期货公司风险监管指标管理试行办法

各期货公司：根据《期货交易管理条例》的有关规定，我会制定了《期货公司风险监管指标管理试⾏办法》，现予发布，请遵照执⾏。

中国证券监督管理委员会⼆○○七年四⽉⼗⼋⽇期货公司风险监管指标管理试⾏办法第⼀章总则第⼀条为了加强对期货公司的监督管理，促进期货公司加强内部控制，防范风险，根据《期货交易管理条例》，制定本办法。

第⼆条期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。

第三条期货公司应当建⽴与风险监管指标相适应的内部控制制度，应当建⽴动态的风险监控和资本补⾜机制，确保净资本等风险监管指标持续符合标准。

第四条期货公司扩⼤业务规模或者做出向股东分配利润等可能对净资本产⽣重⼤影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进⾏敏感性测试。

第五条期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进⾏审计。

会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对出具报告所依据的⽂件资料内容的真实性、准确性和完整性进⾏核查和验证，并对出具审计报告的合法性和真实性负责。

第⼆章风险监管指标的计算第六条期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与净资产的⽐例、流动资产与流动负债的⽐例、负债与净资产的⽐例、规定的最低限额的结算准备⾦要求等衡量期货公司财务安全的监管指标。

第七条本办法所称净资本是在期货公司净资产的基础上，按照变现能⼒对资产负债项⽬及其他项⽬进⾏风险调整后得出的综合性风险监管指标。

净资本的计算公式为：净资本＝净资产－资产调整值＋负债调整值－客户未⾜额追加的保证⾦-/＋其他调整项。

第⼋条期货公司应当按照分类、流动性、账龄和可回收性等不同情况采取不同⽐例对资产进⾏风险调整。

第九条期货公司持有的⾦融资产，按照分类和流动性情况采取不同⽐例进⾏风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采⽤的⽐例进⾏风险调整。

第⼗条期货公司应当按照账龄及其核算的具体内容，采取不同⽐例对应收项⽬进⾏风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采⽤的⽐例进⾏风险调整。

期货公司分类监管规定（试行）第一章总则第一条为有效实施对期货公司的监督管理，合理配置监管资源，提高监管效率，促进期货公司持续规范发展，根据《期货交易管理条例》、《期货公司管理办法》等相关规定，制定本规定。

第二条期货公司分类是指以期货公司风险管理能力为基础，结合公司市场影响力和持续合规状况，按照本规定评价和确定期货公司的类别。

第三条中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则，制定并适时调整期货公司分类的评价指标与标准。

第四条期货公司的分类由中国证监会及其派出机构组织实施，坚持依法合规、客观公正的原则。

第五条中国证监会设立期货公司分类监管评审委员会（以下简称评审委员会），负责评审等事宜。

评审委员会由中国证监会、中国期货业协会、中国期货保证金监控中心有限责任公司（以下简称期货保证金监控中心）和期货交易所相关人员组成。

评审委员会的产生办法、组织结构、工作程序和议事规则由中国证监会另行规定。

第六条参与期货公司分类工作的人员应当具备相应的专业素质、业务能力和监管经验，在工作中坚持原则、廉洁奉公、勤勉尽责。

第七条中国证监会及其派出机构根据分类结果对不同类别的期货公司实施区别对待的监管政策。

分类评价不能替代中国证监会及其派出机构的监管措施。

第二章评价指标第八条期货公司的风险管理能力主要根据期货公司客户资产保护、资本充足、公司治理、内部控制、信息系统安全、信息披露等6类评价指标进行评价，体现期货公司对各种风险的控制能力和管理能力。

（一）客户资产保护。

主要反映期货公司客户资产安全保障机制、客户资产安全性、客户服务及客户管理水平等情况，体现其操作风险管理能力。

（二）资本充足。

主要反映期货公司以净资本为核心的风险监管指标情况，体现其资本实力及流动性状况。

（三）公司治理。

主要反映期货公司治理和规范运作情况，体现其合规风险管理能力。

（四）内部控制。

主要反映期货公司内部控制制度有效运行情况，体现其内部控制管理水平。

（五）信息系统安全。

2023年期货从业资格之期货法律法规题库试题单选题（共100题）1、期货公司申请金融期货结算业务资格，要求控股股东和实际控制人近（）年内未受过刑事处罚。

A.1B.2C.3D.5【答案】 B2、期货投资者保障基金由（）集中管理、统筹使用。

A.财政部B.中国证监会C.期货保证金安全存管监控机构D.期货交易所【答案】 B3、期货公司有下列欺诈客户行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处（）的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证。

A.5万元以上10万元以下B.10万元以上30万元以下C.10万元以上50万元以下D.10万元以上600万元以下【答案】 C4、公司制期货交易所监事会主席、副主席的任免，应由（）提名，（）通过。

A.中国证监会；监事会B.中国证监会；股东大会C.中国期货业协会；监事会D.股东大会；董事会【答案】 A5、《期货公司监督管理办法》规定，客户既未对交易结算报告的内容确认，也未在期货经纪合同约定的时间内提出异议的．（）。

A.客户不得开新仓B.视为客户对交易结算报告内容有异议C.期货公司应催促客户尽快确认D.视为客户对交易结算报告内容的确认【答案】 D6、期货公司申请金融期货交易结算业务资格，注册资本应不低于人民币（）。

A.2000万元B.3000万元C.5000万元D.1亿元【答案】 C7、期货公司及其从业人员与客户之问可能发生利益冲突的，应当遵循（）的原则予以处理。

A.公平对待B.公司利益优先C.过错责任D.客户利益优先【答案】 D8、（）对期货市场实行集中统一的监督管理。

A.中国期货业协会B.中国银保监会C.国务院期货监督管理机构D.期货交易所【答案】 C9、在运营过程中，期货公司应当遵循（）结算制度。

A.每日无负债B.每周无负债C.每月无负债D.每年度无负债【答案】 A10、期货公司开立、变更或者撤销期货保证金账户的，应于（）向期货保证金安全存管监控机构备案，并通过规定方式向客户披露账户开立、变更或者撤销情况。

2023年期货从业资格之期货法律法规过关检测试卷A卷附答案单选题（共30题）1、期货从业人员在执业过程中必须遵守的行为规范不包括（）。

A.执业纪律B.专业胜任能力C.职业品德D.职业创新能力【答案】 D2、期货从业人员辞职、被解聘的，（）应当向中国期货业协会报告。

A.相关的中国证监会派出机构B.期货从业人员C.期货从业人员主管领导D.期货从业人员所在机构【答案】 D3、人民法院审理期货合同纠纷案件，应当严格按照（）确定违约方承担的责任。

A.违约的影响程度B.当事人在合同中的约定C.违约的时间长短D.当事人与违约方事后商讨的结果【答案】 B4、某公司要选聘首席风险官，其主要判断标准不包括（）。

A.是否诚信守法B.是否熟悉期货法律法规C.是否符合规定的任职条件D.是否具有期货公司高级管理人员的任职经历【答案】 D5、期货公司申请停业，停业期限届满后仍未能恢复营业的，中国证监会可以（）。

A.吊销期货公司营业执照B.强制转让期货公司股权C.变更期货公司业务范围D.注销期货公司期货业务许可证【答案】 D6、期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务的，（）风险管理要求。

A.可以降低B.不得降低C.必须提高D.不得提高【答案】 B7、期货公司申请从事期货投资咨询业务，注册资本不低于人民币（）亿元。

A.1B.2C.3D.4【答案】 A8、下列关于期货公司股东会的表述中，错误的是（）。

A.期货公司可以向股东作出最低收益. 分红的承诺B.期货公司股东应当按照出资比例或者所持股份比例行使表决权C.期货公司股东会每年应当至少召开一次会议D.期货公司股东会应当按照《中华人民共和国公司法》和公司章程，对职权范围内的事项进行审议和表决【答案】 A9、在期货公司的分公司、营业部等分支机构进行期货交易的，合同履行地应为（）A.期货公司总部住所地B.交割仓库所在地C.分公司、营业部住所地D.受理法院住所地【答案】 C10、首席风险官不履行职责的，中国证监会及其派出机构可以依照（）对首席风险官采取监管谈话、出具警示函、责令更换等监管措施。

2023年期货从业资格之期货法律法规自测模拟预测题库(名校卷)单选题（共40题）1、期货公司首席风险官提出辞职的，应当提前（）日向期货公司董事会提出申请。

A.5B.10C.15D.30【答案】 D2、协会工作人员不按《期货从业人员管理办法》规定履行职责，徇私舞弊、玩忽职守或者故意刁难有关当事人的，协会应当给予（）处分。

A.刑事B.纪律C.民事D.行政【答案】 B3、期货公司董事长、监事会主席、独立董事、经理层人员和取得经理层人员任职资格但未实际任职的人员，应当至少每（）年参加1次由中国证监会认可、行业自律组织举办的业务培训，取得培训合格证书。

A.1B.2C.3D.5【答案】 B4、期货公司金融期货结算业务，是指期货公司作为实行（）的金融期货交易所的结算会员，依据相关规定从事的结算业务活动。

A.会员统一结算制度B.会员分级结算制度C.保证金结算制度D.每日无负债结算制度【答案】 B5、期货交易所通知期货公司追加保证金，期货公司否认收到上述通知的，由( )承担举证责任。

A.期货公司B.期货公司的客户C.期货交易所D.无独立请求权的第三人【答案】 C6、期货从业人员从事或者协同他人从事欺诈、内幕交易、操纵期货交易价格等行为，情节严重的，应( )。

A.撤销其从业资格B.暂停其从业资格6个月至12个月C.予以训诫，并暂停其从业资格12个月D.撤销其从业资格并在3年内或永久性拒绝受理其资格申请【答案】 D7、期货公司独立董事最多可以在（）家期货公司兼任独立董事。

A.3B.2C.5D.1【答案】 B8、《期货交易管理条例》所涉及的商品期货合约是指（）。

A.期货交易者按照规定交纳的资金或者提交的价值稳定、流动性强的标准仓单、国债等有价证券，用于结算和保证履约B.以农产品、工业品、能源和其他有价证券及其相关指数产品为标的物的期货合约C.以有价证券、利率、汇率等金融产品及其相关指数产品为标的物的期货合约D.以农产品、工业品、能源和其他商品及其相关指数产品为标的物的期货合约【答案】 D9、协会发布产品或服务风险等级名录须经（）同意。

期货公司风险监管指标管理办法一、背景随着期货市场的不断发展壮大，期货公司也承担着越来越多的风险管理责任。

为了加强对期货公司的风险监管，保护广大投资者利益，中国证券监督管理委员会（简称“证监会”）于2024年发布了《期货公司风险监管指标管理办法》（以下简称“管理办法”），对期货公司的风险监管进行了全面系统的规范。

二、内容管理办法主要包括以下几个方面的内容：1.风险监管指标的分类：根据期货公司的业务特点和风险特征，将风险指标分为市场风险指标、信用风险指标、流动性风险指标等几个方面。

2.风险监管指标的计算方法：明确了各类风险指标的具体计算方法和公式。

通过这些指标的计算，可以客观地评估期货公司的风险状况。

3.风险监管指标的要求：对各类风险指标的合规要求进行了具体规定。

例如，对市场风险指标的要求包括持仓市值占净资产比例、持仓集中度、风险暴露比例等。

4.监管措施：对于不符合风险监管指标要求的期货公司，证监会将采取相应的监管措施，包括警示提示、限制交易、追加保证金等。

三、意义管理办法的发布对于加强期货公司风险监管具有重要意义：1.规范市场秩序：管理办法的实施可以使期货公司在业务经营过程中更加规范，减少潜在的风险。

2.保护投资者利益：管理办法的要求更加注重投资者的权益保护，确保他们的投资安全。

3.预防系统性风险：通过对风险监管指标的要求和监管措施的执行，可以及时发现和应对可能产生的系统性风险。

4.促进行业发展：管理办法的实施为期货公司提供了明确的发展方向和规范，促进了行业的长期稳定发展。

四、结论《期货公司风险监管指标管理办法》的出台，为期货市场的健康发展提供了重要的制度保障。

通过对期货公司的风险监管，可以确保市场的稳定性和透明度，提高投资者的信心和参与度。

同时，也为期货公司提供了明确的发展方向和规范，促进行业健康发展。

期货公司风险监管指标管理办法《期货公司风险监管指标治理方法》差不多2017年2月7日中国证券监督治理委员会2017年第1次主席办公会议审议经过，现予发布，自2017年10月1日起施行。

下面是查字典范文小编提供的期货公司风险监管指标治理方法，快来看看吧。

第一章总则第一条为了加强期货公司监督治理，促进期货公司加强内部操纵、防范风险、稳健进展，依照《期货交易治理条例》，制定本方法。

第二条期货公司应当按照中国证券监督治理委员会(以下简称中国证监会)的有关规定计算风险监管指标。

第三条中国证监会能够依照审慎监管原则，结合期货市场与期货行业进展状况，在征求行业意见基础上对期货公司风险监管指标标准及计算要求进行动态调整，并为调整事项的实施作出过渡性安排。

第四条期货公司应当建立与风险监管指标相习惯的内部操纵制度及风险治理制度，建立动态的风险监控和资本补充机制，确保净资本等风险监管指标持续符合标准。

第五条期货公司应当及时依照监管要求、市场变化及业务进展事情对公司风险监管指标进行压力测试。

压力测试结果显示潜在风险超过期货公司承受能力的，期货公司应当采取有效措施，及时补充资本或操纵业务规模，将风险操纵在可承受范围内。

第六条期货公司应当招聘具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。

会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对出具报告所依据的文件资料内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证，并对出具审计报告的合法性和真实性负责。

第七条中国证监会及其派出机构按照法律、行政法规及本方法的规定，对期货公司风险监管指标是否符合标准，期货公司编制、报送风险监管报表相关活动实施监督治理。

第二章风险监管指标标准及计算要求第八条期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：(一)净资本别得低于人民币3000万元;(二)净资本与公司风险资本预备的比例别得低于100%;(三)净资本与净资产的比例别得低于20%;(四)流淌资产与流淌负债的比例别得低于100%;(五)负债与净资产的比例别得高于150%;(六)规定的最低限额结算预备金要求。

期货从业资格期货法律法规（期货公司风险监管指标管理试行办法）模拟试卷2(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断是非题 4. 不定项选择题单项选择题在每题给出的备选项中，只有1项最符合题目要求。

1．根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，在期货公司净资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标是指( )。

A．流动资本B．净资本C．固定资本D．可变现资本正确答案：B 涉及知识点：关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知2．期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提( )。

A．资产减值准备B．风险准备金C．净资产减值损失D．资产折旧正确答案：A 涉及知识点：关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知3．有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司( )。

A．说明理由，并在3日内予以准确确认B．披露该信息，并在3日内予以准确确认C．相应增加负债金额D．相应核减净资本金额正确答案：D 涉及知识点：关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知4．根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，期货公司的净资本不得低于人民币( )。

A．1000万元B．1500万元C．3000万元D．3500万元正确答案：B 涉及知识点：关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知5．根据规定，期货公司净资本与净资产的比例不得低于( )。

A．20％B．30％C．40％D．60％正确答案：C 涉及知识点：关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知6．期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币( )。

A．2000万元B．3000万元C．5000万元D．6000万元正确答案：B 涉及知识点：关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知7．从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币( )。

2022年期货从业资格考试《法律法规》试题及答案(最新)1、[题干]对收取的客户保证金，期货公司可以划转的情形是()。

A.作为其他违约客户的破产财产，清偿债务B.补充期货交易所结算资金的流动性C.为客户交存保证金，支付税款D.弥补期货公司的亏损【答案】C2、[题干]首席风险官发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的，应当立即向中国证监会派出机构和公司()报告。

A.监事会B.股东大会C.董事会D.员工代表大会【答案】C【解析】首席风险官发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的，应当立即向中国证监会派出机构和公司董事会报告。

3、[题干]下列关于期货公司股东会的表述，错误的是()。

A.期货公司股东会每月应当至少召开一次会议B.期货公司股东按照出资比例或者所持股份比例行使表决权C.期货公司股东会每年应当至少召开一次会议D.期货公司股东会应当按照《公司法》和公司章程，对职权范围内的事项进行审议和表决【答案】A【解析】《期货公司监督管理办法》第四十六条。

期货公司股东会或股东大会应当按照《公司法》和公司章程，对职权范围内的事项进行审议和表决。

股东会或股东大会每年应当至少召开一次会议。

期货公司股东应当按照出资比例或者所持股份比例行使表决权。

4、[题干]申请设立期货公司，主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近()年无重大违法违规记录。

A.3B.4C.5D.6【答案】A【解析】参见《期货交易管理条例》第十六条规定。

5、[题干]宏观经济分析的基本方法有()。

A.区域分析法B.行业分析法C.结构分析法D.总量分析法【答案】CD【解析】宏观经济分析的基本方法包括：①总量分析法是对影响宏观经济运行总量指标的因素及变动规律进行分析，以及对各总量指标问相互关系进行分析，进而说明整个经济的状况及变动趋势;②结构分析法是指对经济系统中各组成部分及其对比关系变动规律的分析;③对比分析法是对不同经济体的经济总量或经济系统内部构成之间的相同和差异进行对比分析，进而说明不同经济体的经济状况及变化趋势间的差异，对比分析法是总量分析法和结构分析法的综合运用。

期货公司首席风险官管理规定(试行)文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2008.03.27•【文号】中国证券监督管理委员会公告[2008]10号•【施行日期】2008.05.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】期货正文中国证券监督管理委员会公告（[2008]10号）现公布《期货公司首席风险官管理规定（试行）》，自2008年5月1日起施行，请各期货公司遵照执行。

中国证券监督管理委员会二〇〇八年三月二十七日期货公司首席风险官管理规定（试行）第一章总则第一条为了完善期货公司治理结构，加强内部控制和风险管理，促进期货公司依法稳健经营，维护期货投资者合法权益，根据《期货交易管理条例》、《期货公司管理办法》和《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》，制定本规定。

第二条首席风险官是负责对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查的期货公司高级管理人员。

首席风险官向期货公司董事会负责。

第三条首席风险官应当遵守法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的规定和公司章程，忠于职守，恪守诚信，勤勉尽责。

第四条期货公司应当建立并完善相关制度，为首席风险官独立、有效地履行职责提供必要的条件。

第五条中国证监会及其派出机构依法对首席风险官进行监督管理。

中国期货业协会、期货交易所依法对首席风险官进行自律管理。

第二章任免与行为规范第六条期货公司应当根据公司章程的规定依法提名并聘任首席风险官。

期货公司设有独立董事的，还应当经全体独立董事同意。

董事会选聘首席风险官，应当将其是否熟悉期货法律法规、是否诚信守法、是否具备胜任能力以及是否符合规定的任职条件作为主要判断标准。

第七条期货公司章程应当明确规定首席风险官的任期、职责范围、权利义务、工作报告的程序和方式。

第八条首席风险官应当具有良好的职业操守和专业素养，及时发现并报告期货公司在经营管理行为的合法合规性和风险管理方面存在的问题或者隐患。