施工图预算结算管理办法

工程预结算编制审核管理规定为加强对工程预结算编制审核工作的管理，明确预结算编审依据、编审时限、成果文件及相关资料的具体要求，规范工作流程，确保工作顺利高效完成，以达到准确合理确定工程造价的目的。

特制订本管理规定。

一、预算工作管理要求1、施工图预算编制的依据以工程施工合同、施工图及设计说明文件、（设计交底）图纸会审记录、经监理及建设方审核后批准的施工组织设计或施工方案、现行施工及验收规范、设计选用的（通用）标准图集、发包方下发的交楼装修标准或营造做法、发包方施工界面划分通知、甲供材料及设备和甲方指定分包工程明细、现行相关造价管理法规以及经发包方确认的其它有关资料等作为编制依据。

2、施工图预算成果文件要求（1）预算成果文件内容：预算书（含分部分项及措施项目工程造价汇总表）、主要工程量计算书（含钢筋料表）、单位工程造价（比例）分析表以及必要的说明文件和经甲方确认的编制依据文件。

（2）预算成果文件格式：纸质版一式两份；电子版一式一份（编制依据文件除外）。

3、预算编制时限（提交时间要求）别墅类（含多层住宅）施工图齐备会审后二十五天内提交；（小高层）高层公寓类，施工图齐备会审后四十五天内提交；会所、商业中心、幼儿园、学校等公建配套类，施工图纸齐备会审后三十五天内提交。

（预算提交时间具体要求以合同约定为准）二、结算工作管理要求1、工程结算编制的依据以工程施工合同、单位（或分部分项）工程质量验收合格证明文件、竣工图、设计变更通知或技术核定单、图纸会审记录、经批准实施的施工组织设计（或施工方案）、经备案的施工现场签证单、甲方下发（或签认）的工作联系单及材料设备定价（定品牌）单或核价单、甲供材料设备明细及设备移交确认单、工程实际选用的通用（或标准）施工图集、建设物价等主管部门现行有关定价调价文件、合同违约索赔记录和其它甲方认可的相关资料等为编制依据。

2、工程结算文件要求（1）结算资料需包含以下内容a.封面：封面及装订要求采用“天津市城市建设档案馆制”统一样式装订立卷，需加盖编制单位公章）b.工程项目竣工结算资料清单（目录）c.竣工结算申请书：施工方及甲方有效签字的结算申请表，其中：甲供材或甲分包工程另需总承包单位签字的确认意见d.工程竣工验收合格证明文件（建设行政主管部门备案后，甲方组织的各单位验收合格证明文件）e.工程保修承诺书f.工程移交证明文件g.甲供材料设备明细及设备移交确认单（如有）h.全套施工/供应合同（含合同附件）i.经甲方审定的施工组织设计j.图纸会审记录、设计变更通知单（包含经签认的变更图纸）、技术核定单、经甲方签认并备案的施工现场签证单。

规章制度编号：国网（基建/3）957—2019 国家电网有限公司输变电工程施工图预算管理办法第一章总则第一条为进一步规范公司输变电工程施工图预算管理,实现工程造价精准控制，依据国家有关法律、法规和《国家电网有限公司基建技经管理规定》，制定本办法。

第二条本办法所称的施工图预算是指根据施工图设计文件、预规及预算定额等计价依据、建设过程合同协议等相关资料编制的阶段性造价管理成果,是编制招标工程量清单及最高投标限价、过程造价管理、费用结算的重要依据.输变电工程施工图预算管理包括施工图预算的编制和审查，以及与概算、结算的数据对比等内容.第三条本办法规定了输变电工程施工图预算管理各有关单位和部门的工作职责,计划管理，编制与审核,质量管理，评价与考核，信息反馈等全过程管理内容。

第四条本办法适用于国家电网有限公司系统投资35千伏(含新建变电站同期配套10千伏送出线路工程）及以上输变电工程施工图预算管理工作，其它工程参照执行。

第五条施工图预算管理工作遵循“流程规范、标准统一、精准控制、管理闭环"的原则：（一）流程规范是指严格施工图预算编、审管理流程，规范施工图预算全过程管理。

（二）标准统一是指统一施工图预算管理标准、管理内容、管理流程、计价标准。

(三）精准控制是指强化设计质量管理，确保施工图设计深度满足招标工程量清单编制要求，实现精准确定合同价。

(四)管理闭环是指落实评价考核与责任追究，切实提高施工图预算管理质量。

第六条未完成施工图预算审核的项目，不得开展施工招标工作。

第二章职责分工第七条国网基建部管理职责:（一）负责公司系统输变电工程施工图预算归口管理，全面指导和组织开展公司系统施工图预算管理工作,制定施工图预算管理相关制度和办法；（二）负责施工图预算管理工作的监督、检查、考核和评价工作.第八条国网特高压建设部负责所辖范围内特高压交流、直流等工程的施工图预算管理工作.第九条省公司级单位（包括省、自治区、直辖市电力公司和直属建设公司，以下同）基建管理部门管理职责: （一)贯彻落实公司施工图预算管理有关要求，负责所辖业务范围内输变电工程施工图预算管理工作；（二）负责开展施工图预算计划管理工作，制定所辖工程施工图预算管理年度计划；（三）负责指导、检查、考核建设管理单位及省经研院的施工图预算管理工作；（四）定期向上级主管部门报送施工图预算推进应用实施情况.第十条建设管理单位（负责具体工程项目建设管理的省公司级单位、地市供电企业、县供电企业,以下同)管理职责：（一)贯彻落实公司输变电工程施工图预算管理有关要求,负责所辖业务范围内施工图预算的日常管理工作；（二）负责组织开展施工图预算的编制与审核工作；(三）施工图预算审核完成后，负责组织施工图预算管理成果的信息反馈和文件归档等工作；(四)配合开展施工图预算监督、检查等工作；（五）负责定期向上级主管部门报送施工图预算管理工作计划、进度、创新做法及实施问题等.第十一条业主项目部（项目管理中心)管理职责：（一）负责具体落实施工图预算管理要求，做好施工图预算编制与审核等相关工作;(二）负责收集工程可研、初设、环保、材料、设备等相关工程费用资料;（三)负责具体落实施工图预算管理的监督、检查等工作。

施工图预算结算管理规定WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】施工图预算结算管理办法第一章总则一、目的为全面推进经营精益化管理、增强企业管控能力，进一步完善项目责任管理、强化管理问责，加大同业对标深度，加强对公司各层面经营活动的调控作用，逐步建立工程项目对标经营管理标准，严格成本目标考核，强化成本全过程控制，提高项目盈利能力，公司预算结算管理强化工程全过程管控，以对业主结算模式作为切入点，结合公司分包结算模式，实行工程量清单计价规范，量价分离，最终实现工程量计算方法标准化，使公司管理更加适应市场发展的需要。

二、原则1、多级审核原则：建立公司总部、项目部、专业工地多级审核管理体系，实行工程预算结算全过程的审核管理，实现工程预算结算管理规范统一、工作流程统一、编制标准统一、内容深度统一。

2、准确高效原则：工程预结算中的各项计算应准确、清晰、合规，具有很高的准确度，体现出较高的专业水平；同时工程预结算工作应保持及时性，以适应工程成本核算、工期的要求。

3、可复查性原则：工程预结算工作的全过程应有详细、真实的记录及完善的资料管理制度，量价计算过程、审批记录等文件、资料应具备完全的可复查性。

三、施工图预算结算管理体系及职责划分1、公司预算结算中心根据项目部工程施工网络计划及月度施工计划，按照施工安排的主次顺序，依据施工图纸、施工组织设计、施工方案、施工措施、施工合同或协议、图纸会审的资料及相关政策性文件，根据合同工程量清单的计算规则，兼顾劳务供方结算的需要，计算施工图工程量，并发放至项目部，作为项目控制人工、材料、机械等各项指标的依据。

负责项目部施工范围内的劳务供方结算审核。

在预算成本控制过程中行使整体监督控制、指导、服务的职能。

2、项目部是项目成本控制的责任主体，负责项目全过程的成本控制。

应根据图纸，结合技术方案、施工措施，以单位工程为对象，计算工程量，并对公司预算结算中心下发的施工图工程量进行审核，依照合同价格，确定施工图预算，以此为基础，进行人工、材料、机械、管理费等各项费用指标和实物量指标的分解，确定控制目标，对专业工地提出的人工、材料、周转工具等各种消耗量进行审核和控制，确保控制目标的实现。

工程预结算工作流程一、工程预结算工作管理目标为加强工程成本控制目标执行过程中的控制管理，规范成本控制流程，提高成本控制效率。

二、适用范围和管理内容本办法适用于集团公司和集团下属公司施工项目的成本管理，即招标活动的管理，合同的管理，目标成本的设定及调整，动态成本的管理控制，设计变更和现场签证的管理，结算管理，成本管理资料的备案，项目后评估（成本部分）等各类工程成本管理。

三、预结算工作管理的部门职能1. 集团运营管理中心：（1）作为工程预结算工作审核的职能部门，对工程预结算审核工作负主要责任。

（2）负责收集工程预结算资料，负责审核其齐全和真实性。

（3）负责审核分子公司初审后的结算资料。

编制工程结算报告。

（4）集团运营管理中心总经理对集团运营管理中心提交的结算报告进行内审，同时对外审的结算报告进行审核，负责结算报告中差异项目的调整。

2. 分子公司相关部门（1）现场工程师负责收集整理工程资料及工程所在地的造价资料，提交集团运营管理中心。

(2) 现场工程师负责向施工单位发出结算通知，并审核施工单位提交的结算资料。

(3) 按照集团公司规定，负责对结算报告根据管理系统内部流程规定进行申报。

(4) 分子公司总经理负责审批运营管理中心总经理审核后的结算资料。

3. 集团相关领导集团副总裁及总裁根据金额不同分别负责审批结算报告。

四、预结算工作管理办法1.工程预算管理（1）所有工程应编制施工图预算，并按管理流程图执行审核。

（2）在进行工程招标之前，编制好施工图预算，并作为工程招标之投标控制价。

所有的工程必须是工程量清单报价。

（3）项目主体工程确因工期紧张需采用费率招标或工程合同暂估价，应严格按《工程招标管理办法》有关内容办理；当施工图齐备后，应立即要求承包单位编制施工图预算，而后，运营管理中心部应督促并始终参与施工图预算的核对工作，按核定的预算价签定补充工程合同。

上述所有工作，应在施工图完备后60天内完成。

（4）如果仅是委托造价咨询机构进行施工图预算的编制，造价咨询酬金一般按总造价的一定比例计取；如果是委托编制预算并负责审核承包单位编制的预算，造价咨询酬金可采取按总造价的一定比例并结合核减额的一定比例计价的方式计取。

预决算工作管理制度为了加强工程项目成本管理，提高成本核算的准确性和及时性，通过实行项目成本预算制，有效控制项目成本，改进经营管理，提高经济效益，特制定本办法。

1、项目部负责整个工程的前期施工预算、过程预算及竣工预算工作。

项目部上报预算的时间为每月初____号之前上报当月预算。

2、根据成本计划、相应的消耗定额，控制各项成本费用，防止浪费和损失，促使各项目部执行成本计划、节约费用、降低成本消耗。

3、正确及时地进行成本核算，反映各项目部成本计划的执行情况。

4、针对各项目工程成本的形成进行监督并纠正发生的偏差，使工程成本限制在计划范围内，以实现降低成本的目标。

5、分析和考核各项消耗定额、成本计划的执行过程和结果，促使项目部改进项目管理，挖掘降低费用的潜力，提高管理效率。

预决算工作管理制度（2）第一章总则为公司总体战略规划顺利实现，为了加大成本控制力度，降低成本费用，提高市场竞争力，实现公司利益最大化，确保工程预结算的及时，准确地反映项目实际成本，有效控制项目建设资金投入，结合公司预算管理方面的要求，制定本制度。

第二章制度及要求1.在工作中以身作则、谦虚谨慎、团结协作、开拓进取、加强职业道德建设。

2.坚持原则，实事求是。

3.杜绝弄虚作假和高估冒算，合理____预算，提高投资效益。

4.必须经常深入施工现场，为结算提供第一手资料。

5.必须在预结算过程中不重不漏、准确无误。

6.严禁泄露业务____，有损公司利益。

7.应当加强合同预算、造价管理等方面知识的学习，提高工作责任心，做好各项基础工作，维护公司的合法利益。

8.在工作和与外方交往中，要做到有礼有节、相互尊重、实事求是、据理力争。

9.遵守预结算管理的总体原则“合同为本、事实为据、合法合理”。

第三章岗位职责造价工程师1、负责编制总概算和单项工程综合概算，施工图预算，做到编制及时，内容齐全，数据准确。

2、参加图纸会审和设计交底。

3、负责审核施工单位编报的工程预结算和材料计划。

建筑公司预结算管理制度预结算管理制度的核心在于对工程项目的成本进行预测和控制。

制度应当明确预结算的定义、目的、责任主体、编制流程、审核程序以及调整机制。

以下是该制度的具体框架：一、定义与目的预结算是指在工程建设过程中，根据施工图纸、工程量清单和相关市场价格信息，对工程项目的预期成本进行预测的过程。

预结算的目的在于为项目管理提供决策依据，帮助管理层合理分配资源，有效控制成本，预防和减少经济损失。

二、责任主体预结算工作应由专业的预算人员负责，他们需要具备相应的专业知识和经验。

同时，项目经理、财务部门和采购部门等相关部门也应参与到预结算的编制和审核过程中，确保预结算的准确性和合理性。

三、编制流程预结算的编制流程通常包括以下几个步骤：1. 收集资料：包括施工图纸、工程量清单、历史成本数据等。

2. 分析市场：调研人工、材料、设备的市场价格变动。

3. 编制预算：根据收集的资料和市场分析结果，编制初步的预结算。

4. 审核修改：由项目经理和财务部门对预结算进行审核，提出修改意见。

5. 最终审定：经过反复修订后，形成最终的预结算报告。

四、审核程序预结算的审核程序应当严格，确保预结算的准确性和合法性。

审核程序包括：1. 预结算的合规性审查：确保预结算符合国家法律法规和行业标准。

2. 成本合理性审查：分析预结算中的成本是否合理，是否有超出常规的部分。

3. 经济性审查：评估预结算的经济性，确保项目的投资回报率。

五、调整机制由于建筑项目周期长，市场环境变化快，预结算需要有一定的灵活性。

因此，制度中应包含预结算的调整机制，当遇到重大设计变更、市场价格波动等情况时，应及时调整预结算，以适应变化。

六、监督与考核为了确保预结算管理制度的有效执行，需要建立一套监督和考核机制。

监督机制包括定期的预结算执行情况检查，以及对预算偏差的分析。

考核机制则应结合项目实际成本与预结算的差异，对相关人员和部门进行绩效评价。

建筑施工企业工程结算管理办法1．总则1．1．为了加强工程项目经济管理，规范和完善结算编制和审查行为，合理确定并有效控制工程造价，提高经济效益，特征制定本办法。

1．2．本办法适用于公司所属的自营和联营工程项目预结算管理。

1．3．工程结算书在报送前原则上必须会审通过后，方可报送建设单位、监理单位、咨询公司，并送公司主管部门备案。

2．工程结算对象2．1．已按照合同约定的内容施工完毕，并经竣工验收合格的工程。

2．2．经工程相关方约定甩项竣工的工程。

这种情况要仔细审核合同文件中工程范围约定的工程部位、工程数量对应的合同金额、变更洽商增减帐和工程验收情况,以及剩余工程量的实施计划，从而确定最终结算的工程数量及最终结算金额。

2．3．保修期满之后的工程保修金额结算。

3．结算的依据3．1．合同文件及其补充文件。

3．2．由相关单位签章之工程竣工验收报告或工程竣工验收单(工期或者质量未达到合同要求的项目应提供相应的明确责任的说明)。

3．3．经业主确认的施工图纸(或工程竣工图纸)、设计变更、洽商变更、现场签证和相应的预算书。

3．4．有关结算内容的专题会议纪要等。

3．5．合同中约定采用预算定额、材料预算价格、费用定额及有关规定。

3．6．经工地现场业主代表及监理工程师签字确认的施工签证及隐蔽工程技术资料。

3．7．与上述得到签认之施工签证对应的由承包商申报之相应的预算书，及造价咨询公司对该申报预算书之最终审核意见。

3．8．经业主及监理单位审批的施工组织设计和施工技术措施方案。

3．9．由业主代表签章之关于甲供材料及设备、限价材料及设备通知书。

3．10．按相关规定或合同中有关条款约定需持凭证进行结算的原始凭证。

3．11．由现场工程师(由业主代表授权指定)提供并经业主代表签字认可的符合扣款规定的相关证明。

3．12．不可抗拒的自然灾害记录以及其他与结算相关的经业主与承包商共同签署确认的协议、备忘录等有关资料。

4．结算的内容按照合同文件及其补充文件的约定进行各项结算，包括但不限于施工图纸变更、工程洽商变更、合同文件已约定的各项调整项目、甲供材料及设备、工期奖罚、质量奖罚、安全奖罚、水电费、业主已代缴费用的扣款项目、配合管理费、总包服务费、保修金等。

工程预结算管理办法1.目的为加强集团所属各项目公司工程预结算的规范化管理，结合工程造价形成的特点,通过合理地确定工程造价及有效地控制工程造价而提高工程预结算工作的效益，制定本管理办法。

2。

范围本管理办法适用于集团所属各项目公司。

3。

职责3。

1集团总部成本部负责本管理办法的制订、修改、解释、指导、监督检查.3。

2集团所属各项目公司从事工程预结算的计价、审批及其他有关责任人员负责贯彻执行本管理办法。

4.方法与过程控制（包括原则、一般规定、工程预算管理、工程结算管理、其他规定）4.1 工程预结算工作应遵循的原则4.1.1廉洁奉公原则:工程预结算工作中,应始终以公司利益为最高利益，遵守法律法规,恪守职业道德,严禁主动索要或被动接受财物,如出现损公肥私性质的不正当计价行为,将按照有关规定给予处罚.4.1。

2 多级审核原则:工程预结算应建立起预结算人员之间、部门之间等的编制及审核控制体系;工程预结算皆须经过多级审核，各级在审核过程中应认真仔细，有关手续资料的签字、盖章等务必齐全、有效，否则不得办理预结算。

4。

1。

3准确高效原则：工程预结算中的各项计算应准确、清晰、合规，具有很高的准确度，体现出较高的专业水平；同时工程预结算工作应保持较高的工作效率,做到及时帐清，以适应工程招标、成本核算、工期等多方面的要求。

4.1。

4可复查性原则：工程预结算工作的全过程应有详细、真实的记录及完善的资料管理制度，量价计算过程、审批记录等文件、资料应具备完全的可复查性。

4.1。

5合理低价原则：工程预结算工作应以客观事实、工程合同等为依据，充分理解、灵活运用当地工程造价管理规定,并利用市场竞争、甲方品牌资源等因素，处理好质量、工期与成本的关系，追求以合理较低价格确定工程造价。

4.1.6方案优化原则：成本管理部在工程预结算工作中，应积极协同设计、工程管理等单位、部门充分应用价值工程理论，进行设计、施工措施、材料设备等方面的方案优化工作。

施工图预算结算管理办法施工图预算结算管理办法第一章总则一、目的为全面推进经营精益化管理、增强企业管控能力，进一步完善项目责任管理、强化管理问责，加大同业对标深度，加强对公司各层面经营活动的调控作用，逐步建立工程项目对标经营管理标准，严格成本目标考核，强化成本全过程控制，提高项目盈利能力，公司预算结算管理强化工程全过程管控，以对业主结算模式作为切入点，结合公司分包结算模式，实行工程量清单计价规范，量价分离，最终实现工程量计算方法标准化，使公司管理更加适应市场发展的需要。

二、原则1、多级审核原则：建立公司总部、项目部、专业工地多级审核管理体系，实行工程预算结算全过程的审核管理，实现工程预算结算管理规范统一、工作流程统一、编制标准统一、内容深度统一。

2、准确高效原则：工程预结算中的各项计算应准确、清晰、合规，具有很高的准确度，体现出较高的专业水平；同时工程预结算工作应保持及时性，以适应工程成本核算、工期的要求。

3、可复查性原则：工程预结算工作的全过程应有详细、真实的记录及完善的资料管理制度，量价计算过程、审批记录等文件、资料应具备完全的可复查性。

三、施工图预算结算管理体系及职责划分1、公司预算结算中心根据项目部工程施工网络计划及月度施工计划，按照施工安排的主次顺序，依据施工图纸、施工组织设计、施工方案、施工措施、施工合同或协议、图纸会审的资料及相关政策性文件，根据合同工程量清单的计算规则，兼顾劳务供方结算的需要，计算施工图工程量，并发放至项目部，作为项目控制人工、材料、机械等各项指标的依据。

负责项目部施工范围内的劳务供方结算审核。

在预算成本控制过程中行使整体监督控制、指导、服务的职能。

2、项目部是项目成本控制的责任主体，负责项目全过程的成本控制。

应根据图纸，结合技术方案、施工措施，以单位工程为对象，计算工程量，并对公司预算结算中心下发的施工图工程量进行审核，依照合同价格，确定施工图预算，以此为基础，进行人工、材料、机械、管理费等各项费用指标和实物量指标的分解，确定控制目标，对专业工地提出的人工、材料、周转工具等各种消耗量进行审核和控制，确保控制目标的实现。

目录1目的 (4)2适用范围 (4)3术语与定义 (4)4预结算职责 (4)4.1集团成本管理中心： (4)4.2审计监察中心： (4)4.3项目公司项目总经理： (4)4.4项目公司成本管理部： (4)4.5项目公司项目工程部； (5)4.6集团/项目公司设计管理部： (5)4.7集团/项目公司财务管理部： (5)5结算时间要求 (5)6结算权责 (6)7结算工作流程 (6)8结算工作细则： (7)8.1结算计划编制 (7)8.2竣工验收 (7)8.3结算通知 (7)8.4结算资料报送 (7)8.4.1结算方式： (7)8.4.2结算资料的接收： (7)8.4.3结算资料报审要求： (7)8.5结算初审： (8)8.6结算单价审查 (9)8.7结算清单子目复查 (10)8.8项目公司发起线上结算流程 (11)8.9结算确认单 (11)8.10结算资料归档 (11)8.11结算的分析与汇总 (11)9争议项的解决 (11)9.1结算争议处理步骤 (11)10结算要求 (12)11结算审计配合： (12)12施工图预算转闭口 (12)13施工图预算转闭口类别 (13)14施工图预算转闭口审批流程 (13)15 工程结算资料表单模板.......................................................................... 错误!未定义书签。

1目的为规范公司结算管理，明晰权责，确保结算的高效、公平、准确，及时反映项目实际成本，特制定本制度。

2适用范围本指引适用于**控股集团及所属项目公司工程承包类（含开发工程类、营建工程类）、材料设备类、及咨询类（含设计及造价咨询类）合同的结算工作。

3术语与定义3.1结算文件：指根据竣工结算资料并按合同相关条款完成计价的项目文件。

3.2结算条件：合同约定的全部工作内容已经完成，工程遗留问题已处理完毕，并通过项目公司竣工验收或交付，结算资料齐备。

工程预（结）算管理（暂行）办法第一章总则第一条为加强工程预（结）算管理，规范预（结）算管理程序，维护企业合法权益，提高企业经济效益，特制定本办法。

第二条本办法适用于局直营公司施工项目及局直管项目的工程预（结）算管理。

第二章机构和职责第三条按照“业务归口、分级管理”的原则，建立局法务合约部、直营公司合约管理部门（工程结算机构）、项目经理部三级工程预（结）算管理体系。

第四条局法务合约部是工程预（结）算工作的管理机构，主要职责是：（一）负责宣传、贯彻、落实与工程造价相关的国家法律、法规和地方政府关于工程造价管理的有关政策、规章；（二）制定局工程预（结）算管理办法，制定下达全局年度工程结算指标，并组织实施与考核；审核、报批本办法中规定的奖、罚事项；（三）指导、监督和检查各单位工程预（结）算管理工作，参与处理工程结算工作中的难点问题，协调、解决局系统内部结算问题；（四）组织预（结）算人员的业务培训、取证及持证上岗工作；（五）组织局系统内各公司之间业务交流，总结推广先进经验和做法；（六）负责局工程预（结）算专用章的管理工作；（七）负责全局工程结算报表的统计和建立台账工作；（八）负责组织抽查工程结算造价在1 亿元以上的与业主工程结算以及与之相应的分包工程结算。

第五条公司合约部门（工程结算机构）的工程预（结）算工作职责：一、直营公司合约管理部门工程预（结）算的工作及管理职责：（一）组织编制工程施工图预算；（二）组织进行商务标的交底工作；（三）组织、指导、参与项目办理工程结算和索赔工作；（四）协调解决项目部工程结算工作中存在的问题；（五）组织公司结算会审小组进行总包工程结算的复审，在规定的时间内将结算报告和完整的结算资料递交发包人；及时审定分包工程结算；（六）完成局下达的工程结算指标；（七）负责向局申报结算工作奖、罚和负责公司权限内结算工作奖、罚的审核；（八）按时上报结算工作报表；（九）负责工程结算资料的建帐、归档工作。

土建工程预结算管理制度一、总则为规范土建工程预结算管理，加强工程成本控制，提高工程质量和效益，制定本管理制度。

二、管理范围本管理制度适用于公司所有土建工程项目预结算管理工作。

三、管理机构公司设立土建工程预结算管理部门，负责公司土建工程预算编制和管理工作。

四、预算编制1. 预算依据：预算编制应严格按照工程招标文件、设计文件、成本指导价等相关依据，确保预算合理、准确。

2. 预算单元划分：预算按照工程划分为单元，明确工程范围和内容，确保预算明细清晰。

3. 预算内容：预算内容应包括工程量清单、价格计算表、费用汇总表等，全面反映工程造价情况。

4. 预算审核：预算编制完成后，应由专业人员进行审核，确保预算质量符合要求。

五、预算管理1. 预算控制：严格控制预算，不得随意调整，如需变更必须经过合理程序和审批。

2. 预算更新：根据设计、工程进度等情况，及时更新预算，确保预算与实际工程一致。

3. 预算监督：预算执行过程中，应进行监督检查，确保实际支出符合预算。

4. 预算分析：对于超支情况，应进行分析研究，找出原因并及时纠正。

六、预算执行1. 预算执行责任：预算执行由项目经理负责，必须按照预算要求进行执行，不得擅自改变。

2. 预算监控：预算执行过程中，应定期对预算进行监控，确保费用合理、透明。

3. 预算核算：工程结束后，应进行预算核算，与实际情况对比，找出偏差和原因。

4. 预算分析：对于预算核算结果，应进行分析研究，提出改进意见，为以后工程预算编制提供依据。

七、附则本管理制度由公司土建工程预结算管理部门负责解释和执行，如有需要，可根据工作实际进行适当调整和修改。

工程预结算管理办法1工程预结算的编制及审查1.1预算的编制：工程施工图预算是甲已双方确定工程造价，办理工程拨款及工程结算的依据，是施工企业进行成本核算的基础与前提，对施工项目有密切的指导作用。

本工程施工图预算由项目部经营办全面组织，各施工单位预算人员编制。

参编人员必须是经过专业考试取得石油天然气总公司预算资格证的预算员。

不得以无证人员编制预算。

1.1.1施工图的编制依据：⑴经正式会审过的施工图纸；⑵经监理单位及甲方技术部门批准的施工措施；⑶正式的设计变更和材料代用单；⑷按合同约定的工程预算定额和相应的费用定额；e)建筑安装工程项目部与业主签订的合同；f)施工招标文件及投标书。

1.2预算的审查1.2.1工程预算由项目部预算人员编制并严格审查，而后由材料、技术人员进行综合审查。

1.2.2预算核稿加盖公司项目部预结算专用章。

1.2.3报送监理及甲方审查。

项目部对预算复核，经主管领导同意，报送监理及甲方并按其业务流程逐一审批。

审定后的预算书审定稿由各单位预算员抄写四份，存1份，项目部1份，监理单位1份，业主1份。

1.3外包工程预算编制审查：对外发包项目的工程预算，由承包单位完全依据与项目部签订的合同约定，进行预算编制，报项目部预算岗审定，做为外包结算及拨款依据。

2办理工程拨款2.1按合同约定办法及时间，预算员依据月度施工图预（结）算书，包括设计变更预算，签证预算等。

填报进度款申请表向甲方办理拨款手续。

2.2外包工程，由承包单位按合同约定的时间及比例提出拨款申请，经项目部预算岗审核，从项目部财务办理有关拨款手续。

3工程结算本工程按甲方的有关规定，分月度结算和施工结算。

其中月度工程结算是对当月完成的经监理及甲方确认后的工程量进行结算，因此，预算人员要及时会同有关部门收集现场情况，收集各种签证，变更及材料代用的资料，迅速准确地完成这项任务。

3.1工程结算书的编制：3.1.1经监理及甲方审定的施工图预算书；3.1.2经监理及甲方确认的月度工程量或竣工图；3.1.3经监理及甲方技术部门批准的施工措施；3.1.4正式的设计变更及有效的现场签证；3.1.5由甲方材料供应部门出具的材料价格以及我方材料领用凭证；3.1.6材料代用等其它与造价有关的有效文件；3.1.7工程预算定额及费用定额。

施工图预算管理规定第一条施工图预算编制资料内容及要求如下：1、纸版施工图纸和与其相对应的电子版。

图纸必须经过集团设计与工程管理中心审核确认，经集团管线总审批，并应加盖出图专用章。

2、总包施工图预算原则上待全套施工图出齐后一次性编制，特殊情况下图纸可按基坑支护（含桩基、土方）、结构部分（含外立面及安装）、精装部分三个阶段提供。

3、施工图纸必须完成会审，并将当次预算范围的所有会审记录及清单明细一次性提供。

4、施工图预算须明确范围界定，精装修或图纸涉及甲供材料（包括甲定乙购材料）的必须有定版规格明细，已确定交楼标准的提供交楼标准。

5、经建设单位相应负责人确认的已签或拟签合同版本。

6、对应项目的目标成本。

第二条设计与工程管理公司收齐预算编制资料后，移交一份成控中心，委托其编制施工图预算；同时移交一份给施工单位，要求其按时完成预算编制。

如发现存在图纸及相关资料不齐，不具备预算编制条件的，应及时反馈缺失资料情况，并要求相关部门按时补充完整。

第三条成控中心在收到完整资料后，应在规定的时间完成预算编制，施工图预算的编制原则上一个单位工程在15天内完成，5000m2以上的工程则视工程大小另加工作日。

第四条施工图预算编制的计价原则：1、按已签合同或拟签合同的计价条款执行。

总包工程施工图预算的计价模式有：工程量清单计价、按实结算模式；清单报价总价包干模式；清单报价固定综合单价包干，按实结算模式；按建筑面积平米综合单价包干模式。

2、工料机的价格按合同或拟签合同的条款执行；如无中标价、信息价、定额价可套用的主要材料，则要进行询价。

第五条成控中心完成预算编制后，将预算与目标成本作对比分析,报财务中心审核。

第六条审核后报集团总裁办进行最终审批。

第七条完成审批后，成控中心将完整的预算成果文件返回设计与工程管理部。

第八条施工图预算的成果文件包括电子版、纸版，具体包括：软件版预算文件；工程量计算底稿；封面、编制说明及造价汇总表；各单位工程预算综合单价清单；往来文件及审批文件。

**公司工程结算管理办法为规范我司工程结算资料的提交、审核、存档工作,实现工程结算资料的规范化、标准化、程序化、制度化管理,保证工程建设顺利推进,有利工程纠纷证据收集,有效维护公司权利,提高结算资料办理工作效率,特制定本办法.第一条、相关部门工作职责：1、总工室：负责提供最新版的施工图作为编制结算竣工图(如无设计院盖章的蓝图,则必须有总工室的签字盖章)的依据.2、预决算部：负责工程施工图预算、项目成本测算、工程款审核、商品房销售面积计算、结算编制与审核.3、预决算审计部：负责工程进度款的抽查、结算审计、销售面积的审核,对地区公司和下属公司的预决算工作进行管理、监督、检查和考核.4、工程部：负责工程预结算资料的收集、整理、审核、提交及工程款的申报、审批.5、招投标部：负责对合同条款作出书面解释,及时补充合同外增加项目的包干单价;包干总价合同结算时,负责提供招投标及定标资料,以供分析对比.第二条、结算资料应提交的清单及资料组卷顺序：一、结算资料组卷顺序及内容：1、工程竣工结算封面(原件);2、工程结算资料目录(原件);3、工程竣工结算清单(原件);4、工程结算申请表(原件) ;5、工程开工令及乙方回执(复印件);6、工程延期申请/批复表(复印件);7、工程竣工验收报验表、竣工验收记录(原件) 须工程部经理签名、盖监理章;8、工程竣工备案表(复印件);9、施工组织设计及审批表(复印件);10、施工图会审记录(复印件);11、变更通知(设计变更、工程变更等,应编制变更单目录并注明有无实施及实施情况)(复印件);12、工程签证单(含转扣签证)(复印件)隐藏或拆除的工程须附照片;13、各种桩基础施工原始记录(原件)须工程部经理签名;14、勘察钻探工程原始记录及勘探成果报告(原件)须工程部经理签名;15、土方开挖前原地面标高测量记录(原件)须工程部经理签名;16、基础回填后室外地面标高测量记录(原件)须工程部经理签名;17、隐蔽验收记录(复印件);18、材料、设备使用变更审批表(原件);19、工程委托书(复印件);20、合同(复印件);21、材料设备使用许可证(原件)设备安装工程,监理签名;22、调试报告(复印件)设备安装工程;23、工作联系单、来往函件及监理通知等(复印件);24、其它(含工程扣款单,结算需要的其它未列项);25、工程竣工图(原件),须工程部经理签名、盖监理章;26、各专业工程根据合同约定及设计标准规范提供相应专业结算资料;二、结算竣工图组卷顺序：1、工程竣工结算封面(原件);2、工程竣工结算目录(原件);3、竣工图封面(原件);4、竣工图目录(原件);5、竣工图总说明(原件);6、竣工图内容 (原件);三、装订要求：按照《预决算部送审计部工程结算资料清单》要求.第三条、工程结算资料的内容及质量要求：1、按照《工程部提交给预决算部的结算资料清单》的内容收集相关全部资料,整理立卷后提交.2、工程结算文件文字材料幅面尺寸采用A4,图纸采用国家标准图幅.3、不同幅面的工程图纸应统一折叠成A4幅面,横向按手风琴折叠,竖向按顺时针方向向内折,图标栏露在外面.4、竣工图及相关文字描述文件,必须符合竣工图编制要求.第四条、竣工图编制的内容及质量要求：项目竣工图是竣工验收、结算以及今后进行维修、改扩建等的重要依据.因此,项目竣工图编制必须真实、准确地反映项目竣工时实际情况,要做到图物相符、技术数据可靠、签字手续完备、整理及组卷符合档案管理的要求.1、竣工图由各施工单位负责编制,总承包单位除编制自行施工的竣工图外,还应负责汇总所有分包单位编制的竣工图,总承包单位交工时,应提交总承包工程的各项完整准确竣工图.2、竣工图必须完整：竣工图的编制范围、内容、数量应与施工图一致;在没有新增加或没有取消施工图的情况下,必须做到有一张施工图,就有一张相应的竣工图(包括总平面图、位置图、地形图、施工总说明、施工说明、图纸目录、设备明细表等等);被取消的施工图,不应编制竣工图,但必须将取消的依据纳入竣工图编制资料(注明***图因**原因已取消未施工).3、竣工图的绘制依据：竣工图必须是在设计单位晒制的最新版施工蓝图(必须加盖*总工室印章)上进行绘制,在施工过程中确已实施的图纸会审记录、设计修改变更通知单、工程洽商联系单以及隐蔽工程验收或对工程进行的实测实量等形成的有效记录进行编制,确保图物相符.4、竣工图绘制标准：必须符合国家制图标准,使用国家规定的法定单位和文字;深度及表达方式与原设计图相一致;必须每张图上有绘图比例,并按规范要求标注尺寸,按标准比例出图.5、结算竣工图编制具体要求：(1)、结算竣工图在原施工图上进行修改的,要求图面整洁,线条清晰,字迹工整,使用黑色绘图墨水进行绘制,严禁用圆珠笔或其它易退色的墨水.(2)、每张结算竣工图必须盖总工室章,监理单位公章及施工单位公章、竣工图方章,盖章必须用红色油印.并有相关单位和人员(包括施工单位技术负责人、编制人和监理单位现场监理、总监以及建设单位的项目经理、工程部经理)签名确认.(3)、变更增加和修改后的内容,必须在竣工图中得到反映;施工质量事故处理后的情况,包括文字、数字、图形改变,必须在竣工图上反映.(4)、凡施工中的一般性变更、图纸会审等,能够在原设计施工图上修改补充的,由施工单位在更改部位上修改,注明修改内容并在修改部位附近空白处盖上修改标志章,并标注变更依据,注明修改单日期、字、号、条;由于修改较大使竣工图图面不清、辨认困难的应将修改部位框出在本张图的空白处绘制并标注变更依据.(5)、凡结构形式改变、工艺改变、平面布置改变以及有其他重大改变,不宜再在原施工图上修改、补充者,应重新绘制改变后的竣工图(由于设计原因造成的,由设计单位负责重新绘图;由于施工原因造成的,由施工单位负责重新绘图;由于其他原因造成的,由建设单位自行绘图或委托设计单位绘图.).具体由施工单位提出,工程部经理审核认为有必要出新版施工图的,及时通知总工室,总工室负责联系设计单位根据修改依据出新版施工蓝图,将修改后的新版施工蓝图加盖总工室印章后交给施工单位做为竣工图的编制依据.(6)、小的委托,工程部自己或委托施工单位绘制的竣工图必须盖工程部章;临电、临水、燃气、通讯等经总工室确认方案的工程竣工图必须有总工室签字盖章,其他要求同上.(7)、竣工图办理流程：总工室晒最新版施工图并审核后加盖总工室章→施工单位在总工室盖章的施工蓝图上编制竣工图并盖竣工图方章(见后附样板),施工单位技术负责人及编制人签认并盖施工单位公章→监理单位审核竣工图,总监及现场监理签认(盖监理公章)→工程部审核竣工图,项目经理及工程部经理签认提交盖工程部章.(8)、结算竣工图签字要求：①、监理单位的现场监理一栏签名必须是两名监理工程师,一名是监理公司有证监理工程师(或我司工程部现场项目经理),一名是负责本专业工程的我司工程部现场监理工程师.②、建设单位由工程部经理及项目经理(如项目经理已在现场监理一栏签名在建设单位栏不用签名)审核合格后签名.○3、要求我司现场监理工程师及工程部经理与项目经理审核竣工图时必须认真仔细,必须本人亲自审核签名,杜绝代签.○4、所有用于结算的竣工图,按前述流程办理完毕报送预算部,预算部需现场核证,正确无误后方能办理结算.第五条、工程结算资料规范要求(立卷方法及装订等)：1、工程结算资料共三套(主体要四套),第一套由施工单位保留,第二套由工程部存档,第三套交预决算部,第四套交预决算审计部.2、结算资料的封面采用加厚硬牛皮纸档案卷夹包装,并必须有牛皮纸案卷脊背.3、《工程部提交给预决算部的结算资料清单》排列在结算资料目录的后页.4、卷内结算资料必须按结算组卷顺序排列,图纸按专业图纸目录的顺序排列,严格按照《工程部提交给预决算部的结算资料清单》提供原件或复印件.5、卷内资料均按有书写内容的页面编号(页码).单面书写的资料标注在右下角;双面书写的资料,正面标注在右下角,背面标注在左下角.折叠后的图纸一律标注在右下角.6、结算资料立卷原则和方法：○1、立卷要求：a 案卷不宜过厚,一般不超过30mm;b 案卷内不应有重复结算资料,不同载体的文件一般应分类组卷;○2、立卷方法：a 竣工图可按单位工程、专业等组卷;b 结算资料也可按单位工程、专业等组卷;7、文字材料必须组卷装订,用白色棉线在加厚硬牛皮纸档案卷夹的卷面左边一厘米处、上下分四等份打三孔装订,结头统一放在案卷背后,要求整齐、美观、结实、牢固.第六条、工程结算资料审核的要点：1、核实是否完成了合同约定的工程内容,是否满足结算条件.2、结算资料按《工程结算资料清单》所要求的内容提交齐全.3、所提交的资料能满足计价要求.4、资料要按公司制度办理的有效资料.例如：a、开工令由工程部经理签发(如合同中约定现场代表签字生效的,须有现场代表签字);施工单位是否加盖公章及合同工期是否与合同一致;b、竣工验收表必须加盖工程部章、监理单位及施工单位公章;c、现场的原始记录必须有二名以上工程师签名确认;d、工期延期手续是否按公司的制度办理等.5、结算资料的前后内容相互对应,相互支持,具有“闭合性”.例如：a、结算申请表上的开工、完工日期与开工令、验收表的验收时间、签证单的日期一致;合同工期与合同一致;b、工期顺延的天数有相应的延期手续;c、验收表上的整改内容的完成情况,有后续的检查意见等;6、与结算有关的资料提交必须齐全.例如：a、转扣签证单是否提交;b、甲方函件是否提交齐全(函件编号不能遗漏)等.c、合同中约定的可能影响造价扣减的相关资料是否提交齐全,比如承包人项目经理、项目副经理、技术负责人的考勤记录;材料、设备的出厂合格证、抽检报告等.7、《工程结算资料清单》的填写要完整、正确,并有相应的编号及台帐,资料清单页次为共多少页.8、结算竣工图“签字、盖章、审核、复核修改等标注,是否同公司要求一致,图纸对应现场一致.9、结算资料是否按公司文件规定予以编制、装订.10、竣工图的编制、整理、装订,是否按照公司的要求.第七条、填写《工程结算申请表》时应注意事项：1、《工程结算申请表》要按公司的编号要求进行编号,并建立台帐.2、“工程名称”栏要填写完整的合同内的工程名称,并注明合同编号全称(委托编号).3、“施工单位”栏要填写施工单位全称,并与合同(委托)上名称一致,与所盖公章名称一致.4、务必正确填写开工日期、完工日期、合同工期和顺延天数.开工日期要同开工令上的日期一致;完工日期要与《竣工验收表》上竣工日期一致;合同工期与合同约定一致;工期顺延天数必须附有公司领导审批的《工程延期申请报批表》中天数一致.5、施工用水、电量无论实际发生与否都须填写,数字要用大写,并注明是否含损耗,填写人要签名确认并必须附施工用水、用电确认单表格.第八条、结算资料办理流程时限要求：1、总工室在工程竣工验收完成后,并由工程部提出申请后,5天内下发经总工室审核盖章确认的最终施工蓝图至工程部,工程部立即组织现场实际与图纸核对,并立即组织施工单位编制竣工图.2、工程部在工程竣工验收后3天内发函通知施工单位提交竣工结算资料,并明确提交的时间和提交的内容.施工单位在主体竣工验收45天内、其他专业工程验收20天内未报竣工结算资料的,工程部以地区公司的名义发催促函至施工单位,并限定提交时间.催促函发出5天后仍未提交竣工结算资料的,地区公司再发函给施工单位并报主管领导.3、施工单位提交资料不全的,工程部须在收到主体结算资料后5天内,其他专业收到结算资料后3天内通知施工单位3天内补齐资料.对于第二次收到资料仍不完整的,地区公司在收到资料后1天内发函至施工单位要求在限定的时间内补齐资料.4、工程部须在收齐施工单位报送的主体工程结算资料后1个月内完成审核完毕报至主管领导批示,并在竣工验收后3个月内一次性提交预决算部和预决算审计部;其它专业分包工程及园建配套工程结算资料须在收到后15天内完成审核报至主管领导批示,并在竣工验收后2个月内一次性提交预决算部;工程部必须对结算资料的完整性、真实性、准确性负责.5、工程技术部每月5日前将上月工程竣工验收项目的台帐报预决算部和预决算审计部,预决算部在制度规定的时间未收到工程结算资料时,发催促函给工程部并向主管领导汇报.6、预决算部负责对工程部提交的结算资料进行审核把关,工程部未按要求提交结算资料,预决算部可视为无效资料、不予受理;预决算部如发现资料不齐、审批手续不全或有明显错误的,应在收到资料后3天内(主体、装修、园建、桩基础工程可放宽至7天)一次性发函给工程部;工程部自收到函件后7天内负责补齐完善并重新提交;所有结算资料必须由工程部负责提交至预算部,不得交由施工单位转交.7、预决算部结算出数并回复意见给施工单位的时间：自收齐结算资料次日起计,100万元以下(含100万元)的8天内;100万元～300万元(含300万元)的15天内;300万元以上的工程以及主体工程、市政配套工程、园建工程均为30天内.8、预决算部每次收到施工单位的反馈意见后,须在以下时间内回复意见：100万元以下(含100万元)的2天内;100万元～300万元(含300万元)的3天内;300万元以上的5天内.9、回复意见须以书面或电子邮件返回施工单位,并统一登记收发台账;对数过程须做好与施工单位的对数记录.第九条、结算申报工作流程：1、合同工程结算申报工作流程：合同工程完工后施工单位自检合格,向工程部进行竣工报验→工程部收到报验单后立即组织竣工验收→竣工验收合格后,施工单位与工程部办理结算资料,施工单位向工程部报送结算资料与结算申请表→工程部收到施工单位结算资料后按规定时间审查完成(如资料不齐的及时发函给施工单位限时补齐)并上报公司主管领导→公司主管工程领导审批完毕→盖章返回工程部两份及提交预算部一份(主体还有交预决算审计部一份)→工程部返回施工单位一份原件结算资料及申请表→预算部对结算资料进行审核→施工单位向预决算部申报工程结算(报结算书原件一份)并对数→预决算部按规定时间内算量、对数审核完毕→预决算审计分部按规定时间内审核完毕→报送*预决算审计部按规定时间内审核完毕→按权限再报地区公司董事长或董事局审批.2、委托工程结算申报工作流程：委托工程完工后施工单位自检合格,向工程部进行竣工报验→工程部收到报验单后立即组织竣工验收→竣工验收合格后,施工单位与工程部办理签证→签证完成后,施工单位向工程部报送结算资料与结算申请表→工程部收到施工单位结算资料后按规定时间审查完成并上报公司主管工程领导→公司主管工程领导审批完毕→盖章返回工程部两份及提交预算部一份→工程部返回施工单位一份原件结算资料及申请表→预决算部对结算资料进行审核→施工单位向预决算部申报工程结算款并对数→预决算部按规定时间内算量、对数审核完毕→按权限报主管领导及地区公司董事长审批.第十条、考核管理办法：1、经总工室下发的作为绘制竣工图的施工蓝图不是最新版的,每次扣罚总工室主任200元,总工室项目负责人200元,总工室专业工程师400元.总工室未在规定时间内完成下发最新版的施工蓝图的,每延迟一天,扣总工室主任、负责人和经办人各20元.2、竣工验收后未在规定时间内发函通知施工单位提交结算资料的每次扣罚工程部负责人500元.3、竣工验收后工程部未按要求时限完成竣工资料审核及提交的,每次扣罚工程部负责人200元;在资料审核中出现下列情况的,每次扣罚工程部经办人500元、部门负责人500元.情节严重的,另行处罚：1)工程签证内容虚假、重复签证的,竣工图、施工记录与实际不符的.2)对工程现场、签证内容的解释出现前后矛盾的.3)对结算资料不符合要求,预决算提出并发函后未整改再次提交的.4)同一工程师负责的多个工程中同样的问题先后出现超过两次的.4、结算时发现合同有重大纰漏或条款不清晰给公司造成损失的,每次扣罚招投标部门、合同部负责人100元.5、涉及变更合同结算方式或结算单价及施工单位提出费用索赔时,工程部不得单方面出具意见,须与预决算部、预决算审计部及招投标部门一起评审后报公司审批.否则视为无效,并追究相关人员的责任.6、工程技术部未按时提交工程竣工验收台帐的或台帐有错误的扣罚工程技术部负责人500元.7、预决算人员有下列行为的,根据情节轻重给予行政处分或经济处罚：(1)、利用职权谋取私利;(2)、弄虚作假、徇私舞弊或不认真复核给公司造成直接经济损失的;(3)、故意偏袒或蓄意刁难施工单位,给公司财产和形象造成不良影响者.8、本规定由工程技术部、综合计划部负责综合考核.预决算部每月将结算资料审核情况汇总形成月报,报公司领导及工程技术部及综合计划部用于参考.本规定自下发之日起执行,以前发文凡与本文件有不一致的,按本文件规定执行;适用于**公司的任何结算工程.附件1：工程结算申请表附件2：工程部提交给预决算部的结算资料清单附件3：预决算部送审计部工程结算资料清单附件4：工程结算资料常见问题汇总表另附,根据以往结算资料情况汇总成工程结算资料标准格式(图表资料).。