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2024年初级银行从业资格之初级风险管理真题精选附答案单选题（共40题）1、（2018年真题）商业银行员工在代理业务操作中，下列行为中易造成操作风险的是（）。
A.设立专户核算代理资金B.签订书面委托代理合同C.代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算D.遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示【答案】 C2、国别风险有很多常见的表现形式，不包括()。
A.重议利息B.取消债务C.提供担保D.再融资【答案】 C3、商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、()和可利用资源紧密联系在一起。
A.风险管理措施B.员工利益C.连续营业方案D.资本实力【答案】 A4、可分为前台交易、中台风险管理和后台结算／清算三个环节的是()。
A.法人信贷业务B.柜台业务C.个人信贷业务D.资金业务【答案】 D5、下列声誉风险管理中不是董事会及高级管理层责任的是()。
A.制定声誉风险管理政策和操作流程B.独立设置声誉风险管理职能C.负责识别、评估和监测声誉风险状况D.征询最大多数员工的意见和建议【答案】 D6、我国商业银行经过几年的管理实践，在资产分类方面已经积累了一定的经验，普遍采取以国际会计准则和我国新的()为基础，按照持有目的将资产分为四类。
A.《企业会计准则》B.《商业银行市场风险管理指引》C.《商业银行资本充足率管理办法》D.《商业银行压力测试指引》【答案】 A7、所有配电箱和开关箱应（）。
A.每月进行检查和维修二次B.每月进行检查和维修一次C.每两月进行检查和维修二次D.每两月进行检查和维修一次【答案】 B8、在银行监管原则中，( )是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。
A.效率原则B.公开原则C.依法原则D.公正原则【答案】 B9、依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括( )。
A.资产风险管理阶段B.负债风险管理阶段C.资产负债管理阶段D.市场风险管理阶段【答案】 D10、绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取，而且平均存放时间在()以上。
格式整理版WORD）2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析（5月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！6 2018年银行从业资格考试预计在最后祝愿所有考生都能顺利希望对备考生有所帮助！小编整理了一些银行考试的相关资料，通过考试！单项选择题。
1.通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原凶是( )。
A.违约风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险[解析]答案为D。
流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括资产流动性风险和负债流动性风险。
流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。
实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用的结果。
2.《巴塞尔新资本协议》只对( )的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
”A.声誉风险B.国家风险.C.法律风险D.流动性风险[解析]答案为C。
由于各国监管当局对法律风险的理解并不一致，为了使商业银行在建立和实施法律风险管理体系这方面有一定的主动性和灵活性，《巴塞尔新资本协议》只对法律风险的定义作了一个尝试性的规定：“法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
”3.下列属于客户评级的专家判断法的是( )。
A.5Cs 系统B.5Ps 系统资料.参考.优质WORD格式整理版系统 C.CAMELs以上都是 D.系统使用最为广泛，5Cs 。
目前所使用的专家系统，对企业信用分析的[解析]答案为D选项的说法D CAMELs 系统，所以5Cs 系统外，还有针对企业信用分析的5Ps 系统、除了最准确。
下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是( ) 4. 经济和市场状况的较大变动A.新的监管机构的建议B.年度进行业务计划和预算C.授信集中度限额变化D.信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是经济和市场状况的较D。
初级银行从业资格之初级风险管理通关练习题含答案讲解单选题（共20题）1. 建设市场风险管理体系的关键是（）。
A.市场风险管理部门相对于财务部门的独立性B.市场风险管理部门相对于财务部门的关联性C.市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性D.市场风险管理部门相对于业务经营部门的关联性【答案】 C2. 以下不属于操作风险资本计量方法的是（）。
A.基本指标法B.标准法C.高级计量法D.动态指标法【答案】 D3. （2018年真题）在商业银行信用风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是（）。
A.符合标准的微型和小型企业的债权B.对我国公共部门实体的债权C.对于一般企业的债权D.对我国政策性银行的债权【答案】 D4. 下列关于杠杆比率指标的计算公式中，错误的是()。
A.资产负债率=(负债总额／资产总额)×100％B.有形净值债务率=[负债总额／(股东权益-无形资产净值)]×100％C.利息偿付比率(利息保障倍数)=(税前净利润+利息费用)／利息费用D.利息偿付比率(利息保障倍数)=[(净利润+折旧+无形资产摊销)+利息费用一所得税]／利息费用【答案】 D5. 对股东大会负责的监督机构是（）。
A.董事会B.监事会C.高级管理层D.中国银监会【答案】 B6. ( )不是全面风险管理模式的特征。
A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险预测过程D.全新的风险管理方法【答案】 C7. 以下不属于国际监管机构总结的金融机构公司治理存在的问题的是（）。
A.风险治理能力薄弱B.薪酬和激励机制不合理C.组织架构过于复杂和不透明D.监事会未有效履行风险管理职责【答案】 D8. 全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列选项没有体现的是()。
A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.完全的风险规避制度【答案】 D9. 操作风险的特点不包括()A.内生性B.转化性C.集中性D.差异性【答案】 C10. 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是()。
2018年初级银行从业资格《风险管理》考试试题及答案一、单项选择题1、（）是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
A．风险分散B．风险对冲C．风险转移D．风险规避2、投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到0．4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为（）。
A．2%B．3%C．5%D．8%4、资产收益率标准差越（），表明资产收益率的波动性越（）。
A．大；小B．小；小C．大；大D．小；大5、（）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。
A．监事会B．董事会C．内部审计部门D．高级经理6、以下关于风险管理部门的具体职责，说法不正确的是（）。
A．监控各类限额B．核准金融产品的风险定价C．协助财务控制人员进行价格评估D．受理风险损失索赔7、（）是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率。
A．RiskCale模型B．死亡率模型C．Credit Monitor模型D．KPMG风险中性定价模型8、国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是（），超过这一限度说明风险较大。
A．50%B．100%C．150%D．200%9、下列选项不是风险预警程序的是（）。
A．信用信息的收集和传递B．风险分析C．风险避免D．后评价10、以下不是集团客户授信限额管理“三步走”的是（）。
A．根据总行关于行业的崽体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的总授信限额B．按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值C．分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额D．使某些成员单位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信限额范围内，并最终核定各成员单位的授信使用限额11、正常贷款迁徙率等于()。
初级银行从业资格之初级风险管理模拟题库附答案详解单选题（共20题）1. 下列不属于金融风险可能造成的损失的是( )。
下列不属于金融风险可能造成的损失的是( )。
A.预期损失B.非预期损失C.灾难性损失D.非灾难性损失【答案】 D2. （2018年真题）某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款的融资来源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次，该笔欧元贷款为可提前偿还贷款。
则该银行所面临的市场风险不包括（）。
（2018年真题）某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款的融资来源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次，该笔欧元贷款为可提前偿还贷款。
则该银行所面临的市场风险不包括（）。
A.基准风险B.重新定价风险C.汇率风险D.期权性风险【答案】 B3. 下列关于交易账户的说法，不正确的是（）。
下列关于交易账户的说法，不正确的是（）。
A.为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有以便转手出售、从实际或预期的短期价格波动中获利或者锁定套利的头寸B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C.交易账户中的项目可以按模型定价（Mark to Model)，即将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值D.交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改【答案】 B4. 以下各项符合商业银行风险预警程序的是（）。
以下各项符合商业银行风险预警程序的是（）。
A.风险分析、信用信息的收集与传递、风险处置、后评价B.信用信息的收集与传递、风险分析、风险处置、后评价C.风险分析、后评价、信用信息的收集与传递、风险处置D.信用信息的收集与传递、后评价、风险分析、风险处置【答案】 B5. ( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
2018年6月初级银行从业《风险管理》真题及答案-银行专业资格考试长按下面二维码即可获取银行从业资料长按下面二维码即可下载银行从业万题库估分2018年上半年银行从业资格考试真题及答案汇总以下试题及答案来源于网络，仅供参考~2018年6月2日初级银行从业资格考试《风险管理》真题及答案甲银行向乙企业承诺提供如下信用额度：贷款额度为500万元，信用证额度为300万元，现乙企业已从甲银行提取400万元贷款，并通过甲银行开出200万元信用证，假设信用证的信用转换系数为0.2，则当前乙企业的信用风险暴露是()A.440万元B.560万元C.620万元D.540万元答案：C商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资给合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布，假设该给合的日平均收益率为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日同，该外汇投资给合的当日收益率有95%的可能性落在()A.-0.05%~0.25%B.-0.2%~0.4%C.-0.05%~0.1%D.0.1%~0.25%答案：B假设某企业信息评级为B，为其项目贷款的年利率为10%，根据历史经验，企业违约后此类项目贷款不的加收率平均为30%，若同期信用评级为AAA企业的同类项目贷款年利率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评级为B企业的1年期违约概率为()A.8%B.5%C.7%D.6.5%答案：D根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充()A.核心一级资本B.储备资本C.二级资本D.其他一级资本答案：A如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为：正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿元，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为()A.75%B.115%C.120%D.125%答案：D假设某商业商行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=900亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=6年，负债外期为DL=3年，根据久期分析法，如果年利率从5.5%上升到6%，则利率变化将使商业银行的整体价值()。
2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析（1）/doc/253580695.html,2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析（1）2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！单项选择题1.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )A.企业的资产规模B.企业的目标C.全面风险管理要素D.企业的各个层级【答案】A【解析】考生可形象化记忆：横向是企业目标，纵向是备个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。
2.商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法?( )A.选定某一种方法，便一以贯之地采用B.流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法C.商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况D.以上都不对【答案】C【解析】不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一种或者某几种方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，要想全面综合地评价银行的流动性状况，最好同时采用多种评估方法。
3.甲企业经营效益提高，为了扩大生产规模，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。
该申请( )/doc/253580695.html,A.合理，可以用利润来偿还贷款B.合理，可以给银行带来利息收入C.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资D.不合理，会产生新的费用，导致利润率下降【答案】C【解析】商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，这样有可能导致到期支付困难，从而面临较高的流动性风险。
4.下列关于久期分析的说法.错误的是( )A.久期分析是衡量利率变动时经济价值影响的唯一方法B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确【答案】A【解析】久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的方法之一。
初级银行从业资格之初级风险管理通关练习题库附答案详解单选题（共20题）1. 直接体现商业银行的风险管理水平和研究／开发能力的是()。
A.不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法B.采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险C.建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统D.采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险【答案】 C2. （）根据委托或授权对商业银行进行审计时应出示委托授权书。
A.外部审计机构B.内部审计机构C.银监会派出机构D.国资委派出机构【答案】 A3. （2018年真题）商业银行员工在代理业务操作中，下列行为中易造成操作风险的是（）。
A.设立专户核算代理资金B.签订书面委托代理合同C.代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算D.遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示【答案】 C4. 预期损失率的计算公式表示为（）。
A.预期损失率=预期损失／资产总额B.预期损失率=预期损失／贷款资产总额C.预期损失率=预期损失／负债总额D.预期损失率=预期损失／资产风险暴露【答案】 D5. 将拟建工程项目的整个建造过程分解成若干个施工过程，然后按照一定的施工顺序，各施工过程或施工段依次开工、依次完成的一种施工组织方式是（）。
A.依次施工B.平行施工C.流水施工D.不清楚【答案】 A6. 某银行合格优质流动性资产为8000万元，未来30日现金净流出量为7000万元，则流动性覆盖率为（）。
A.114.29％B.112％C.127％D.132％【答案】 A7. 根据具体的超限原因，可对超限情况进一步分类管理，“因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限”指的是（）。
A.实质性超限B.主动超限C.被动超限D.非实质性超限【答案】 C8. 下列行业风险预警因素中，不属于行业环境风险因素的是()。
A.经济周期因素B.财政货币政策C.国家产业政策D.市场供求【答案】 D9. CBRC流动性风险监管指标压力测试最短生存期为（）。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理题库与答案单选题（共60题）1、（2018年真题）假设商业银行A现持有一笔国债。
研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以（）。
A.银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行AB.银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行AC.银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行AD.银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A【答案】 C2、银行对10户/项以上规模的不良贷款进行组包，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为是（）。
A.不良贷款转让B.贷款核销C.清收处置D.贷款重组【答案】 A3、商业银行进行贷款组合层面的行业风险识别时，关注的重点不包括( )。
A.银行不同客户的行业集中度B.银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势C.银行贷款在不同行业中的分布D.银行主要客户所在行业的特征、定位、竞争力及替代性分析【答案】 B4、商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险是指()。
A.法律风险B.操作风险C.战略风险D.信用风险【答案】 C5、下列关于信用衍生品作用的描述中，错误的是()。
A.使得银行得以摆脱在贷款定价上的困境B.防止信贷萎缩，增强资本的流动性C.增强盈利能力，改善商业银行收入结构D.分散商业银行过度集中的信用风险【答案】 C6、假设某商业银行的五级贷款分类情况为：正常类贷款150亿，关注类贷款40亿，次级类贷款5亿，可疑类贷款4亿，损失类贷款1亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。
A.20%B.15%C.10%D.5%【答案】 D7、针对商业银行经营管理的特殊性，从其（）的角度，要更加关注风险可能造成的损失。
初级银行从业资格之初级风险管理通关练习题附带答案单选题（共20题）1. （2018年真题）下列关于公允价值的说法中，错误的是（）。
A.公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B.公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格C.若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过现金流量法来获得【答案】 D2. 银行所有风险中最具破坏力的风险是（）。
A.流动性风险B.信用风险C.市场风险D.声誉风险【答案】 A3. 下列不属于关键风险指标监控的原则的是(?)。
A.整体性B.可持续性C.敏感性D.有效性【答案】 B4. 下列关于经济资本和监管资本的说法中，错误的是()。
A.风险加权资产是与监管资本直接相关的参数B.经济资本是“算”出来的，并不是真正的银行资本，它在数额上与非预期损失相等C.监管资本是按监管当局的要求计算的资本，商业银行应满足监管的最低要求D.监管资本是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本【答案】 D5. （2018年真题）新产品（业务）的信用风险是指借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行产生（）的风险。
A.违约B.破产C.盈利D.损失【答案】 D6. 作为外资银行流动性监管指标，外国银行分行外汇业务营运资金的()应以6个月以上（含6个月）的外币定期存款作为外汇生息资产。
A.15%B.30%C.50%D.60%【答案】 B7. 对商业银行来说，拨备覆盖率的含义是（）。
A.贷款损失准备/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）B.贷款损失准备/无风险的不良贷款C.贷款损失准备/各项贷款余额D.（一般准备+专项准备+特种准备）/各级贷款余额【答案】 A8. 巴塞尔委员会要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进行事后检验，监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过（）来提高市场的监管资本要求。
A.设定附加因子B.提高风险系数C.设定乘数因子D.提高置信水平【答案】 A9. 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的( )。
2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析（15）2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！1.甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于( )A.风险补偿B.风险转移C.风险分散D.风险对冲【答案】A【解析】风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
通过对信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自已承担更高的风险进行补偿是一种风险补偿方式。
2.操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括( )A.由内而外、自上而下和从已知到未知B.由表及里、自下而上和从已知到未知C.由内而外、自下而上和从已知到未知D.由表及里、自上而下和从已知到未知【答案】B【解析】操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知。
故选 B。
3.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括( )A.公司治理结构B.合规文化C.信息系统建设D.外部控制体系【答案】D【解析】操作风险评估和控制的内部环境因素包括公司治理结构、合规文化、信息系统建设等。
D 项不属于内部环境因素。
4.下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是( )A.努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系B.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用C.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理D.声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值【答案】A【解析】声誉风险管理体系建立时要重点强调的内容，努力建设学习型组织就是管理体系的一部分， A 错误。
另外，B 是声誉风险的特点，C 是声誉风险的管理办法，D 是声誉危机管理规划的好处。
5.根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于( )A.操作风险B.战略风险C.国家风险D.信用风险【答案】C【解析】政治风险、社会风险、经济风险属于国家风险。
故选 C。
6.我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( )，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于( )A.75%，25%B.75%，15%C.50%，l5%D.50%，25%【答案】A【解析】我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过 75%，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 25%。
7.下列关于风险文化的表述，正确的是( )A.风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成B.制度是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素C.风险管理的目标是消除风险并获取最大收益D.风险文化和企业文化是两个不同的范畴【答案】A【解析】风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。
故 A 选项表述正确。
风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。
故 B 选项表述错误。
风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。
故 C 选项表述错误。
风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。
故 D 选项表述错误。
8.( )是最具流动性的资产。
A.现金B.票据C.股票D.贷款【答案】A【解析】巴塞尔委员会认为最具流动性的资产是现金及.强中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。
9.下列( )越高，表示商业银行的流动性风险越高。
A.现金头寸指标B.核心存款比例C.易变负债与总资产的比率D.流动资产与总资产的比率【答案】C【解析】易变负债越高，负债无法全部还上的风险就越大，流动性风险也就越大。
其他选项指标越高，风险越小。
10.从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取( )A.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式B.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式一C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式【答案】D【解析】从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达董事会和高级管理层的三级管理方式。
故 D 选项符合题意，A、B、C 选项不符合题意。
11.中国的商业银行主要采取什么方法计算风险经济资本?( )A.基本指标法B.标准法C.高级计量法D.基本指标法和标准法【答案】D【解析】中国的商业银行主要采取基本指标法和标准法计算风险经济资本。
不过商业银行采取基本指标法和标准法计算操作风险资本金只是过渡阶段的选择，一方面，这两种方法是针对操作风险较低的商业银行设计的;另一方面，高级计量法的风险敏感度更高，采用这种疗法更能反映商业银行操作风险的真实状况。
故选 D。
12.从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以( )为参照基准。
A.风险价值B.经济增加值C.经济资本D.市场价值【答案】B【解析】从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。
如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资本必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的。
13.有效风险管理体系建设必须以()为先导。
A.健全的内部控制机制B.完善的公司治理机构C.先进的风险管理文化培育D.有效的风险治理策略【答案】C【解析】风险管理文化是风险管理体系的灵魂，有效风险管理体系建设必须以先进风险管理文化培育为先导。
故选 C。
14.巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备( )的内部损失数据。
A.至少 5 年B.至少 3 年C.至多 5 年D.至多 3 年【答案】A【解析】巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备至少 5 年的内部损失数据。
15.下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是( )A.EVA=税后净利润一资本成本B.EVA=税后净利润一经济资本×资本预期收益率C.EVA=(资本金收益率～资本预期收益率)×经济资本D.EVA=(经风险调整的收益率一资本预期收益率)×经济资本【答案】C【解析】经济增加值(EVA)的表达式：EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济资本×资本预期收益率=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本。
A、B、D 三项均正确。
故选 C。
16.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中( )不是其最常用的组合限额设定度。
A.行业等级B.产品等级C.担保D.授信额度【答案】D【解析】授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。
17.在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。
A.资产规模和商业银行的风险管理水平B.资本金规模和商业银行的盈利水平C.资产规模和商业银行的盈利水平D.资本金规模和商业银行的风险管理水平【答案】D【解析】在商业银行的经营过程中，资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。
资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。
银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。
18.中国人民银行从 2004 年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了()A.扩大货币流通量B.敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本/收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案C.提高商业银行业的信誉度D.紧缩货币【答案】B【解析】通过实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度是为了加强银行流动性管理，当央行提高存款准备金率是紧缩银根，减少货币流动性，反之.是为了扩大货币流通量。
19.在操作风险经济资本计量的方法中，高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过( )计算监管资本要求。
A.内部评级法B.外部操作风险计量系统C.标准法D.内部操作风险计量系统【答案】D【解析】高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。
20.在计算操作风险经济资本配置的标准法中，ß值代表各产品线的操作风险暴露。
巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列( )产品线的 p 因子等于 l8%。
A.零售商业银行业务B.资产管理C.支付和结算D.零售经纪【答案】C【解析】巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数。
支付和结算产品线的β因子等于l8%。
