美国各州消费税率

美国税收制度简介2010年04月01日03:47中国驻休斯顿总领馆网站【大中小】【打印】共有评论0条税收是美国支撑提供财政经费来源，维持经济正常运转必不可少的重要组成部分之一，其在美国国内生产总值中所占比率因美国经济兴衰、战争的爆发、政府的更迭以及立法的修改而波动。

二十世纪六十年代以来，联邦税收在国内生产总值中所占比率平均为18.2%，其中，2000财政年度全部税收在国内生产总值中所占比例为20.8%，是二战以来所占比例最高的年份。

而由于受经济衰退和政策影响（如减税），2004财年，该比例降至16.5%的历史低点。

经过上百年的不断修改和更新，美国的税收制度可谓是非常完善。

总体而言，美国的税可分为以下几类，联邦税、州税和地方税；从税种看，有个人收入所得税、公司收入所得税、社会安全福利保障税和健康医疗税、销售税、财产税、地产税、遗产税、礼品税、消费税等；从税率看又分为单一税率、累进税率和递减率税；在税收的计量上有可分为从量税和从价税。

以下简要介绍美国有关的税。

联邦税（Federal Tax）联邦税顾名思义就是由联邦政府征收的税负。

联邦收入所得税主要用于支付国防开支项目、外交事务开支、执法费用，以及支付国债利息等。

在各种联邦税中，收入所得税占主要地位。

主要是个人收入所得税和社会安全福利保障税，其次是公司收入所得税。

联邦遗产税、礼品税和货物消费税在联邦财政总收入中所占比例则很小。

以2004年为例，在联邦总税收中，个人收入所得税所占比例为43%，社会安全福利保障税为39%，公司收入所得税为10%，货物消费税为4%，其余的4%为遗产税、礼品税和其他税收（见表一）。

个人收入所得税（Individual Income Tax）个人收入所得税又称个税，是联邦政府税收的主要来源。

个税的征收原则是“挣钱就需缴税”（pay-as-you-earn）。

个人收入所得税的缴付方式主要有四种:夫妻联合报税、夫妻分别报税、以家庭户主形式报税和单身个人报税。

美国收税标准美国作为世界上最大的经济体之一，其税收制度一直备受关注。

在美国，税收是政府主要的财政收入来源之一，税收标准的制定对于国家的经济发展和社会稳定具有重要意义。

本文将针对美国的税收标准进行详细介绍，希望能够对读者有所帮助。

首先，美国的税收主要包括个人所得税、企业所得税、消费税和财产税等。

个人所得税是指个人从各种来源获得的所得，包括工资、薪金、利息、股息、房屋出租收入等。

根据美国税法，个人所得税分为多个等级，不同等级对应不同的税率，通常来说，收入越高的人群需要缴纳更高的税率。

企业所得税是指企业从各种经营活动中获得的所得，其税率也根据企业的利润水平而定。

消费税是指对商品和服务的销售征收的税费，一般由消费者在购买商品和服务时支付。

财产税是指对个人和企业拥有的财产征收的税费，包括房产、车辆、珠宝等各种财产。

其次，美国税收标准的制定是经过严格的程序和程序的。

税收标准的制定需要考虑国家的财政收支状况、经济发展水平、社会公平和公正等因素。

美国政府通常会根据国家的财政需求和经济形势来调整税收标准，以保障国家的财政收入和经济稳定。

此外，税收标准的制定还需要考虑社会公平和公正，以确保税收制度能够公平地对待不同的纳税人群体。

再次，美国税收标准的执行需要依靠相关的税收管理机构和税务部门。

美国国内设有联邦税务局（IRS）和各州税务局，负责征收和管理税收。

这些税收管理机构需要依法履行税收征收和管理职责，确保税收的公平、公正和及时征收。

同时，税收管理机构还需要加强对纳税人的宣传和教育工作，提高纳税人的税收意识和合规意识。

最后，美国税收标准的调整和改革是一个长期的过程。

随着国家的经济发展和社会变革，税收标准也需要不断地进行调整和改革。

这需要政府、专家和社会各界的共同努力，以确保税收制度能够适应国家的经济发展和社会需求。

总之，美国税收标准的制定和执行是一个复杂而严谨的过程，涉及多个方面的因素。

只有通过科学合理的税收标准，才能够保障国家的财政收入和社会的稳定发展。

外国税制概述外国税制概述税收是国家财政的重要组成部分，也是国家治理的重要手段之一。

不同国家的税制有着不同的特点和规定，本文将对外国税制进行概述。

一、美国税制美国税制是以联邦政府为主导，各州和地方政府为辅助的联邦制税制。

美国的税种繁多，包括个人所得税、企业所得税、消费税、财产税等。

其中，个人所得税是最主要的税种之一，税率根据收入水平分为不同档次，最高税率为37%。

企业所得税税率为21%，消费税则由各州自行决定。

二、日本税制日本税制是以中央政府为主导，地方政府为辅助的集中制税制。

日本的税种包括个人所得税、企业所得税、消费税、财产税等。

其中，消费税是最主要的税种之一，税率为10%。

个人所得税税率根据收入水平分为不同档次，最高税率为45%。

企业所得税税率为30.86%。

三、德国税制德国税制是以联邦政府和各州政府共同管理的联邦制税制。

德国的税种包括个人所得税、企业所得税、增值税、财产税等。

其中，增值税是最主要的税种之一，税率为19%。

个人所得税税率根据收入水平分为不同档次，最高税率为42%。

企业所得税税率为15%。

四、英国税制英国税制是以中央政府为主导，地方政府为辅助的集中制税制。

英国的税种包括个人所得税、企业所得税、增值税、财产税等。

其中，个人所得税是最主要的税种之一，税率根据收入水平分为不同档次，最高税率为45%。

企业所得税税率为19%，增值税税率为20%。

总体来说，不同国家的税制有着不同的特点和规定，但都是为了维护国家财政和社会公共利益而设立的。

在全球化的今天，各国税制的相互影响和互动越来越密切，税收合作也越来越重要。

美国消费税你知道多少?（必看）在美国购物，大家一定要注意的是，每家商店的标价都是不包含当地的消费税的，在你Checkout的时候，他们才会计算你的消费税，网站上购物也是如此，但是通过网站购物是可以合理避免他们的消费税的，那么怎样才能合理避免消费税呢，还是简单说一下美国的税费制度，美国有很多的州，而且每个州都有不同的法律，消费税也是如此，不同的州的消费税也是不相同的，甚至有时候同一个州不同的城市的消费税也不一样，比如加州普通是8.25%，但有的城市是6%。

比如纽约市就是4%。

而有些州却没有消费税，比如Louisiana—LA（路易斯安那州），OREGON（俄勒冈州），ALASKA（阿拉斯加），DELAWARE（特拉华州），MONTANA （蒙大拿州），NEW HAMPSHIRE（新罕布什尔州），具体的消费税的税率请参考“美国各州消费税费率清单”。

如果你是在实体店的商城购物的话，那么你是很难避免缴纳消费税，除非你是在免税州消费，而网上购物，邮寄购物和电视购物，相对就更复杂一点。

有的要付税，有的不用付。

但是有一点比较肯定的是，只要不在州内交易，就不用交销售税，所以在你购物的时候需要注意的就是如何避免在州内交易。

1你选择的网上商城最好和你的发运地址不在同一个州内，但是有好多美国大的网上商城，特别是那些有实体店的商城，他们的分支机构比较多，所以你会发现他们发往好多州的货物都要收取消费税，因为根据规定，任何商城只要在当地有营业机构，那么在他们的网站购物就需要收取消费税，所以购物的时候在网上查明那些州需要缴税，哪些州是不需要缴纳的，一般他们的网站都会有说明，或者你可以和他们的在线客服联系，还有一个方法就是在你Checkout之前，一般你也能看到你的消费税的金额。

2美国有些州有特定的免税日，就是说你在这几天内购物的话，是可以免除消费税，比如德克萨斯州一年一度的夏季免税日。

在这3天里，消费者购买100美元以下的衣服和鞋子，以及一些文具都是免税的。

美国五个免税州：1、俄勒冈Oregon (最常用的免税州，因为俄勒冈对运输公司提供了很多优惠，而且和加州接壤，陆地运输成本低)。

2、特拉华州Delaware3、新罕布尔什州New Hampshellore。

4、蒙大拿Montana (很偏远)5、阿拉斯加Alaska (这个太远了，基本不可能)美国各州州税率/最高地方税率：Alabama(阿拉巴马州) 4% 10%Alaska(阿拉斯加州) 0% 7%Arizona(亚利桑那州)5.6%10.6%Arkansas(阿肯色州) 6% 6%California(加利福尼亚州)8.25%10.25%Colorado(科罗拉多州)2.9% 0%Connecticut(康乃狄克州) 6% 6%Delaware(特拉华州) 0% 0%Florida(佛罗里达州) 6%7.5%Georgia(佐(乔)治亚州) 4% 8%Hawaii(夏威夷州) 4% 0%Hawaii(夏威夷州) 6% 0%Illinois(伊利诺伊州)6.25%11.5%Indiana(印第安纳州) 7% 9%Iowa(爱荷华州) 6% 7%Kansas(堪萨斯州)5.3% 0%Kentucky(肯塔基州) 6% 6%Louisiana(路易斯安那州) 4% 9%Maine(缅因州) 5% 5%Maryland(马里兰州) 6% 6%Massachusette(马萨诸色州) 5%0%Michigan(密歇根州) 6% 6%Minnesota(明尼苏达州)6.5%7.5%Missippi(密西西比州) 7% 9%Missouri(密苏里州)4.225% 0%Montana(蒙大拿州) 0% 3%Nebraska(内布拉斯加州)5.5% 7%Nevada(内华达州)6.5% 0%New Hampshire(餐馆8%)(新罕布尔什州) 0% 0%New Jersey(新泽西州) 7% 7% "New Mexico(新墨西哥州) 5% 0%New York(纽约) 4%8.75%North Carolina(北卡罗来纳州)6.75%7.25%North Dakota(北达科他州) 5% 0%Ohio(俄亥俄州)5.5%7.5%Oklahoma(俄克拉荷马州)4.5% 5%Oregon(餐馆5%)(俄勒冈州) 6% 7%Pennsylvania(宾夕法尼亚州) 0% 0%Puerto Rico(波多黎各)5.5% 7%Rhode Island(罗德岛) 7% 7% .South Carolina(南卡罗来纳州) 6%0%South Dakota(南达科他州) 4% 0%Tennessee(田纳西州) 7%9.75%Texas(德克萨斯州)6.25%8.25%Utah(犹他州)4.75% 0%Vermont(佛蒙特) 6% 7%Virginia(弗吉尼亚州) 4% 5%Washington(华盛顿州)6.5%9.5%West Virginia(西弗吉尼亚州) 6% 6%Wisconsin(威斯康辛州) 5%5.6%Wyoming(怀俄明州) 4% 7%PS：美国各州消费税/销售税由两部份构成：州税和地方税.地方税是由市政府制定.部分免税州是根据商品种类的不同给予免税服装类商品免税州新泽西New Jersey纽约New York(服装寄送到有纽约转运地址的转运公司很合算，又快又便宜)明尼苏达Minnesota宾夕法尼亚Pennsylvania非处方药(营养保健品，如维他命)免税州纽约New York (保健品寄送到有纽约转运地址的转运公司很合算，又快又便宜)得克萨斯Texas弗吉尼亚Virginia宾夕法尼亚Pennsylvania等州。

美国的税收制度(可以直接使用，可编辑实用优秀文档，欢迎下载）国自独立以来，经过两百多年的发展，已形成了一套较为完善的税制体系及税务管理体系，对正处于税制改革和征管改革攻坚时期的我国，有很多有益的借鉴和启示。

税收制度美国联邦和州共开征80多个税种，实行以所得税为主体的复合税制。

在美国联邦财政收入中，个人所得税约占35%，社会保障税约占30%，公司所得税占7%左右，其他税占7%左右，非税收入占20%左右。

个人所得税。

美国征收联邦个人所得税，除阿拉斯加等7州外的各州还征收州个人所得税。

（1）美国个人所得税征收遵循属人原则，凡美国公民，均就其来自美国国内外的所有收入纳税；非美国公民的外国人，只就其来自美国国内的收入纳税。

（2）课税范围主要包括：雇员的工资、薪金、退休金；独资或合伙经营取得的商业利润；利息、股息、租金、特许权使用费、资本利得、农业收入及其他收入。

（3）联邦个人所得税实行15%-39.6%的五档税率。

非居住的外国人在美国取得的与工商业活动直接有关的所得，比照美国公民适用的累进税率纳税；取得与工商业活动无直接关系的所得，除税收条约另有规定外，按30%的比例税率纳税。

州个人所得税税率一般为1%至11%。

（4）应纳税所得额为纯所得减去减免项目后的余额，纯所得为调整毛所得减去扣除项目后的余额，调整毛所得为总所得减去不予计列项目和经营费用后的余额。

总所得中不予计列项目有：资本利得的半数，州和地方政府公债的利息，雇主提供的医药费，教师的讲学金，失业救济金，慈善机构赠予的救济款，亲友馈赠的礼金，战争负伤抚恤费，债务支出、债权收入等。

从调整毛所得中可以扣除的项目，分为标准扣除和分项扣除，标准扣除是对单身或夫妻联合申报分别核定一个普遍性的减免额；分项扣除的项目包括州与地方政府的税款、抵押借款、医药费、给慈善机构的捐款、幼儿保育支出、工会会费、意外事故损失、与工商业有关的直接费用支出等。

从纯所得中可以减免的项目，包括纳税人个人及其配偶等家庭成员每人每年可享受的3000美元左右的免税额。

美国税收制度美国的税收制度是一个复杂而庞大的机构，用于为国家提供经济资源，支持公共服务和社会福利项目。

这个税收制度包含多个层面和税种，涵盖了个人所得税、企业税、消费税、遗产税等方面。

首先，个人所得税是美国税收制度的主要组成部分之一。

根据税法规定，个人需要根据自己的收入水平交纳相应的税款。

美国个人所得税采用分级征税制度，税率根据收入水平分为多个档次，从而实现了对富人和穷人之间的收入差距进行调节。

此外，个人所得税还包括对各类津贴、扣除和减免的规定，以促进家庭和个人的经济状况。

其次，企业税是美国税收制度的另一个重要组成部分。

美国对企业征收所得税，税率根据企业的营业额和利润进行计算。

政府通过征收企业税来获取经济资源，支持公共项目和社会福利。

近年来，美国政府对企业税法进行了修改，降低了税率，以促进经济增长和创造就业机会。

此外，消费税也是美国税收制度的一部分。

消费税是指在购买商品和服务时，根据商品的价值或交易的金额收取的一种税费。

在美国，不同州对消费税征收标准和税率有所不同。

消费税主要用于支持地方政府的公共项目和社会福利，如教育和医疗等。

最后，美国税收制度还包括遗产税和财产税等其他税种。

遗产税是指在个人去世后，将个人财产转让给继承人时征收的一种税费。

财产税则是指拥有房地产、股票、债券等财产的个人或企业需要支付的税款。

这些税收主要用于资助公共项目和社会福利。

总体而言，美国税收制度是为了支持国家和地方政府提供经济资源，推动经济增长和社会发展。

通过个人所得税、企业税、消费税和其他税种，政府可以筹集资金，用于提供公共服务和社会福利。

然而，由于税收制度的复杂性和变动性，需要政府和纳税人共同努力，以确保税收的公平和有效使用。

美国五个免税州：美国各州州税率/最高地方税率：Alabama(阿拉巴马州) 4% 10%Alaska(阿拉斯加州) 0% 7%Arizona(亚利桑那州) 5.6% 10.6% Arkansas(阿肯色州) 6% 6%California(加利福尼亚州) 8.25% 10.25% Colorado(科罗拉多州) 2.9% 0% Connecticut(康乃狄克州) 6% 6% Delaware(特拉华州) 0% 0%Florida(佛罗里达州) 6% 7.5%Georgia(佐(乔)治亚州) 4% 8%Hawaii(夏威夷州) 4% 0%Hawaii(夏威夷州) 6% 0%Illinois(伊利诺伊州) 6.25% 11.5%Indiana(印第安纳州) 7% 9%Iowa(爱荷华州) 6% 7%Kansas(堪萨斯州) 5.3% 0%Kentucky(肯塔基州) 6% 6%Louisiana(路易斯安那州) 4% 9%Maine(缅因州) 5% 5%Maryland(马里兰州) 6% 6%Massachusette(马萨诸色州) 5% 0%Michigan(密歇根州) 6% 6%Minnesota(明尼苏达州) 6.5% 7.5% Mississippi(密西西比州) 7% 9%Missouri(密苏里州) 4.225% 0%Montana(蒙大拿州) 0% 3%Nebraska(内布拉斯加州) 5.5% 7%Nevada(内华达州) 6.5% 0%New Hampshire(餐馆8%)(新罕布尔什州) 0% 0% New Jersey(新泽西州) 7% 7% "New Mexico(新墨西哥州) 5% 0%New York(纽约) 4% 8.75%North Carolina(北卡罗来纳州) 6.75% 7.25% North Dakota(北达科他州) 5% 0%Ohio(俄亥俄州) 5.5% 7.5%Oklahoma(俄克拉荷马州) 4.5% 5%Oregon(餐馆5%)(俄勒冈州) 6% 7%Pennsylvania(宾夕法尼亚州) 0% 0%Puerto Rico(波多黎各) 5.5% 7%Rhode Island(罗德岛) 7% 7% .South Carolina(南卡罗来纳州) 6% 0%South Dakota(南达科他州) 4% 0%Tennessee(田纳西州) 7% 9.75%Texas(德克萨斯州) 6.25% 8.25%Utah(犹他州) 4.75% 0%Vermont(佛蒙特) 6% 7%Virginia(弗吉尼亚州) 4% 5%Washington(华盛顿州) 6.5% 9.5%West Virginia(西弗吉尼亚州) 6% 6%Wisconsin(威斯康辛州) 5% 5.6%Wyoming(怀俄明州) 4% 7%PS：美国各州消费税/销售税由两部份构成:州税和地方税. 地方税是由市政府制定.部分免税州是根据商品种类的不同给予免税服装类商品免税州新泽西New Jersey纽约New York(服装寄送到有纽约转运地址的转运公司很合算，又快又便宜)明尼苏达Minnesota宾夕法尼亚Pennsylvania非处方药(营养保健品，如维他命)免税州纽约New York (保健品寄送到有纽约转运地址的转运公司很合算，又快又便宜) 得克萨斯Texas弗吉尼亚Virginia宾夕法尼亚Pennsylvania等州。

税率大全.以下为各国的税率大全，仅供参考：中国：- 增值税：3%、6%、13%、16%- 个人所得税：3%、10%、20%、25%、30% - 企业所得税：25%- 资产税：1.5%- 土地增值税：30%- 消费税：2%、3%- 印花税：0.1%-0.5%- 关税：0-50%美国：- 联邦所得税：10%-37%- 社会保障税：6.2%- 医疗保险税：1.45%- 州和地方所得税：0%-13.3%- 销售税：0%-9.45%- 财产税：0.28%-1.68%- 财产转让税：0%-40%日本：- 所得税：5%-45%- 住民税：10%- 事业税：2.1%- 消费税：10%- 各种特别税：根据种类不同征收- 财产税：0.1%-1.5%- 土地价值增值税：20%德国：- 所得税：14%-45%- 增值税：7%-19%- 财产税：0.2%-1%- 地方税：根据地区不同征收- 交通税、烟酒税、环境税等：根据种类不同征收英国：- 所得税：20%-45%- 增值税：5%- 公民税：0%-45%- 房屋税：0.75%-1.5%- 财产税：0%-40%- 烟草、酒类等税：根据种类不同征收法国：- 所得税：0%-45%- 社会保险税：0%-23%- 财产税：0.5%-1.5%- 增值税：2.1%-20%- 住房税：0%-1.5%- 各种特别税：根据种类不同征收加拿大：- 联邦所得税：15%-33%- 省和地方所得税：0%-15%- 资产税：0.25%-2.5%- 销售税：5%-15%- 烟草、酒类等税：根据种类不同征收澳大利亚：- 所得税：0%-45%- 州和地方所得税：0%-6.85%- 资本增值税：0%-50%- 增值税：10%- 酒类和烟草税：根据种类不同征收印度：- 所得税：0%-30%- 商品和服务税：0%-28%- 其他税收：根据种类不同征收俄罗斯：- 所得税：0%-13%- 其他税收：根据种类不同征收巴西：- 所得税：0%-27.5%- 州和地方所得税：0%-6%- 增值税：7%-25%- 营业税、消费税、环境税等：根据种类不同征收其他国家和地区的税率也各不相同，具体以当地政策为准。

美国个人所得税税率一览ShareAmerica每年4月15日是美国人报税截止日，今年因为恰逢复活节周末，因此延长到4月18日。

交税是民众应守的法律义务，由于美国的税法相当复杂，因此填写税表就成为许多人的“负担”，根据国税局（IRS）的统计，2016年美国人报税填表平均花费13个小时及210美元。

对于美国人的税率我们有位读者有兴趣，问道：“听说美国的个税蛮高的，是真的吗？”这个问题看似简单，其实回答起来还颇费口舌。

根据现有的税法规定，2016年美国的联邦个人收入所得税（个税）的税率最低是10%，最高是39.6%。

从最高税率来看，在发达国家中美国是比较低的，以G7国家为例：个税最高的是法国，最低的是加拿大。

以下是G7国家个税最高税率：法国：59.6%德国：57%日本：55.95%英国：50%澳大利亚：47%美国：39.6%意大利：35.54%加拿大：33%美国的个税根据收入分成10%、15%、25%、28%、33%、35%以及39.6%共7个等级。

其划分标准如下。

单身收入：0 — 9275美元，税率10%9276 — 37650美元，税率15%37651—91150美元，税率25%91151—190150美元，税率28%190151—413350美元，税率33%413351—415050美元，税率35%415050美元以上，税率39.6%夫妻合报（也可以分开报税，但税率不一样）0—18550美元，税率10%18551—75300美元，税率15%75301—151900美元，税率25%151901—231450美元，税率28%231451—413350美元，税率33%413351—466950美元，税率35%466950美元以上，税率39.6%美国的个税税率采取的是大部分国家通用的累进税制，以夫妻合并报税为例，家庭年收入在18550美元以下的，税率为10%；收入在18551美元到75300美元之间的，税率15%。