财务人员法律风险培训

国企财务人员法律风险防范随着国企的发展，其财务人员在财务管理方面的法律责任也在逐渐增大。

因此，国企财务人员必须高度重视法律风险防范，以避免因不当行为而遭受法律惩罚。

以下是国企财务人员在法律风险防范方面需要注意的几个方面。

一、在会计核算方面的法律风险防范财务人员在会计核算方面需要遵循会计准则和财务报告的相关法律规定，确保财务报告的真实、准确、完整。

在这个过程中，要注意以下几个方面。

1.准确确定企业的账务性质在处理账务时，应准确判断企业的账务性质。

如果是投资收益，应按照权益法核算；如果是出租收益，应按照金融租赁的规定核算；如果是货物或者服务的销售，则应按照销售收入确认规定进行核算。

2.准确计算成本和费用在计算成本和费用时，应合理确认和计提折旧、坏账准备等。

同时，在进行准确计算成本和费用当中，需要注意最低税额的规定，并且需要将税费等因素考虑在内，保证企业的税负不过度承担。

3.准确反映企业的经济状况在反映企业经济状况时，应主要参照财务报表的内部关系和财务数据的实际情况。

同时，也要注意不得捏造、虚构财务数据，否则将会被追究法律责任。

财务人员在内部控制方面需要完善内部控制制度和操作控制规定，确保其行为合法合规。

在这个过程中，要注意以下几个方面。

1.完善内部控制制度和操作规范国企财务人员应该完善各类内部控制制度，制定严谨的内部审计制度及安全保密制度，使得内部控制制度更加严密化。

同时，出具各类操作规范，让财务人员能够熟悉操作方法和注意事项，增强操作方法的合法性及操作时的充分性。

2. 指定操作人员和审核人国企财务人员应该指定专人进行会计核算和财务记录，同时需要设立专人对财务数据进行审核和内部监控，及时发现与处理涉及纪检执纪方面的问题。

3. 统一监管和操作规范性国企财务人员在进行财务操作时应该要遵循统一的操作规范和监管程序，保证国企财务人员进行合法、规范的操作，并及时发现涉及经济犯罪或者经济争议的问题。

国企财务人员在经济合同方面需要注意以下几个方面。

公司财务人员应关注的合同财务风险与法律风险讲义公司财务人员应关注的合同财务风险与法律风险讲义一、法律中有关价款的相关规定（一）、《合同法》总则有关价款的相关规定第十二条：合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款：（五）价款或者报酬；第六十二条：当事人就有关合同内容约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，适用下列规定：（二）价款或者报酬不明确的，按照订立合同时履行地的市场价格履行；依法应当执行政府定价或者政府指导价的，按照规定履行。

（四）履行期限不明确的，债务人可以随时履行，债权人也可以随时要求履行，但应当给对方必要的准备时间。

（六）履行费用的负担不明确的，由履行义务一方负担。

第六十三条：执行政府定价或者政府指导价的，在合同约定的交付期限内政府价格调整时，按照交付时的价格计价。

逾期交付标的物的，遇价格上涨时，按照原价格执行；价格下降时，按照新价格执行。

逾期提取标的物或者逾期付款的，遇价格上涨时，按照新价格执行；价格下降时，按照原价格执行。

第七十一条：债权人可以拒绝债务人提前履行债务，但提前履行不损害债权人利益的除外。

债务人提前履行债务给债权人增加的费用，由债务人负担。

（二）、有关款项支付诉讼时效的相关规定《合同法》第一百二十九条：因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限为四年，自当事人知道或者应当知道其权利受到侵害之日起计算。

因其他合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限，依照有关法律的规定。

《民法通则》第一百三十五条：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外。

《民法通则》第一百三十六条：下列的诉讼时效期间为一年：（三）延付或者拒付租金的；《民法通则》第一百三十七条：诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。

但是，从权利被侵害之日起超过二十年的，人民法院不予保护。

有特殊情况的，人民法院可以延长诉讼时效期间。

（三）、合同发生纠纷时、维权须及时主要关注的是不同的合同纠纷有关的诉讼时效不同，且结合合同条款的约定或者法律的规定来看时，起算点也不同。

财务人员法律风险防范讲座感谢大家能够参加今天的财务人员法律风险防范讲座。

作为公司的财务人员，我们的职责不仅仅是处理和管理公司的财务事务，同时也要承担一定的法律责任。

因此，了解和防范法律风险对我们的工作至关重要。

首先，我们需要了解的是，作为财务人员，我们必须严格遵守相关的法律法规和行业规范。

这包括但不限于税务法规、财务会计准则、证券法律法规等。

我们必须时刻保持对这些法律法规的了解和更新，并确保我们的财务操作符合相关规定。

任何违法行为都将给公司和个人带来严重的后果。

其次，我们需要特别警惕涉及财务违规行为的风险。

例如，财务造假、账目篡改、虚报利润等行为都是非常严重的违法行为，可能触犯刑法和经济法律。

为了避免涉及此类风险，我们应该建立完善的内部控制制度，确保财务信息的准确性和真实性。

同时，加强内部审计工作，发现并及时纠正风险和问题。

此外，我们还要注意个人行为带来的法律风险。

作为财务人员，我们往往接触到大量的敏感信息和资金，因此我们需要保护好这些信息和资金的安全。

同时，我们也要遵守公司的机密保护规定，不泄露公司的商业机密和客户信息。

最后，我想强调一点，就是日常学习和研究的重要性。

法律法规在不断的变化和发展，我们必须跟上这些变化，不断学习和研究相关法律知识。

可以通过参加培训课程、阅读相关书籍和文献、与同行互动交流等方式来保持自己的专业能力和法律意识。

在结束之前，我想再次强调一点，那就是法律风险的防范是我们每一个财务人员的责任。

只有通过增强法律意识，不断学习和更新自己的知识，我们才能更好地履行自己的职责，为公司的发展和持续经营提供稳定和安全的财务支持。

谢谢大家！祝愿我们在未来的工作中取得更好的成绩！尊敬的财务人员各位同事们，感谢大家能够参加今天的财务人员法律风险防范讲座。

作为公司的财务部门，我们的工作无疑是重要且敏感的，我们必须时刻谨慎对待与法律相关的问题。

在这篇讲座中，我们将继续深入探讨与财务人员相关的法律风险，并分享一些防范策略和措施。

财务人员的法律风险规避公司财务人员在公司运营过程中起到了非常重要的作用，公司每项业务的开展都离不开财务的支持。

在我国当前经济形势下，财务人员作为利益的分配者，被法律赋予了及其重要的角色。

正是因为财务人员的这种地位，导致财务人员在各类经济犯罪中被推向风口浪尖，使财务人员的执业面临很大的风险。

财务人员的这些职业特点，决定了我们必须对财务人员的法律风险给予足够的重视，努力防范这种风险。

一、财务人员法律风险的根源从法律风险的根源来说，财务人员产生法律风险的原因主要有以下三个方面：（一）故意犯罪行为毋庸置疑，任何人故意犯罪都是触犯刑律应当都到刑罚处罚的，并不只是财务人员如此。

我国是成文法国家，每个部门法都是以法律条文的形式公布，这就使法律预测作用得到体现。

我们可以通过研究法律条文，决定我们是否做出某种行为，以防范违法行为给我们带来的不利后果。

我国刑法明文规定的罪名有400多个，对财务人员来说，可能触犯的罪名为职务侵占罪、挪用资金罪、非国家工作人员受贿罪、偷税罪等，如某出纳截留收入，某会计私刻印章将单位资金转入自己的私人账户，某财务负责人在公司办公会提出以为职工谋福利为名私分国有资产并得以通过、实施等等。

财务人员的工作具有一定的保密性与专业性，许多被追究刑事责任的财务人员往往因此对犯罪抱有侥幸心理，认为没有人会知道，但这种以身试法所带来的风险不会因为个人意志而转移。

“天网恢恢，疏而不漏”这种触犯刑法的行为终究会受到法律严厉的制裁，财务从业人员对此不能抱有任何侥幸心理。

（二）“迫于压力”一一多数风险的缘起人们常常因为在某一特定的环境中而不能按照自己的意愿做事，而感叹“人在江湖，身不由己”。

财务部门在公司中属于要害部门，财务人员的每一个微小的行为都会引来无数关注，财务人员只有严格按照法律规定和程序办事才能有效的防范法律风险。

但在实际工作中，财务人员为了保住工作，不得不屈从于领导的压力违反程序做事。

现阶段所有制结构的变化及投资的多元化，单位负责人对财务人员的工作完全拥有领导权和管理权，如果财务人员坚持原则，往往会受到单位负责人和来自其他方面的阻挠、刁难甚至打击报复、财务人员的个人利益就会受到严重损害，甚至可能丢了饭碗。

国企财务人员法律风险防范国企财务人员在日常工作中，必须严格遵守法律法规，合规经营。

随着经济法规的不断更新和完善，财务人员的法律风险防范意识也需要不断加强。

本文将从国企财务人员的日常工作中可能面临的法律风险出发，探讨其法律风险防范措施。

1. 税务风险在税务方面，国企财务人员可能面临的税务风险主要包括逃税、偷税、骗税等行为，以及税收违法、税务违法等方面的问题。

这些问题可能会导致税务机关对企业进行税收调查，对企业和个人进行罚款、责任追究等处理。

2. 财务造假风险财务造假行为可能会引发企业财务危机，对企业造成严重损失。

国企财务人员如果参与或者默许财务造假行为，将会受到刑事、民事甚至行政责任的追究。

3. 内部控制风险国企财务人员在内部控制上可能存在瑕疵，如财务管理、风险管控、内部审计等方面的问题，会给企业带来内部管理混乱、损失增加等方面的法律风险。

4. 财务违规风险包括资金占用、挪用、私分利润等违规行为，公司财务人员如果参与将会受到法律责任的惩处。

5. 风险防范意识不强一些国企财务人员可能对法律风险防范意识较弱，容易陷入法律风险之中，因此需要加强法律意识和风险防范意识的培训和教育。

1. 强化法律意识国企财务人员应加强法律法规的学习和理解，树立法律意识，自觉遵守法律，严格遵循国家税收政策和会计准则，遵纪守法、诚信经营。

2. 加强内部管理国企财务人员应加强内部管理，健全企业内部控制制度，规范财务管理程序，建立健全的财务管理流程和审批制度，严禁私分利润、挪用资金等违规行为。

3. 严格财务报告国企财务人员应当严格按照财务报告的真实性和准确性要求，不得篡改财务资料，不得虚构交易，不得隐瞒重要事实，做到实事求是，不作虚假记录。

4. 提高风险识别能力国企财务人员应当提高风险识别能力，及时发现潜在的法律风险，对可能的风险做出预警和处理，防患于未然。

5. 监督检查企业应当建立健全的监督检查机制，定期对财务工作进行自查和自审，发现问题及时纠正，保证财务管理的合规性。

国企财务人员法律风险防范随着社会经济的发展，国有企业是国家经济的重要支柱，其财务人员的工作也日益受到重视。

国企财务人员在日常工作中需要处理大量的财务数据和资金，承担着重要的经济责任。

但是在工作中，难免会面临各种法律风险，一不小心就可能陷入法律纠纷中。

国企财务人员需要加强法律风险防范意识，做好相关知识的学习和应对措施的准备，确保自己在工作中不出现法律问题。

一、合规意识国企财务人员在工作中首先要具备合规意识，即要切实履行职责，遵守国家相关法律法规和企业内部规章制度。

在财务工作中，要严格按照国家财务会计准则和企业会计制度进行会计核算和报表编制，不得出现财务造假、账外资金往来等违规行为。

要加强对税法、审计法等相关法律法规的学习，确保自己在工作中遵纪守法，不会因为对法律法规的不了解而犯错。

二、风险防范意识国企财务人员在工作中要具备风险防范意识，及时发现并解决可能存在的法律风险。

财务人员在日常工作中会接触大量的资金和财务数据，一旦处理不当就容易产生风险。

比如可能存在的审计风险、税务风险、内部控制风险等，财务人员要及时发现并解决这些风险，确保企业的财务安全和稳定运转。

三、规范操作国企财务人员在工作中要规范操作，严格按照相关程序和流程进行财务管理。

不得擅自私吞资金、挪用企业资金等违法行为，要按照规定的程序和权限进行操作，确保财务数据的真实性和完整性。

在财务报表的编制过程中，要做到严格按照会计准则进行核算，不得存在资产减值不足、应收账款坏账准备不足等问题。

只有规范操作，才能避免因操作不当而产生的法律风险。

四、自我保护国企财务人员在工作中要做好自我保护，避免陷入法律风险。

可以通过购买相关的职业责任保险，以便在遇到纠纷时能有一定的法律保障。

在签订合同、开展商务谈判等活动时，要严格遵守法律规定，确保自己的权益不受侵害。

还可以通过学习相关法律知识，提高对法律风险的认识水平，增强自我保护的能力。

五、法律意识国企财务人员在工作中要具备法律意识，了解相关法律法规，提高对法律风险的识别和防范能力。

第1篇一、引言财务员作为企业财务管理的重要角色，承担着企业资金运作、会计核算、税务申报等关键职责。

然而，在当前复杂多变的经济环境下，财务员职业面临着诸多风险。

本报告将从财务员职业的风险类型、成因、影响及防范措施等方面进行分析，以期为相关企业和财务人员提供参考。

二、财务员职业风险类型1. 法律风险（1）违规操作风险：财务员在执行会计、税务等业务过程中，可能因操作不当而触犯相关法律法规，如虚开发票、偷税漏税等。

（2）信息披露风险：企业财务信息不真实、不及时披露，可能导致投资者、债权人等利益相关者利益受损，甚至引发诉讼。

2. 财务风险（1）资金风险：财务员在资金管理过程中，可能因预算编制、资金调度等方面出现失误，导致企业资金链断裂。

（2）成本风险：财务员在成本核算、成本控制等方面存在不足，可能导致企业成本过高，影响盈利能力。

3. 信誉风险（1）职业道德风险：财务员在职业活动中，可能因职业道德缺失而泄露企业商业秘密，损害企业利益。

（2）信息泄露风险：财务员在处理企业财务信息时，可能因信息保护意识不强而导致信息泄露，影响企业声誉。

4. 技术风险（1）信息安全风险：财务员在处理电子财务数据时，可能因网络安全问题导致数据泄露、篡改等。

（2）软件故障风险：财务软件出现故障，可能导致财务数据丢失、会计核算错误等问题。

三、财务员职业风险成因1. 法律法规不完善：我国财务法律法规体系尚不健全，部分法律法规存在漏洞，给财务员职业带来风险。

2. 企业内部控制不健全：企业内部控制体系不完善，导致财务管理制度执行不到位，增加财务员职业风险。

3. 财务人员素质不高：部分财务人员业务能力不足，职业道德意识不强，容易引发职业风险。

4. 网络安全威胁：随着信息技术的发展，网络安全威胁日益严峻，财务员在处理电子财务数据时面临较大风险。

四、财务员职业风险影响1. 企业利益受损：财务员职业风险可能导致企业面临罚款、赔偿等经济损失。

2. 企业声誉受损：财务员职业风险可能导致企业信誉受损，影响企业长远发展。

赋予足够重视。

一、财务人员法律风险的根源从根源上讲，财务人员产生法律风险的原因有三种：一是故意犯罪行为；二是单位或者单位领导发生经济犯罪，财务人员受到波及或者牵联，这种情况往往是财务人员迫于工作压力而形成的法律风险，也是最常见的财务人员法律风险类型；三是财务人员无意行为所造成的法律风险。

我们在这里所说的“法律风险”，主要是指被行政处罚和刑事制裁的风险，并且更多地关注财务人员承担刑事责任的风险。

这是因为从我国目前的现实情况看，财务人员受到行政处罚要远少于受到刑事处罚的人数，并且刑事处罚对一个人的影响是巨大的，它甚至会断送一个人的职业生涯和前途，也亦是因为如此，我们来分析和解决财务人员所面临法律风险。

(一)以身试法自会带来风险无庸置疑，任何人以身试法、故意犯罪都会带来法律风险和法律制裁，并不只是财务人员如此。

对于财务人员而言，故意犯罪多表现为贪污、挪用、侵占、提供虚假报告、偷漏国家税款等行为，如某出纳截留收入，某会计私刻印章将单位资金转入自己的私人账户，某财务负责人在公司办公会提出以为职工谋福利为名私分国有资产并得以通过、实施等等。

这些人自以为很聪明，设计了重重机关非法敛财，不相信以身试法会有什么后果，却正应了那句话“机关算尽太聪明，反误了卿卿性命”，以身试法所带来的风险是不以人的意志为转移的，它说不清什么时候就会爆发，这里面不容得有侥幸心理。

(二) “迫于压力”——多数风险的缘起这种情况是财务人员所面临的法律风险的大多数情形，多数财务人员仅是为了能有一个工作而不得不屈从于单位领导的压力。

现阶段所有制结构的变化及投资的多元化，单位负责人对会计人员的工作彻底拥有领导权和管理权，如果会计人员坚持原则，往往会受到单位负责人和来自其他方面的阻挠、刁难甚至打击报复、会计人员的个人利益就会受到严重伤害，甚至可能丢了饭碗。

用财务人员的话说就是“肚子安了，良心不安；良心安了，肚子不安。

”而往往一旦会计人员在单位负责人授意、指使、强令下做了假账提供了虚假财务会计报告而被追究责任时，单位负责人又会以“账是会计做的，报表是会计出的，我不懂会计，我也不知道……”为由推脱责任。