业前景等。

只有具备一定信用可靠度且具备还款能力的客户才能获得贷款。

2.应收账款审查：金融机构需要对客户的应收账款进行审查，核实应收账款的真实性和可质押性。

同时，还要评估应收账款的回款能力，以确保贷款的安全。

3.贷款额度控制：金融机构应根据客户的资质和贷款偿还能力，合理设定贷款额度，以确保债务不过大。

4.质押物管理：金融机构需建立健全的质押物管理制度，确保质押物的安全、完整性和合规性。

同时，要定期核对质押物的价值，以防质物价值下降。

5.合同条款：金融机构应制定合理的合同条款，明确利率、还款方式与期限等。

合同条款要具备合法性和合规性，以保护金融机构的权益。

6.风险对冲：金融机构可以采取一些风险对冲措施，如引入担保人、进行再质押等，以降低风险。

7.监管与监控：金融机构需要建立监管和监控体系，定期对应收账款质押融资业务进行检查与审查，确保业务操作符合规定，降低市场风险。

应收账款质押贷款流程1.准备资料：企业首先需要准备好相关的资料，包括应收账款清单、贸易合同、质押合同等。

应收账款清单要详细列出每一笔应收账款的金额、到期日等信息，贸易合同要说明交易的具体细节，质押合同要明确质押物的种类和数量等。

2.选择金融机构：企业根据贷款利率、还款方式、贷款额度等因素选择合适的金融机构进行申请。

可以选择商业银行、担保公司等金融机构，也可以选择互联网金融机构。

3.进行评估：金融机构会对企业的应收账款进行评估，以确定贷款额度。

评估过程中，金融机构会对应收账款的真实性、到期日、履约情况等进行核实。

4.签订质押协议：一旦评估通过，双方会签订质押协议，明确贷款的利率、还款方式、保证方式等。

质押协议一般包括质押物的种类和数量、质押期限、违约责任等内容。

5.办理质押手续：企业需要将质押物进行登记抵押。

具体手续包括填写相关表格、办理产权证明、办理质押物评估等。

办理完质押手续后，企业将质押物的证件交给金融机构保管。

6.发放贷款：在完成质押手续后，金融机构会向企业发放贷款。

贷款金额通常是应收账款帐面金额的一定比例，一般不会超过应收账款的80%。

7.还款：企业按照贷款协议中约定的还款方式和时间进行还款，可以是分期还款、到期一次性还款等。

企业还款时，金融机构会在应收账款中直接划扣相应的金额。

需要注意的是，应收账款质押贷款在流程上可能会有所不同，具体操作可能因不同金融机构的要求而有所差异。

重要的是企业要注意选择合适的金融机构、保证质料齐全、合规操作，以确保顺利获得贷款。

同时在与金融机构签订合同时要仔细阅读合同条款，了解自己的权益和责任。

应收账款质押贷款操作流程1.筹备阶段(1)决策准备：企业决策层决定进行应收账款质押贷款，并确定贷款金额和期限。

(2)风险评估：企业风险管理部门对应收账款质押贷款的风险进行评估，包括应收账款的质量、保理公司的信用状况等。

(3)选择合作伙伴：企业选择合作的保理公司或银行，并进行谈判和合同签订。

2.资料准备(1)业务资料：企业向保理公司或银行提交应收账款的相关业务资料，包括销售合同、发票、交货单据等。

(2)法律文件：企业需提交与应收账款相关的法律文件，如委托授权书、质押合同等。

(3)流程文件：企业需提交与应收账款质押贷款相关的流程文件，如业务流程图、贷款申请表等。

3.风险控制(2)费用评估：保理公司或银行评估应收账款质押贷款的利率、手续费等费用，并与企业协商确定。

(3)担保方式：企业根据保理公司或银行的要求提供担保方式，如保证金、抵押物等。

4.贷款操作(1)申请贷款：企业向保理公司或银行提出贷款申请，并提交相应的贷款申请表和必要的资料。

(2)还款安排：企业与保理公司或银行协商制定贷款的还款方式和还款计划，并在合同中明确约定。

(3)贷款放款：保理公司或银行审核通过后，将贷款金额划入企业指定的账户。

5.合同履行(1)合同签订：企业与保理公司或银行签订应收账款质押贷款的合同，并按合同内容履行各项义务。

(2)监督检查：保理公司或银行对贷款的使用进行监督检查，确保企业按合同约定使用贷款，并保证相关资金流向合法合规。

6.还款结算(1)还款通知：企业在还款日前通知保理公司或银行还款，并提供还款计划、还款银行账户等相关信息。

(2)还款结算：保理公司或银行根据企业的还款通知，从指定还款账户中划拨相应的还款金额。

7.结束贷款(1)贷款结清：企业按合同约定的期限还清全部贷款本息，并与保理公司或银行进行贷款结清手续的办理。

(2)资料归档：保理公司或银行将相关贷款资料进行归档保存。

以上是应收账款质押贷款的典型操作流程，具体操作流程会根据不同的企业和金融机构的要求有所差异。

xx银行应收账款质押信贷业务操作规程第一章总则第一条为规范我行应收账款质押信贷业务操作，根据《xx银行应收账款质押信贷业务管理办法》和相关规定，制定本操作规程。

第二章业务受理及调查第二条付款请求人提出融资申请时，除我行规定的正常授信申请资料外，应同时提交下列资料：（一）与付款义务人签订的商务合同；（二）对付款义务人的交货记录资料；（三）付款义务人的结算周期和付款记录；（四）如有遭付款义务人退货，须提供退货原因和纠纷解决的情况说明及相关证据；（五）我行认为需要的其他材料。

第三条经办行应要求付款请求人协助提供付款义务人相关基础材料及能够反映付款义务人经营状况和财务状况的材料，付款请求人确实无法提供的，经办行必须通过其他合理途径获取真实的付款义务人资料。

第四条经办行应在付款请求人提出的业务需求和付款请求人、付款义务人双方的资信状况进行充分分析的基础上，根据付款请求人提交的材料和有关情况重点对付款请求人、付款义务人双方的履约记录、履约能力及应收账款质量进行审查。

（一）对付款请求人的审查审查内容包括：1.付款请求人的履约能力评价2.审查付款请求人的信誉情况，是否有不良银行、商业记录等；（二）对付款义务人的审查审查内容包括：1.资产规模和财务状况；2.产品市场地位的现状和前景；3.付款义务人在行业内的地位；4.与上下游企业的购销结算方式；5.付款请求人对其商业信用和履约能力的评价。

（三）对应收账款质量的审查审查内容包括：1.应收账款的内容、结构和账龄；2.付款请求人确认应收账款的会计原则、时间和条件；3.应收账款的坏账率；第五条经办行仅在如下情况，并报经总行或分行信贷管理部门同意后，可以将款项支付给付款请求人使用：1.非我行应收账款质押信贷业务所指定的付款义务人汇入的款项。

2.我行应收账款质押信贷业务所指定付款义务人汇入款项偿还付款请求人在我行全部授信本息并支付相关费用后剩余的款项。

3.经审批同意，付款请求人以新的应收账款质押置换已到期应收账款质押后的回收款项。

未来应收账款质押的流程未来应收账款质押是一种财务手段，通过将企业的应收账款作为质押物，获取资金来满足企业的融资需求。

以下是未来应收账款质押的一般流程：1.筹备阶段：企业确定资金需求和质押账款的金额。

确定与质押方合作的意愿，并与其进行初步沟通。

准备相关材料，如应收账款清单、合同等。

2.质押方尽职调查：质押方对企业的信用状况进行尽职调查，包括企业的经营状况、还款能力等。

质押方会考察企业的应收账款的真实性和价值，包括核实客户信息、合同有效性等。

3.签订合作协议：企业和质押方达成初步意向后，双方签订合作协议，明确各自的权利和义务。

协议内容包括资金数量、质押期限、利率等。

4.办理质押手续：企业提供应收账款清单、合同等相关文件给质押方，以作为质押物。

质押方会对应收账款进行价值评估，确定可以接受的质押比例。

5.资金划拨：鉴于质押方对企业的应收账款价值已经评估，质押方会将协议中约定的资金划拨给企业。

6.还款：企业按照协议约定的还款方式和时间进行还款，以偿还质押方提供的资金。

还款方式可以是分期还款、到期一次性还款等。

7.解质押：企业在质押期限结束后，按照协议约定的条件和程序，申请解除质押。

质押方在确认企业满足解质押条件后，将质押的应收账款解除，并释放相应的权益给企业。

需要注意的是，不同的质押方和质押情况可能会有些许差异，具体的流程还需要根据各自的合作协议和相关法律法规来执行。

在进行质押操作时，企业需要仔细评估风险，并与质押方保持密切沟通和协商。

此外，合规经营和良好信用记录对于顺利进行应收账款质押也非常重要。

应收账款质押融资流程1.确定质押融资需求：企业需要明确融资的用途、金额和期限，以及所能提供的应收账款的种类和金额。

2.寻找金融机构：企业可以通过银行、非银行金融机构或互联网金融平台等渠道寻找合适的融资方。

需要注意的是，不同的金融机构对于质押融资的要求和政策可能有所不同。

3.双方签订质押协议：企业与金融机构达成意向后，双方将签署质押协议。

质押协议一般包括质押物的种类、数量和价值，质权人的权益和责任，以及相关的手续和费用等。

4.确定质押率：金融机构根据质物的价值和风险程度来确定质押率。

质押率一般在50%至80%之间，不同的金融机构和不同的应收账款种类可能有所不同。

5.办理贷款手续：企业需要提供相关的贷款手续材料，包括公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、应收账款清单等等。

同时，企业还需要提供相关的质物权证明和质押协议。

6.评估质物的价值：金融机构会对质押物进行评估，以确定其价值和风险。

评估可能包括实地考察、资料审查等环节。

7.确定贷款额度：金融机构根据质物的价值和质押率来确定贷款额度。

一般而言，贷款额度为质物价值的一定比例。

8.签署贷款合同：贷款额度确定后，双方将签署贷款合同。

合同一般包括贷款的利率、期限、还款方式、违约责任等条款。

9.放款：金融机构会将贷款金额存入企业的指定账户。

有些金融机构可能将贷款分多次放款。

10.还款：企业需按照合同约定的还款方式和时间进行还款。

还款方式可以是等额本息、等额本金、一次性还本付息等等。

企业需按时还款，否则将面临违约的风险。

以上是应收账款质押融资的一般流程，具体的操作步骤和要求可能会因地区、金融机构和企业的不同而有所差异。

企业在办理应收账款质押融资时，需要仔细了解和遵守相关的法规和政策，确保流程的顺利进行。

同时，企业还应谨慎选择融资方，以确保自身利益的最大化。

xx银行应收账款质押融资业务管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步促进我行对中小企业的支持，提高我行信贷业务的竞争力，根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》及《应收账款质押登记办法》等法律法规和xx银行有关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称应收账款是指企业因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求买方或付款人付款的权利。

第三条本办法所称应收账款质押融资业务是指借款申请人以其销售、出租、服务等形成的应收账款权利作为质押，向我行申请发放的短期流动资金贷款。

第四条本办法所称的应收账款包括下列权利：（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（三）提供服务产生的债权。

第五条本办法所称应收账款要求以人民币计价标示并支付。

第六条此类融资业务采取特别授信管理，资金收回，特别授信结束。

第二章条件与范围第七条借款人应具备的条件：（一）符合《贷款通则》规定的借款人条件的企、事业法人，且在我行开立结算账户。

（二）借款人正常经营期限两年（含）以上，经营稳定，现金流充足，具备还本付息能力，无不良信用记录；股东及高管人员遵纪守法，无不良嗜好，无重大不良记录。

（三）借款人生产经营必须符合国家和本地区的行业、产业政策。

第八条付款人应具备的条件：（一）在中华人民共和国境内依法注册登记的企事业法人；（二）应收账款的付款人与借款人无关联关系；（三）管理规范，效益良好，资金实力强，无不良信用记录的行业龙头企业或大型国有企、事业单位；（四）付款人能出具《应收账款证实书》。

第三章融资方式、额度、期限与利率第九条融资方式：以金额、期限明确的应收款质押申请的短期流动资金贷款。

第十条额度的确定：应收账款质押贷款的额度原则上不超过被质押的应收账款金额的60％。

第十一条期限的确定：应收账款质押融资业务的借款期限根据付款人在三方协议上承诺的付款期限确定。

兴业银行应收账款质押融资业务操作规程第一章总则第一条为推动我行应收账款质押融资业务的健康开展，有效防范风险，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《应收账款质押登记管理办法》和有关法律法规的规定，结合《兴业银行授信押品管理办法（2009年版）》、《兴业银行授信押品操作细则（2009年版）》和我行业务实际，特制定本规程。

第二条本规程所称应收账款质押融资业务是指以应收账款的预期收益作为授信偿还的担保，并在中国人民银行应收账款质押登记公示系统办理质押登记手续后所开展的融资业务。

第三条本规程所称的应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

包括下列权利：（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（三）提供服务产生的债权；（四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；（五）我行认可的其它形式的权益。

第四条本规程所称应收账款债务人是指与借款申请人因业—1—务往来而发生债权债务关系的法人，是所质押应收账款的最终付款人。

第二章业务基本规定第五条应收账款质押融资业务模式我行可提供应收账款质押单笔授信和应收账款质押循环授信：应收账款质押单笔授信是我行根据借款申请人产生的单笔应收账款确定授信额度，为借款申请人提供授信。

主要适用于应收账款发生频率较小，单笔金额较大的情况；应收账款质押循环授信是根据借款申请人一段时间内连续稳定的应收账款余额，为其核定应受账款质押最高授信额度。

主要适用于应收账款发生频密、回款期短、周转快，特别是连续发生的小额应收账款，应收账款存量余额保持较为稳定的情况。

第六条应收账款的选择（一）应收账款应符合以下条件1.应收账款权属清晰，其合法性和有效性不存在法律瑕疵；2.原则上应明确应收账款有关要素，包括金额、期限、支付方式、债务人的名称和地址、产生应收账款的基础合同等；3.应收账款尚未超过诉讼时效。

应收账款质押流程应收账款质押是指企业将自己名下的应收账款作为抵押物，向金融机构或第三方融资平台申请贷款的一种融资方式。

应收账款是企业的一种重要资产，通过质押可以将这一资产变现，解决企业资金周转、扩大经营规模等需求。

下面将详细介绍应收账款质押的流程。

一、准备工作阶段1.审查资质：企业在进行应收账款质押之前，首先需要审查和准备自己的资质文件。

这包括企业的营业执照、税务登记证、组织机构代码证等相关证件，并确保这些证件是有效的。

2.确定质押比例：企业需要与金融机构或第三方融资平台协商质押的比例。

质押比例一般为应收账款金额的一定比例，具体比例根据融资方和企业之间的协商确定。

3.审查应收账款：企业需要对自己名下的应收账款进行审查和筛选，选择符合质押要求的账款作为质押物。

这涉及到账款的逾期情况、还款能力等方面的审核。

4.约定抵押物使用的方式：企业和融资机构需要约定质押物的使用方式，包括质押物的管理、保管、变现和追索等事项。

二、申请质押及审核阶段1.申请融资方案：企业需要向金融机构或第三方融资平台提交融资申请，提供企业的财务报表、应收账款清单、财务分析报告等相关资料。

2.审核材料：金融机构或第三方融资平台对企业提交的融资材料进行审查，包括企业资质文件、应收账款情况等。

3.评估应收账款：金融机构或第三方融资平台会对企业的应收账款进行评估，确定可质押的比例。

4.签订质押协议：在双方达成一致后，企业与金融机构或第三方融资平台签订质押协议，约定质押的具体事项、金额、期限等。

5.完善质押手续：企业需要将质押物的相关手续办理完善，包括资产权属证明、质押合同登记等。

三、质押物管理阶段1.质押物监管：融资机构或第三方融资平台会对质押物进行监管，确保质押物的安全保管。

2.质押物变现：如果企业无法按期归还贷款或利息，融资机构或第三方融资平台有权依法变卖质押物，以偿还贷款。

3.应收账款追索：融资机构或第三方融资平台有权依法向应收账款债务人追索债权，以保障自己的利益。

应收账款质押贷款流程一、准备材料阶段1.应收账款信息准备：企业需提供应收账款的清单，包括应收账款金额、欠款人信息等。

2.应收账款确权：银行会对企业提供的应收账款进行确权，确保应收账款的真实性和有效性。

3.质押物评估：银行会对企业提供的应收账款进行评估，并确定其可质押金额。

4.企业信息准备：企业需要提供自身的企业信息，包括公司营业执照、税务登记证、财务报表等。

二、合同签订阶段1.贷款申请：企业根据自身的融资需求，向银行提出应收账款质押贷款的申请。

2.风险评估：银行会对企业进行风险评估，评估其还款能力和质押物的价值，确定贷款金额和贷款利率。

3.合同签订：银行和企业根据协商结果，签订贷款合同，明确贷款金额、贷款利率、贷款期限等相关条款。

4.质押物登记：企业将质押物的所有权转移给银行，并办理相关登记手续。

三、放款阶段1.质押物验收：银行对质押物进行验收，确保质押物的真实性和价值。

2.资金划拨：银行将贷款金额划拨至企业指定的账户，完成放款手续。

3.贷款使用：企业开始使用贷款，解决资金周转问题。

四、贷款还款阶段1.还款计划：企业根据贷款合同约定的还款计划，按时向银行偿还贷款本金和利息。

2.还款方式：还款方式可以是等额本金、等额本息或按月还息、到期还本等。

3.还款操作：企业按照合同约定，将还款金额划拨至银行指定账户，完成还款手续。

4.提前还款：若企业有能力提前偿还贷款，可以与银行协商提前还款事宜，并按照约定进行提前还款。

五、结清贷款阶段1.贷款到期：到达贷款合同约定的还款期限，企业需要偿还所有的贷款本金和利息。

2.贷款结清手续：企业与银行办理贷款结清手续，确认贷款已经全部还清。

3.质押物解押：银行将质押物的所有权转移回企业，并办理相关解押手续。

以上就是应收账款质押贷款的流程，企业在进行应收账款质押贷款时，需要提供相关材料并与银行签订合同，按照合同约定的还款计划偿还贷款，最终结清贷款并办理质押物解押手续。

企业在操作过程中要确保合规合法，并且按时还款，以维护企业的信用和声誉。

应收账款质押流程
应收账款质押是解决企业面临资金短缺的情况的一种融资机制。

这一融资机制的核心是依据抵押而以应收账款来担保融资机构给予
企业的融资，并且企业在有效期内可以以抵押的应收账款的形式获得融资。

应收账款质押流程具体包括以下几步：
第一步，企业提出质押要求，向融资机构提交有关申请文件。

在这一步，企业需要向融资机构提供有关企业信息及应收账款的详细情况，申请文件也必须包括质押合同，企业签字盖章。

第二步，融资机构对企业提交的质押申请进行审查，并对质押应收账款是否有效进行确认，如果申请有效，融资机构可以接受质押要求。

第三步，双方签订质押合同，并履行质押程序，融资机构可以收取质押合同相关的税费，遵守有关法律的规定。

第四步，完成质押流程，融资机构向抵押应收账款企业发放融资金额。

第五步，应收账款单据完成履行，融资机构收回应收账款。

以上是应收账款质押流程的具体情况。

应收账款质押能够为企业缓解资金压力，但由于存在法律风险，因此企业在抵押之前一定要慎重考虑，尤其应该重视法律问题，以便避免不必要的损失。

同时，企业还需要重视质押过程中不断变化的市场环境，及时做好定价、风险控制、金融分析等策略，以确保质押操作顺利完成。

总而言之，应收账款质押是一种有效的融资模式，企业可以利用这种机制实现资金的快速解决，但有关对质押应收账款的要求，企业必须在多方考虑的基础上，仔细斟酌研究，以免出现不可挽回的损失。

应收账款质押融资业务流程及风控要点一、业务流程：1.申请方提交质押融资申请：企业向金融机构提交应收账款质押融资申请，包括申请表、财务报表、应收账款明细表等相关资料。

3.协商质量比例：金融机构与企业协商确定应收账款的质量比例，一般为应收账款金额的一定比例。

4.合同签订：经审核通过后，金融机构与企业签订应收账款质押融资合同，明确双方的权益和责任。

5.应收账款质押：企业将符合质押条件的应收账款转让给金融机构，并按照合同约定的质量比例分配资金。

6.资金到账：金融机构将质押融资款项划入企业指定的账户。

7.还款：企业按照合同约定的还款方式和期限进行还款。

二、风控要点：1.应收账款质量评估：金融机构应对企业的应收账款进行严格的质量评估，包括账龄、付款能力、客户信用等情况的评估，确保质押的应收账款具有较高的还款能力和履约能力。

2.质押比例控制：金融机构需要合理控制质押比例，避免应收账款质量不高的情况下过度质押，造成风险集中。

3.合同条款：贷款合同必须明确约定资金用途、质押物抵押情况、风险提示等内容，确保合同的有效性和明确的权益分配。

4.质押物管理：金融机构要加强对质押物的管理和监控，确保质押物的真实性和完整性，如需必要，可委托第三方进行评估。

5.风险控制：金融机构应建立起科学的风险管理制度，包括风险评估、风险控制、风险分散等措施，确保融资过程中的风险得到有效的控制和管理。

6.资金监管：金融机构应建立健全的资金监管制度，监测质押融资款项的使用情况，确保资金符合约定的用途。

7.动产质押权登记：金融机构应及时向相关部门办理动产质押登记手续，确保在发生违约等情况下能够及时行使权益。

总之，应收账款质押融资是一种快速解决企业短期资金需求的方式，但也存在一定的风险，在进行质押融资时，金融机构需严格控制风险，并建立科学的风险控制与管理体系，确保资金的安全与企业的健康发展。

银行应收账款质押融资业务操作规程一、总则1.本规程旨在规范银行开展应收账款质押融资业务，确保业务操作的合规性和风险控制的有效性。

2.银行应成立专门的应收账款质押融资业务管理部门，负责该业务的风险评估、合规管理和业务推动工作。

3.本规程适用于银行内部与客户开展应收账款质押融资业务的操作流程、风险管理和合规要求。

二、业务资质1.银行在开展应收账款质押融资业务前，应获得相关金融监管机构的许可，并按照许可范围开展业务。

2.银行应设立专门的应收账款质押融资业务部门，配备具有相关资质和经验的专业人员，确保业务操作的专业性和合规性。

三、业务流程1.客户申请：客户向银行提出应收账款质押融资的申请，需提供相关资料，包括但不限于应收账款明细、贸易合同等。

2.审批流程：银行在收到客户的申请后，进行相关资料的审查与评估，决定是否接受申请。

3.风控评估：银行在批准申请后，对应收账款的真实性、合法性和风险进行评估，确定质押融资额度。

4.签订合同：银行与客户签订应收账款质押融资协议，明确双方的权利义务和业务操作流程。

5.质押登记：银行按照法律法规要求，将质押的应收账款进行登记，确保权益的合法性和排队。

6.放款操作：银行根据协议约定，将质押融资款项划入客户指定的账户。

7.期限管理：银行根据协议约定，对贷款期限进行管理和监控，确保及时回收贷款。

四、风险控制1.风险评估：银行应对客户的信用状况、行业风险、应收账款的质量等进行风险评估和控制，确保质押融资的风险可控。

2.额度管理：银行在给予客户质押融资额度时，应依据客户的信用状况、还款能力等因素进行合理的额度控制。

3.逾期管理：银行应建立完善的逾期催收机制，对逾期的应收账款进行催收，并采取必要的法律手段追偿。

4.风险敞口监控：银行应定期对应收账款质押融资业务的风险敞口进行监控，确保风险控制在可接受的范围内。

五、合规管理1.信息披露：银行应按照相关法律法规的要求，向客户提供相关业务信息，并确保其合法、真实、准确。