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提高风险管控能力确保企业经济效益摘要：按照内控风险管理工作服务和保障企业经营目标的要求，进一步提高风险管控能力，规范经营管理，是保障企业经济效益的重要举措。
本文结合企业实际,就如何促进内控到风控的转变，有效识别、防范风险，突出全面风险管理与企业经济业务的融合，确保全面风险管控效果进行探索。
关键词：财务管理；风险管控；经济效益按照全面风险管理办法和积极构建“体系健全、运行有效、效果良好”的全面风险管理体系的要求，企业推进风险管理与经营、审计、稽核等工作的融合，形成事前防、事中管、事后查的防控体系，查以有效防控各类风险，促进生产经营规范有序,保障企业经济效益。
一、健全机构，完善制度，夯实风险管理基础根据风险管理工作部署，企业成立全面风险管理工作领导小组，明确风险管理职能部门，健全全面风险管理制度体系，将风险应对措施落实到内部控制、专业管理相关制度之中，优化业务流程，加强风险控制，完善风险应对措施。
开展重大、重要风险的日常预警、控制等工作，部门和单位建立起联动机制，抓好风险防控，降低经营风险。
企业要从完善日常工作机制入手，结合企业制度规范化改造，狠抓责任落实、提高经营、财务管理人员的职业素养等方面入手，夯实管理基础。
开展风险管理情况调查问卷。
采取以内控（风险）责任部门为填报个体的方式，从风险管理文化、风险管理工作流程、风险管理策略、风险管理组织职能、风险管理信息系统等方面进行调查。
通过调查问卷，为企业开展风险管理工作奠定基础。
加强业务培训。
企业举办全面风险管理培训，参训所有人员根据企业风险管理库和风险清单逐条理顺，根据企业实际情况，认真梳理各项业务，有效识别和评估企业所面临的所有风险，确定风险管理责任单位、风险应对和风险监控预警措施，建立一套完整的企业风险库和风险清单，并不断完善。
落实责任。
严格按照领导分工与部门职责划分，落实管理责任，完善预警指标，做到岗位权责、业务流程、控制措施相统一。
二、促进内控到风控的转变，保障企业经济健康运行内部控制是企业风险管理的一个组成部分，企业风险管理围绕着内部控制，为管理形成一个更有活力的概念和工具。
提高稽核力度的几点思考
稽核的目的是确保有效的内部控制结构，以实现公司的战略目标。
其
实现的主要方法是通过财务审计来确保财务报表的准确性和可靠性，加强
资产安全，改进公司操作流程和政策，以实现预期目标。
下面介绍一些提高稽核力度的思考：
一、严格执行治理准则和稽核准则
首先，公司需要严格执行治理准则和稽核准则，通过提升内部控制的
合规性、有效性和可控性，保证稽核力度有效且有效。
在稽核准则的设计
与实施方面，稽核人员应该按照国家相关法律法规及公司本身的实际情况，及时修订相关政策文件，以更好的保证稽核结果的准确性。
二、加强稽核部门实力
其次，要加强稽核部门实力，发挥稽核部门作为企业内部管理的重要
角色，定期组织专业性技术研讨会，督促稽核员加强业务能力提升，应付
与业务发展相关的变化。
同时，要建立比较完善的稽核系统，涉及到公司
的各类财务科目和操作流程，为稽核提供良好的指导，保证稽核结果的准
确性。
三、增强稽核检查的完备性
再者，要增强稽核检查的完备性，加强对财务报表的检查，实施财务
报表核查计划。
提高企业风险控制能力的有效措施企业在竞争激烈的市场中经常面临各种风险，如市场风险、货币风险、信用风险等。
有效的风险控制能力可以帮助企业更好地应对这些风险，并保持其可持续发展。
本文将探讨几种提高企业风险控制能力的有效措施。
首先，建立完善的风险管理体系是提高企业风险控制能力的基础。
企业应该明确风险管理的目标和原则，制定详细的风险管理政策和流程，并明确责任和权限。
同时，企业还应该建立起风险评估、风险监测和风险应对的机制，确保能够及时发现和处理各类风险。
其次，加强内部控制是提高企业风险控制能力的重要手段。
企业应该建立健全的内部控制制度，包括内部审计、内部监督和内部报告等。
内部控制可以帮助企业发现和纠正潜在的风险问题，保证企业正常运营和合规经营。
第三，加强风险预警和应对能力也是提高企业风险控制能力的关键。
企业需要建立起及时、准确、全面的信息获取和分析机制，以便能够提前预警各类风险。
同时，企业还应该制定详细的风险应对策略和预案，确保在风险发生后能够及时采取有效的应对措施，降低损失和影响。
第四，加强员工培训和教育也是提高企业风险控制能力的重要方面。
员工是企业的重要资源和风险管理的第一线，他们的风险意识和管理能力直接影响着企业的风险控制能力。
因此，企业应该加强对员工的培训和教育，提高他们的风险意识和风险管理能力，使其能够主动预防和应对各类风险。
第五，建立有效的信息安全和数据保护体系也是提高企业风险控制能力的重要措施。
随着信息技术的发展，企业的信息安全和数据保护面临着越来越多的威胁和挑战。
因此，企业应该建立起完善的信息安全管理体系，加强对重要数据的保护和监控，以防止信息泄露和数据丢失。
总之，提高企业风险控制能力需要全面考虑各个方面的因素。
企业需要建立完善的风险管理体系、加强内部控制、加强风险预警和应对能力、加强员工培训和教育，以及建立有效的信息安全和数据保护体系。
只有通过这些措施的综合应用，企业才能有效地应对各类风险，保持其可持续发展的竞争优势。
电力公司核心职位廉政危险源总结及防护措施背景电力公司作为一个重要的行业，核心职位的廉政风险是需要重视的。
廉政风险可能导致贪污腐败，给公司造成重大损失，破坏企业形象，甚至危及国家能源安全。
因此，制定并实施相应的防护措施对于电力公司至关重要。
廉政危险源总结以下是电力公司核心职位的一些廉政危险源总结：1. 财务部门：财务部门涉及资金管理和审计，存在滥用职权、虚报账目、挪用资金等廉政风险。
2. 采购部门：采购部门负责公司的物资采购，存在收受回扣、虚报采购金额等廉政风险。
3. 工程部门：工程部门涉及项目招投标和施工管理，存在利益输送、滥用权力等廉政风险。
4. 安全监管部门：安全监管部门负责公司的安全管理，存在监管不力、徇私舞弊等廉政风险。
防护措施为了减少廉政风险，电力公司可以采取以下防护措施：1. 建立健全的内部控制机制，并加强对核心职位的监督和审计，确保廉政风险能够及时发现和纠正。
2. 加强廉政教育和培训，提高员工的廉洁意识和法律意识，使其能够主动抵制各种廉政风险。
3. 设立举报渠道和保护机制，鼓励员工积极举报廉政问题，同时保护举报人的合法权益。
4. 加强对供应商和合作伙伴的审查和监督，确保采购过程的透明公正，减少廉政风险。
5. 加强内部沟通和协作，建立良好的企业文化和价值观，营造廉洁的工作环境。
总结电力公司核心职位的廉政风险是需要关注的问题。
通过建立健全的内部控制机制，加强廉政教育和培训，设立举报渠道和保护机制，加强对供应商和合作伙伴的监督，以及加强内部沟通和协作，电力公司可以有效地降低廉政风险，保护公司的利益和声誉，确保国家能源安全。
供电公司风险防控工作总结
近年来，随着社会的发展和电力行业的迅猛发展，供电公司在保障电力供应的同时也面临着各种风险和挑战。
为了有效应对这些风险，供电公司必须加强风险防控工作，确保电力供应的稳定和安全。
下面就对供电公司风险防控工作进行总结和分析。
首先，供电公司在风险防控工作中要加强对电网设备的维护和检修。
电网设备是电力供应的基础，一旦出现故障或损坏，就会对电力供应造成严重影响。
因此，供电公司要定期对电网设备进行检修和维护，及时发现并排除隐患，确保设备的正常运行。
其次，供电公司还要加强对供电网络的监测和管理。
电力供应的稳定性和安全性与供电网络的健康运行密切相关。
因此，供电公司要加强对供电网络的监测和管理，及时发现并处理供电网络中的故障和隐患，确保供电网络的正常运行。
此外，供电公司还要加强对自然灾害和突发事件的应对能力。
自然灾害和突发事件是供电公司面临的重要风险，一旦发生就会对电力供应造成严重影响。
因此，供电公司要加强对自然灾害和突发事件的监测和预警，做好应急预案和救援准备工作，确保在灾害和突发事件发生时能够及时做出反应并采取有效措施。
总的来说，供电公司在风险防控工作中要加强对电网设备的维护和检修，加强对供电网络的监测和管理，加强对自然灾害和突发事件的应对能力。
只有这样，才能确保电力供应的稳定和安全，为社会和经济发展提供可靠的电力支持。
希望供电公司能够不断完善风险防控工作，确保电力供应的稳定和安全。
供电公司风险防控工作总结
近年来，供电公司在风险防控工作方面取得了显著的成绩。
通过不懈努力，我们成功地防范了各种风险，确保了电力供应的稳定和安全。
在这里，我们对过去一段时间的风险防控工作进行总结，以期为今后的工作提供经验和借鉴。
首先，供电公司在风险防控工作中高度重视预防为主的原则。
我们建立了完善的风险评估体系，对潜在的风险进行了全面排查和分析。
通过科学的风险评估，我们能够提前发现并解决潜在的问题，有效地降低了各种风险对电力供应的影响。
其次，供电公司注重加强安全生产管理，确保员工和设备的安全。
我们制定了严格的安全操作规程，加强了员工的安全培训和教育，提高了员工的安全意识和技能。
同时，我们加强了设备的定期检修和维护，确保了设备的安全可靠运行。
这些举措有效地提高了供电系统的安全性和稳定性。
此外，供电公司还加强了应急预案的制定和实施。
我们建立了健全的应急预案体系，对各种可能发生的突发事件进行了充分的预案设计和演练。
在实际工作中，我们能够迅速、有效地应对各种突发事件，最大限度地减少了损失。
最后，供电公司还积极推进信息化建设，提高了风险防控的科技化水平。
我们建立了电力监控系统和数据分析平台，实现了对供电系统的实时监测和分析，能够及时发现并处理各种潜在风险。
总的来说，供电公司在风险防控工作中取得了显著的成绩，但我们也清楚地意识到，风险防控工作永远在路上。
未来，我们将继续加大对风险防控工作的投入，不断完善风险防控体系，确保电力供应的安全和稳定。
同时，我们也将不断总结经验，加强与同行的交流合作，共同推动供电行业的风险防控工作取得更大的进步。
国家能源局关于加强电力企业安全风险预控体系建设的指导意见正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------国家能源局关于加强电力企业安全风险预控体系建设的指导意见国能安全〔2015〕1号国家电网公司、南方电网公司，中国华能、大唐、华电、国电、中电投集团公司，中国电建、能建集团公司，有关电力企业：为进一步深化“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，实现电力安全生产的系统化、科学化、标准化和精细化管理，提高电力企业安全管理水平，有效防范各类电力事故的发生，现就加强电力行业安全风险预控体系建设提出如下意见。
一、总体要求和建设目标（一）总体要求。
准确把握电力生产的特点和规律，深入研究如何在现有安全管理基础上提升安全管理的系统性、前瞻性、可控性，探索适合电力行业生产实际的、基于风险的，系统化、规范化与持续改进的安全风险管理模式，逐步构建一套理念先进、方法得当、管控有效的安全风险预控体系，建立隐患排查新常态和安全生产长效机制，有效防范各类事故，保持电力安全生产形势的持续稳定，为我国经济社会的快速发展提供安全可靠的电力保障。
（二）建设目标。
以风险控制为主线，以危害辨识、风险评估、风险控制和持续改进的闭环管理为原则，结合本单位生产实际，系统地提出电网、设备设施、劳动安全、作业环境、职业健康风险管控的内容、目标与途径，强调事前危害辨识与风险评估、事中落实管控措施、事后总结与改进，最终达到风险超前控制和持续改进的目的。
二、主要建设任务（三）实施危害辨识和风险评估。
电力企业要建立科学的风险评估技术标准，规范风险评估方法，量化风险等级。
要发动全员，全方位、全过程地辨识生产系统、设备设施、人员行为、环境条件等因素可能导致的安全、健康和社会影响等方面的风险，确保危害辨识和风险评估的及时性、全面性、科学性。
企业如何有效提高企业的风险管控能力在当今竞争激烈且复杂多变的商业环境中，企业面临着各种各样的风险。
这些风险可能来自内部，如管理不善、人员失误；也可能来自外部，如市场波动、政策变化、自然灾害等。
如果企业不能有效地管理和控制这些风险，可能会遭受重大的损失，甚至面临生存危机。
因此，提高企业的风险管控能力是至关重要的。
一、建立完善的风险管理制度首先，企业需要建立一套完善的风险管理制度。
这包括明确风险管理的目标、流程、职责和权限等。
制度应该涵盖企业运营的各个方面，如财务、市场、生产、人力资源等。
通过明确的制度，让每个员工都清楚自己在风险管理中的角色和责任，从而形成全员参与的风险管理文化。
在制定风险管理制度时，要充分考虑企业的战略目标和业务特点。
制度不能过于繁琐，要具有可操作性和灵活性，能够适应不同的风险情况。
同时，要定期对制度进行评估和更新，以确保其与企业的发展和外部环境的变化相适应。
二、加强风险识别和评估风险识别是风险管理的第一步。
企业需要运用各种方法和工具，全面、系统地识别可能面临的风险。
这可以包括头脑风暴、问卷调查、案例分析、专家咨询等。
不仅要关注常见的风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，还要关注新兴的风险，如网络安全风险、环境风险等。
在识别风险的基础上，要进行科学的风险评估。
评估风险的可能性和影响程度，确定风险的优先级。
对于高风险的事项，要给予重点关注和优先处理。
风险评估可以采用定性和定量相结合的方法，如风险矩阵、蒙特卡罗模拟等。
通过风险评估，为制定风险管理策略提供依据。
三、制定有效的风险管理策略根据风险评估的结果，企业需要制定相应的风险管理策略。
风险管理策略可以分为风险规避、风险降低、风险转移和风险接受等。
风险规避是指通过放弃某些活动或业务，避免可能面临的风险。
例如，如果某项投资的风险过高，且与企业的战略目标不符，企业可以选择放弃该投资。
风险降低是指采取措施降低风险发生的可能性或减少风险造成的损失。
供电公司风险防控工作总结随着社会经济的不断发展，供电公司作为国家重要的基础设施之一，承担着保障全社会用电需求的重要责任。
然而，供电公司在运营过程中面临着各种各样的风险，如自然灾害、设备故障、人为破坏等，这些风险可能对供电系统的安全稳定运行造成严重影响。
因此，供电公司必须加强风险防控工作，确保供电系统的安全可靠运行。
首先，供电公司需要建立健全的风险管理体系。
通过对供电系统可能面临的各种风险进行全面、系统的分析，制定相应的风险防范措施和预案，确保在发生风险事件时能够及时、有效地应对。
同时，还需要建立健全的风险评估和监测机制，定期对供电系统的风险状况进行评估和监测，及时发现和解决存在的风险隐患。
其次，供电公司需要加强设备管理和维护工作。
设备是供电系统正常运行的基础，设备的安全可靠性直接关系到供电系统的稳定性和安全性。
因此，供电公司需要加强对设备的管理和维护工作，定期进行设备的检修和保养，及时发现和排除设备存在的安全隐患，确保设备的安全可靠运行。
此外，供电公司还需要加强人员培训和管理工作。
人员是供电系统运行的重要环节，人员的素质和技能直接关系到供电系统的安全稳定运行。
因此，供电公司需要加强对人员的培训和管理工作，提高人员的安全意识和应急处置能力，确保在发生风险事件时能够及时、有效地应对。
综上所述，供电公司风险防控工作是保障供电系统安全可靠运行的重要保障。
只有加强风险防控工作，建立健全的风险管理体系，加强设备管理和维护工作，加强人员培训和管理工作，才能有效地应对各种风险，确保供电系统的安全稳定运行。
希望供电公司能够认真总结风险防控工作经验，不断完善风险防控工作机制，提升供电系统的安全可靠性，为社会经济发展提供坚实的电力保障。
供电公司防控风险措施防控风险是供电公司的重要任务之一，只有有效的风险措施才能确保供电运营的安全和稳定。
本文将介绍供电公司在防控风险方面所采取的措施，并探讨其实施过程中的挑战和应对方法。
一、风险评估与监测供电公司首先要进行综合的风险评估，包括识别潜在的风险因素、评估其可能带来的影响程度和发生概率。
通过对供电设施、供电网络和电力市场等方面进行全面的分析，可以找出存在的风险隐患，并及时采取相应的防范措施。
同时，供电公司还需要建立完善的监测系统，对供电设施和供电网络进行实时监测和数据采集。
通过对供电负荷、电力质量和设备运行情况等进行监测，可以及时掌握风险变化的动态信息，为决策提供科学的依据。
二、设备检修与维护为了确保供电设备的正常运行，供电公司需要定期进行设备检修和维护工作。
这包括对高压线路、变电设备和配电设备等设备进行定期的巡检、清洗和维护，及时发现并解决存在的安全隐患。
此外，供电公司还应加强设备的运行管理，建立健全的设备档案和运行记录。
通过对设备运行情况的监测和分析，可以及时发现设备故障的迹象，采取相应的修复和更换措施，以保障供电运营的连续性和可靠性。
三、人员培训与管理供电公司要加强对员工的培训和管理，提高其风险意识和应对能力。
通过定期的培训和考核，使员工熟悉防控措施，提高其安全操作技能和事故应急处置能力。
此外，供电公司还应建立健全的工作制度和管理机制，明确员工的责任和权限，规范其行为举止。
通过加强对员工的监督和管理，及时发现和纠正存在的安全隐患和不良操作行为，确保供电运营的安全和稳定。
四、应急响应与危机管理供电公司需要建立健全的应急响应机制和危机管理体系，以应对各类突发事件和安全事故。
这包括制定相关的应急预案和应急救援方案，明确各级人员的责任和任务分工。
在应急响应过程中，供电公司需要及时启动预警系统，发布相关的公告和通知，并按照预案的要求采取相应的措施和紧急调度。
通过与相关单位的紧密合作和协调，有效地应对各类风险和突发事件，最大限度地减少损失和影响。
强化稽核内控管理,提高电力企业风险防控能力【摘要】坚持依法从严治企理念，扎实推进实时监督体系建设，落实财务集约化“深化应用、提升功能、实时管控、精益高效”要求，深入开展财务标准一体化管理，建立健全内外部监督协同机制，强化业务稽核、风险评估与内控评价，健全风险动态预警、业务在线监控、结果实时检查和问题追踪整改的监督机制，切实防范各类风险，筑牢依法理财的第三道防线。
【关键词】稽核；内控；风险；防范一、引言1.管理现状近年来，公司高度重视依法治企，通过集中开展专项检查和整改，着力消除管理中的薄弱环节；通过构建全业务、跨层级、端到端的内部控制体系，有效提升企业风险预防预控能力；通过应用风险控制、在线稽核、流程监控、内控评价等功能模块，基本实现了财务对业务事中、事后监督。
但与公司依法治企和财务集约化深化应用要求相比，财务标准动态维护与应用机制有待完善，财务监督缺乏事前预警、事中监控手段，对业务前端监督力度不够，实时性不足，监督功能较为分散，未能形成监督合力。
2.加强稽核内控管理的必要性（1）结果实时监督体系建设是深化财务集约化应用的重要保证近年来，公司财务集约化建设形成了大量成果，但在实际应用情况有待持续验证。
结果实时监督体系可按照集约化管控要求动态监督成果实际执行效果，保证成果有效落实，不断提升财务实时管控能力。
（2）结果实时监督体系建设是建设“法治企业”的必然要求公司明确加快建设法治企业，增强企业抵抗风险能力，结果实时监督体系强调问题隐患源头治理，推进财务标准持续完善，可以提升公司经营管理规范化水平。
（3）结果实时监督体系建设是建立“一强三优”现代公司的重要举措现代企业越来越注重内部监督，管理模式逐渐由“重管理”向“监管结合”转变，结果实时监督体系注重将监督结果应用和管理改进相结合，持续推进专业管理提升，实现企业战略目标。
二、开展稽核与内控工作的主要做法1.努力提升财务标准流程在线监督水平（1）分批推进财务标准流程系统固化按照国网公司新发布的财务标准流程，分专业推进流程固化调整工作。
对于系统已固化流程，进一步简化操作环节、优化操作步骤和控制要求，同时强化业务在线处理，减少线下同步操作，实现业务线上单轨处理；对于系统未固化流程，完善业务系统功能，将流程操作环节、制度规定等管控要求分批固化，提升流程在线运行比例，降低人为因素干扰。
（2）优化调整流程实时监督策略与规则拓展流程监控范围，研究制定新增流程在线监督策略与规则，确保业务在线处理过程符合标准流程规定；深化流程实时监督内容，融入风险管理与内部控制要求，丰富流程监督策略和规则，在现有监督仅对步骤缺失、次序混乱、岗位错误等符合性监督基础上，对流程风险点、关键控制活动等开展实质性监督。
（3）推动其他专业内控标准优化完善总结财务专业内控标准优化方式和经验，整合应用“五位一体”（职责、考核、流程、制度和标准）成果，分批推进其他专业内控流程以及相应风险、制度等内控标准完善，并完成系统中相应基础数据调整。
2.开展月度财务稽核检查工作（1）开展月度财务在线稽核检查利用财务管控财务在线稽核模块，结合风险集中领域和业务管控重点，选择增收节支、扭亏增盈、两金清理等财务重点工作，以及资产设备、运维检修、项目预算、竣工转资等业财协同活动，分主题开展在线监测和评价，及时发现前端业务执行和财务业务处理的合规情况。
通报月度实时监督结果，并督促落实问题整改。
丰富月度实时监督报告内容与展现形式，督促问题整改落实，增加对相关部门及单位的风险提示和绩效预警内容。
（2）强化月度现场专题评价改变年度集中评价方式，分月度开展现场专题评价，检查在线监督无法核查的业务领域，深入查找管理薄弱环节，逐步完善内部稽核制度，规范会计行为、提高会计信息质量。
通过对成本费用管理、研发支出管理、两金清理情况、资金安全管理、表计轮换管理、农维费管理等六个专业的现场稽核，提出管理提升建议，形成专题稽核评价报告。
（3）加强问题协同整改落实将实时监督、内部审计、决算审计、产权审核等发现的问题分单位编号入册，按项销号，整改情况纳入考核。
强化业务部门横向协同整改工作机制，推动前端业务规范管理。
从流程、制度、授权等角度剖析问题产生根源，推进问题整改标本兼治，不断完善内控体系。
3.深化细化财务对标与绩效评价（1）加强同业对标管理将各专业风险管控的典型案例和经验做法纳入公司典型经验评比范畴，推动各专业风险管理水平提升。
针对财务实时管控工作重点，组织开展项目预算管理提升、财务决算管理、账卡物一致性管理、营财一体化建设等方面的典型经验评比，加强推广应用，确保实现管控目标。
按季开展资产经营对标，加强对标数据的自动采集和监督审核，促进争先创优，完成经营任务。
（2）加强关键绩效指标监测与分析实时跟踪KRI（关键风险指标）和KPI（关键业绩指标）指标变化，应用对标评价结果，定期开展绩效指标分析诊断，引导各部门注重风险防控、投入产出效益和管理效率效果，确保年度经营目标实现。
定期监测、分析并报告关键指标运行情况，加强经营管理，提升经营业绩。
4.汇编财务稽核典型案例围绕会计信息质量、财税管理、资金管理、项目资产、电价管理、产权管理、预算管理等七大主题进行编写，每一主题根据不同稽核重点进行细化，并选取2-3个典型案例进行编写。
每一个案例编写包括案例描述、存在问题、制度依据、分析与建议四项内容。
通过分析整理会计信息质量、财税管理、资金管理、项目资产、电价管理、产权管理、预算管理等七方面稽核典型案例，分析前端业务执行和财务业务处理中存在的问题，从流程、制度、授权等角度剖析问题产生根源，深入查找内控管理中存在的风险点和薄弱环节，为公司开展稽核工作提供直接、全面的依据，同时推进甘肃公司内控体系不断完善。
5.健全完善风险管控标准体系（1）开展财务标准流程和财务内控标准的固化与调整分专业、分批次完成财务专业标准流程和内控标准在财务管控、ERP、风控系统等信息系统中的固化与调整，推进财务内控流程、风险、关键控制等标准在业务信息系统中固化。
同时，每月监控财务标准流程和内控标准的执行情况，通报各部门执行存在的问题，及时督促对存在问题进行整改。
（2）组织编写《财务岗位标准一体化手册》以“岗位+”管理理念为核心，将财务通用制度、标准流程、风险控制、授权事项、会计科目和报表项目等管理要素与财务岗位进行匹配。
依据“谁主管、谁负责”的原则，建立财务管理要素优化工作长效机制。
同时，以资金分级授权建设为重点，推进财务授权体系建设，促进财务授权合规、合理。
6.培育企业员工风控管理理念（1）积极开展风控工作宣传利用企业门户网站、国网风控专栏、《甘肃电业》期刊等平台进行风控管理工作宣传，并进行质量评比，推动风控理念多渠道、立体化宣传，在公司内部营造风控管理氛围，培育良好的风险管理文化。
（2）开展风控知识培训利用财务人员轮训等专项培训和网络大学等平台，组织开展内控与风险管理培训，提高财务人员风控意识。
适时组织其他专业部门人员开展风控知识宣贯，提高全面风险管理意识。
三、特色亮点1.深入开展储备项目可研经济性与财务合规性评审工作认真开展项目储备工作，扎实做好项目可研经济性与财务合规性评审，确保形成规模适度、结构合理、程序规范的项目储备库，进一步夯实预算编制基础，从源头规范项目支出。
（1）统筹项目储备规模原则上，各专业项目储备规模控制在上年下达预算额度的100-120%；生产大修和非生产大修项目储备规模应分别控制在检修运维和房屋维修标准成本70%以内；按照国家和公司相关要求，小型基建应重点储备续建项目，审慎储备新开工项目。
（2）规范项目储备流程严格项目管理流程，确保不符合可研程序的项目不得进入储备、未纳入储备的项目不得列入预算、无预算的项目不得建项实施和支付资金。
各类项目均应按照可研（方案）论证、评审、批复三个环节开展储备工作。
根据公司严格项目资金管理有关要求，通过ERP系统部署了控制方案，对项目支出实施双重控制。
（3）统一平台应用各专业部门通过统一平台开展项目储备管理，确实不具备条件的专项可采取集成方式接入统一平台，但所有专项均应按照统一平台植入的储备项目审查流程进行流转。
自2016年起所有纳入预算的项目均应通过统一平台固化的储备库予以选取，并发布至ERP系统自动创建项目和实施预算控制。
2.深入开展风险评估与内控专题评价（1）动态跟踪重大风险管理情况按季发布风险动态报告定期开展重大风险动态分析，积极应对重大风险，加强重大风险的全过程管理。
通过各专业部门提供的风险动态管理工作情况，将风险管理与日常经营管理有机融合，提升企业风险识别、评估和应对能力，为公司领导经营决策提供有力支撑。
（1）做好内控专题评价工作结合公司重点工作和经营效益提升，从电费电价政策执行、资产全寿命运行、废旧物资管理、工程前期费、大额暂估款、县公司一体化管理等方面分批次开展专题评价情况，形成专题评价报告，并向公司全面风险管理委员会专题汇报。
组织各部门及单位做好内控缺陷整改工作，跟踪督导管理改进意见落实到位，切实提升企业规范化管理水平。
四、实践效果1.监督主体由稽核人员向财务、业务人员转变。
过去监督更多地是满足财务稽核人员工作需要，参与监督的主体不多、专业深入度不够；现在按照全员全岗位监督要求，更强调从业务部门和财务专业处室需要出发，将监督融入日常业务控制，建立可满足公司全体财务和业务人员需要的分层监督体系，即在业务部门负责专业风险控制基础上，财务专业处室负责财务监督、稽核处负责财务综合监督和全面风险防控。
2.监督对象由财务制度向内控标准转变过去监督更主要是围绕财务制度执行情况，监督的依据较为原则，标准过于笼统；现在主要是以制度、流程和授权等内控标准为对象，检查通用制度执行情况、标准流程应用情况和授权的合理性，更加注重从多角度综合检查和分析企业管理行为，保证了监督的全面性、客观性和系统性。
3.监督范围由财务领域向业财协同转变过去监督主要是围绕财务活动审查账、表、证的一致性和规范性，过度专注于财务核算本身，往往忽略了问题产生的业务源头；现在更注重从业务前端看待财务活动合规性的本源，将监督范围拓展到业财协同领域，重点检查由“账”与“实”的一致性和规范性，有助于从根本上解决业务活动与财务活动的规范性问题，避免出现“治标不治本”情形。
4.监督手段由单一检查向综合监督转变过去监督主要采用现场检查的方式，手段单一，效果有限；现在更强调以风险防范为主线，整合运用财务稽核、内控评价、风险管理、绩效对标等检查方法，推动“线上监督”与“现场检查”相结合、“定期评价”与“实时监测”相结合、“风险防范”与“问题检查”相结合，综合发挥监督优势，有效形成监督合力。
5.监督方式由线下监督向线上监督转变过去监督主要是以现场检查为主、在线稽核与流程监控为辅，监督覆盖面有限、检查频度不高；现在通过整合在线稽核、流程监控模块和风控系统，建设规则统一、监督协同、成果共享的企业级实时监督系统，构建信息条件下以“在线监督为面、现场检查为点”的立体化监督体系，拓展监督范围，提升监督时效。
