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授信总额度
新增授信额度
大昌行（投资） Sims 三昶 山隆 ECL EAD 食品工业 合计
12,000 169,700
26,600 4,600 2,000 -
214,900
⑶ 目前在用的金融产品：
A：流动资金借款 B：保函（人民币+外币） D：信用证（L/C) E：远期结售汇
- （暂属汽车部使用） 5,000 2,000 7,000
3 3
（三）集团司库政策重点
1. 不做资产抵押 2. 外汇风险 (对冲 25% - 75%) 3. 头寸 (现金流预期) 4. 授信新额度 (管理层审批) 5. 银行定期存款不超过3个月
4 4
6. 境外股东贷款 7. 委托贷款 (大于RMB1,000万和超过3个月) 8. 银行戶口
．两人手签
．管理层审批
21 21
结束语
集团财务华东财务司库工作原则：
服务、管理、调度、协调
集团财务华东财务司库（现金池）工作理念：
库为人人！人人为库！
22 22
谢 谢！
Nov 26, 2013
23 23
0
三昶
10,000
5,000 4,600-500
1,680 0
2,000
0
00
山隆
ECL
EAD 食品工业 现金池
7 7
⑷ 截至10月31日华东贸易及物流板块银行及集团内借款余额
银行借款
Sims
25,390
三昶
10,230
山隆
500
ECL
0
EAD
0
食品工业
0
合计
36,1ห้องสมุดไป่ตู้0
①上述银行借款未包含保函及信用证占用额度8400万
ⅰ 合规+便捷 ⅱ 改善并加强资金管理 ⅲ 优化集团和BU的资金使用成本 ⅳ 增加存款收益降低资金使用成本
13 13
⑵ 集团现有的地区性现金池
合众（汽车） 合众（汽车） 合众（汽车） MCL（中国汽车） 深业（汽车） 贸易及物流
华东 西南 华南 华南 华南 华东（全国）
BNP 招商 BNP BNP HSBC 交通银行
15 15
⑷ 截至2013年10月底华东贸易及物流现金池数据及后续11-12月预测
（万元）
35000
33000
30000
25000
20000
15000
10000
5000 0
472 0 7月
5510 0
8月
7958
10900
12000
4200 1858
1100
1000
9月
10月
11月
12月
现金池归集存款余额
（单位：万元）
C：发票融资（人民币+外币） F：应收/应付融资 海关保函
10 10
3、风险管理 – 利率﹑汇率﹑头寸
⑴ 2013年7月-2014年1月发生（预测）银行借款利率
年利率
7.00%
6.00%
5.00%
5.04%
5.04%
5.04%
5.60%
5.88%
6.16% 5.60%
4.00%
3.00% 2.00% 1.00%
2.40% 2.20%
2.40% 2.20%
2.40% 2.20%
2.60% 2.40%
2.60% 2.40%
2.60% 2.40%
2.50% 2.30%
0.00%
7月
8月
9月
10月 11月 12月
1月
银行贷款利率 银行基准贷款利率 发票融资 USD 发票融资 EUR
11 11
⑵ 现金池存借款利率
19 19
2、借款操作
• 提前5个工作日向司库组提交借款申请 • 借款前根据各家银行要求准备好提款文件，如提款指令、订单、
发票等 • 团内公司借款利率 全资公司：基准利率下浮30% 合资公司：基准利率下浮10%
20 20
3、帐户操作
账户签署权限新规定 • 基本户及贷款户
必须有A组 • 一般户
可以不设A组
14 14
⑶ 华东贸易及物流板块目前现金池结构及操作规则
主帐户
子帐户 （10）
大昌行投资管理（上海）有限公司 上海慎昌贸易有限公司 广东慎昌贸易有限公司 广东慎昌贸易有限公司北京销售分公司 广东慎昌贸易有限公司沈阳分公司 大昌三昶（上海）商贸有限公司 悦昌（上海）电器有限公司（EAD） 上海山隆实业有限公司 上海大昌行食品工业有限公司 大昌行储运有限公司（ECL）
Sim s 三昶 山隆 ECL EAD 食品工业
7,265 5,000 1,680 0 0
45,200
0
5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 50,000
（万元）
6 6
⑶ 可用银行授信规模+团内资金（现金池）对资金需求覆盖：
9. 网上银行 ．集团内资金调拨 (P)
．政府机构 – 税局﹑海关 (P) ．第三者支付 (O)
10. 自动转帐
．预设收款人 ．预设支付时间
5 5
（四）司库职能分解及在华东运用
1、资金调度 – 流动资金管理
⑴ 目前纳入华东贸易及物流板块资金管理的公司主体数量超过12家。 ⑵ 华东贸易及物流板块2013年8月-2014年2月资金需求
资金需求 授信总额
180,000 160,000 140,000 120,000 100,000 80,000 60,000 45,200 40,000 20,000
0 （单位：万元） S i m s
169,700
25,000 20,000
26,600-5,100
15,000
10,000
7,265
5,000
8 8
2、银行关系 – 额度﹑收费﹑金融产品
⑴ 目前华东贸易及物流板块的授信银行数量和往来业务银行数量
大昌行（投资） Sims 三昶 山隆 ECL EAD 食品工业 合计
往来银行帐户
其中授信银行帐户
7
1
29
7
5
3
3
1
5
0
10
1
5
0
49
14（11）
9 9
⑵ 华东贸易及物流板块目前银行授信规模及后续新增授信：
2、司库在现代的财务概念：
企业集团内或者金融机构内负责资金管理职能的称号，主要负责企业内部的资 金管理，相关风险控制等职能，一般隶属于财务管理或内部控制范畴；企业 集团的司库和金融机构的司库正好是交易对手。
2 2
（二）集团司库的基本职能
1. 资金调度 – 流动资金管理 2. 银行关系 – 额度﹑收费﹑金融产品 3. 风险管理 – 利率﹑汇率﹑头寸 4. 现金管理 – 现金池 5. 投资款安排 – 长短期﹑币种﹑境內外
现金池委托贷款余额
16 16
⑸ 现金池目前问题及集团对于华东贸易及物流现金池的未来发展
问题： ⅰ 系统各项利息结算的准确性 ⅱ 查询权限的灵活设置
未来1-2年发展： ⅰ 华南贸易及物流的加入（区域化---》全国） ⅱ 主体公司下属分支机构现金池（资金）管理 ⅲ 现金池之间的互通（汽车---》非汽车） ⅳ 现金池资金规模 4-5亿元
17 17
5、投资款安排 – 长短期﹑币种﹑境內外
⑴ 未来5年贸易及物流的发展
A、贸易扩展+并购+投资 B、司库资金管理 规模
18 18
（五）关于操作
1、现金池
A、每周一提交资金周报 B、每周二将减去存量资金后多余资金转入现金池账户 C、现金池委贷的计息起始日期以现金池放款（调拨）至借款人现金池帐户当天开始计算。 D、各BU入帐附件为：集团管理层签批的借款支付凭证+现金池委贷（多边调拨）明细单， 记帐方法参照《华东贸易现金池操作手册》-现金池帐务处理规则 E、委贷借入方BU的现金池联系人负责委贷日常管理，包括：日常利息款项支付、到期前1 个月的展期申请、到期还款资金保障 F、委贷借入方如需展期，须在委贷到期前30天向集团财务部华东司库组提出展期书面（邮 件）申请，在获得借出方和司库组同意后，可作现金池委贷展期；如果在委贷到期前15天 还未收到借入方的展期申请，视作到期自动还款，司库组将统筹安排还款资金。 G、参照目前商业银行规则，现金池委贷的逾期罚息统一确定为万分之六/天（21.6％/年）
年利率
6.00%
5.00%
5.6％
4.00% 3.00%
3.92％
2.00% 1.00%
1.25％ 1.15％
0.00%
0.35％
7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月
银行基准贷款利率 团内借款利率 现金池存款利率 普通协定存款 普通活期存款
12 12
4、现金管理 – 现金池
⑴ 关于建立现金池管理的优势
②三昶银行借款中2000万为分红款归集现金池
团内借款
24,950 0(-2,000)
3,300 4,600 0（-1,700） 0（40+160） 32,850
合计
50,340 10,230
3,800 4,600
0 0 68,970 （单位：万元）
⑸ 11月-2014年2月资金后备方案：
A Sims在交通银行6.5亿续授信完成，将在11月底开始使用，正常下利率将会下浮 B 三昶现金流稳定，目前的额度可覆盖资金需求+后续分红，须关注12月借款价格 C 山隆和ECL总部已同意分别新增授信5000万和2000万，ECL须注意在明年3月注资完成
集团财务华东财务司库— 职能、管理与服务运用
