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随着市场经济的不断发展和企业竞争的日益激烈，财务管理在企业管理中的地位和作用日益凸显。
为了提高公司财务管理水平，确保公司财务制度的科学性、规范性和有效性，现对公司财务管理制度进行修订和完善，具体如下：一、修订背景1. 遵循国家相关法律法规和政策，确保公司财务管理合法合规。
2. 适应公司发展战略，提升财务管理在公司运营中的作用。
3. 优化财务管理体系，提高财务管理效率。
4. 满足公司内外部审计、评估等需求。
二、修订内容1. 明确财务管理职责（1）公司财务部负责公司财务管理工作，包括预算编制、资金管理、成本控制、财务报告等。
（2）各部门负责人对本部门财务管理工作负责，确保财务管理制度在本部门得到有效执行。
2. 完善财务预算管理（1）建立全面预算管理制度，明确预算编制、审批、执行、监控和考核等环节。
（2）强化预算执行监控，定期分析预算执行情况，确保预算目标的实现。
3. 加强资金管理（1）建立资金管理制度，明确资金收支、结算、存款、贷款等环节的审批权限和流程。
（2）加强资金风险控制，确保资金安全。
4. 优化成本控制（1）建立健全成本控制体系，明确成本控制目标、责任和措施。
（2）加强成本核算和分析，提高成本管理水平。
5. 规范财务报告（1）建立健全财务报告制度，确保财务报告的真实、准确、完整。
（2）加强财务报告审核，确保财务报告质量。
6. 强化内部控制（1）完善内部控制制度，明确内部控制目标、范围和内容。
（2）加强内部控制执行，提高内部控制效果。
7. 严格审计监督（1）建立健全审计制度，明确审计范围、程序和责任。
（2）加强审计监督，确保公司财务管理的合规性。
三、实施与监督1. 公司财务部负责修订完善后的财务管理制度实施和监督工作。
2. 各部门负责人应积极配合财务部开展相关工作，确保财务管理制度在本部门得到有效执行。
3. 公司定期对财务管理制度实施情况进行检查和评估，及时发现问题并采取措施予以解决。
通过本次修订完善公司财务管理制度，我们将进一步提高财务管理水平，为公司发展提供有力保障。
一、修订背景随着我国经济社会的快速发展，企业面临的内外部环境日益复杂，市场竞争日益激烈。
为了适应新形势下的财务管理需求，提高公司财务管理水平，确保公司财务安全，经公司管理层研究决定，对现有财务管理制度进行修订。
二、修订目的1. 规范财务管理行为，确保财务数据的真实、准确、完整。
2. 加强内部控制，防范财务风险，提高公司经济效益。
3. 优化财务流程，提高工作效率，降低运营成本。
4. 适应国家相关政策法规，确保公司合规经营。
三、修订内容1. 组织机构与职责（1）设立财务部，负责公司财务管理工作。
（2）财务部下设财务总监、财务经理、会计、出纳等岗位。
（3）各岗位职责明确，相互配合，确保财务工作顺利进行。
2. 财务核算制度（1）严格按照国家会计制度进行核算，确保财务数据的真实、准确、完整。
（2）建立健全财务报表体系，定期编制资产负债表、利润表、现金流量表等。
（3）加强成本核算，提高成本管理水平。
3. 资金管理制度（1）严格执行国家现金管理政策，确保资金安全。
（2）建立健全资金预算管理制度，加强对资金收支的管理。
（3）规范银行账户管理，严禁私设账户。
4. 财务报告制度（1）定期编制财务报告，及时向公司管理层汇报财务状况。
（2）确保财务报告的真实、准确、完整，不得隐瞒或虚构。
（3）对外提供财务报告时，严格按照国家规定进行。
5. 内部控制制度（1）建立健全内部控制体系，明确内部控制目标和原则。
（2）加强对关键业务流程的监控，确保业务流程合规、高效。
（3）定期开展内部控制评价，及时发现和纠正内部控制缺陷。
6. 财务人员管理（1）财务人员需具备相应的专业资格和职业道德。
（2）加强对财务人员的培训和考核，提高其业务水平和综合素质。
（3）建立健全财务人员激励机制，激发其工作积极性。
四、实施与监督1. 本修订制度自发布之日起实施。
2. 各部门应严格按照修订后的制度执行，确保财务管理工作的规范性和有效性。
3. 公司审计部门负责对财务管理制度执行情况进行监督检查，发现问题及时整改。
财务管理制度修改依据怎么改前言财务管理制度是企业日常运作的重要部分，负责规范企业的财务行为、保障企业财务安全以及提高财务管理效率。
随着时代的进步和企业的发展，财务管理制度也需要不断地进行修改和更新，以更好地适应当前的经济环境和企业需要。
本文将介绍财务管理制度修改的依据以及如何进行修改。
依据有哪些财务管理制度修改的依据主要包括以下几个方面：法律法规财务管理制度必须遵守国家、地方及行业的法律法规。
例如，会计法、税法、公司法等。
在修改财务管理制度时，必须根据这些法律法规进行调整，确保企业的财务行为合法合规。
企业内部管理制度企业内部的制度规定也是财务管理制度修改的依据之一。
在修改财务管理制度时，必须考虑到企业内部管理制度的要求，以便更好地实现企业管理与经济效益的协调和统一。
外部环境变化财务管理制度的修改还要考虑外部环境的变化。
例如，市场经济的变化、税收政策的变化、金融政策的变化等等。
这些变化都会对企业的财务管理制度产生影响，需要对制度进行相应的调整。
如何进行修改财务管理制度的修改需要经过一定的程序，以下是修改的一般步骤：1.组建修改小组首先，企业需要组建专门的财务管理制度修改小组，确定负责人和成员，并明确各自的职责和分工。
2.收集必要信息修改小组需要收集企业内外部环境的信息，包括法律法规、会计规范、行业标准、公司管理制度等等。
同时，收集企业内部的数据和信息，包括财务报表、经营指标、利润表、现金流量表等等。
3.分析问题收集完必要信息后，修改小组需要对现有的财务管理制度进行问题分析，评估制度的合理性、有效性、实施效果等方面。
分析出财务管理制度存在的问题和不足，并制定针对性的修改方案。
4.制定修改方案依据问题分析，修改小组制定修改方案，对制度中存在的问题进行针对性的修订和完善，保证制度更加科学合理。
5.内部审批修改小组需要把修改方案提交给企业内部审批，经过负责人审批、管理层审批和董事会审批后，确定修改方案并实施。
财务管理制度修改意见背景随着经济的发展，企业面临的财务风险不断增加，对企业的财务管理提出了更高的要求。
财务管理制度对企业的财务管理起着至关重要的作用，为了适应现代企业的发展需求，进一步完善财务管理制度，我们提出了以下修改意见。
修改内容1. 会计核算制度当前企业的会计核算制度较为简单，只能满足基本的财务管理需求。
为了提高财务管理的准确性和及时性，我们建议在以下方面进行修改：•引入先进的会计软件，实现财务数据的自动化管理和处理。
•优化会计核算流程，规范会计凭证的填制和审核，严格按照国家法律法规进行会计处理。
•建立科目控制制度，加强预算管理，规范资金使用，防止资金浪费和滥用。
2. 资金管理制度现有的资金管理制度只是简单地规定了收支和审批流程，并未涉及到其他任何方面，这样会导致财务管理的不足。
为了提高资金使用效率和防止财务风险，我们建议在以下方面进行修改：•完善现金管理流程，严格控制企业的现金和银行存款流动性，同时适当提高现金管理的门槛。
•建立投资风险评估制度，对投资项目进行风险评估，进一步提高资金使用的准确性和效率。
•加强财务领导和员工的培训和教育，提高资金使用意识和操作技能，确保资金的安全和合理使用。
3. 财务报表制度当前的财务报表制度只注重报表的准确性和及时性，但对于财务分析和决策帮助不大。
为了提高财务报表的实际效益，我们建议在以下方面进行修改：•强化财务报表的应用功能，增加各种财务分析指标和报表形式，扩大财务报表的应用范围。
•加强财务报表的信息披露，规范企业的财务报表公开，有助于树立企业形象和信誉。
•完善财务报表的制度和流程，确保财务报表的准确性和及时性，为企业的决策提供更为准确的数据支持。
总结以上修改意见是针对现有财务管理制度存在的不足提出的，通过合理和有效的修改，有利于企业进一步提高财务管理的水平。
当然，企业制度修改不是一蹴而就的过程，需要公司各部门的协同配合和全体员工的共同努力，只有这样才能取得更好的效益。
尊敬的全体员工：为了进一步加强公司财务管理的规范性，提高财务管理水平，确保公司财务健康稳定发展，经公司研究决定，对现有的财务管理制度进行如下修改。
现将有关事项通知如下：一、修改背景随着公司业务的不断拓展和市场环境的变化，原有的财务管理制度在某些方面已无法满足公司发展的需要。
为进一步优化财务管理体系，提高工作效率，降低财务风险，特对财务管理制度进行修改。
二、修改内容1. 财务预算管理（1）预算编制：各部门应按照公司发展战略和年度经营目标，结合实际情况，编制年度财务预算，并于每年10月底前报送财务部门。
（2）预算执行：各部门应严格按照预算执行，定期向财务部门报告预算执行情况，对预算执行中出现的问题及时进行调整。
2. 财务核算管理（1）会计核算：财务部门应严格按照国家会计准则和公司内部会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）成本核算：财务部门应加强成本核算，定期分析成本构成，找出成本控制点，降低公司成本。
3. 财务报告管理（1）财务报告编制：财务部门应按照国家规定和公司要求，编制月度、季度、年度财务报告，并于规定时间内报送相关部门。
（2）财务报告审核：财务部门应加强对财务报告的审核，确保报告的真实性、准确性和完整性。
4. 财务风险控制（1）建立健全财务风险预警机制，对潜在风险进行识别、评估和控制。
（2）加强内部控制，规范财务操作流程，降低财务风险。
三、实施时间本通知自发布之日起执行，原有财务管理制度与本通知不一致的，以本通知为准。
四、要求1. 各部门要高度重视此次财务管理制度的修改，认真学习领会文件精神，确保制度落实到位。
2. 各部门负责人要切实履行职责，加强对财务工作的领导，确保财务管理制度的顺利实施。
3. 财务部门要加强对财务管理制度的宣传和培训，提高全体员工的财务意识。
请各部门严格按照本通知要求，认真落实各项财务管理措施，为公司的发展提供有力保障。
特此通知。
公司财务管理部门年月日。
财务管理制度修改版随着经济的快速发展和国内外形势的变化，财务管理制度的修订和更新已经成为企业发展的必须步骤。
本文将总结和提出财务管理制度的修改版，旨在促进企业内部管理水平的提升，加强对企业财务活动的监督和管理，实现企业的持续稳定发展。
一、财务管理制度的修订原则1.坚持市场化原则：企业财务管理应符合市场经济规律，遵循市场经济发展的趋势和规律，符合国家经济政策。
2.坚持规范化原则：财务管理应遵守法律法规、会计准则和公司章程等相关规定。
3.坚持科学化原则：财务管理应建立企业健康的财务信息系统，结合企业实际情况，合理、科学的开展各项财务管理工作。
4.坚持创新化原则：财务管理应积极推进信息化建设，不断适应市场需求变化，创新业务流程，提高财务管理效率和质量。
二、财务管理制度的具体修订内容1.预算管理预算管理是企业管理的核心技术之一，具有重要的战略意义。
财务管理制度应根据企业的发展需要、经营特点和市场风险等因素制定全面、科学、有效的预算管理制度。
财务部门应密切配合各部门、合理控制预算编制的时间、合理控制预算编制的金额，确保预算的合理性和科学性。
财务部门还应负责预算的执行、监督、分析和控制等管理工作。
2.财务报表管理财务报表是反映企业财务状况和经营成果的重要指标,是内部管理和外部监管的重要依据。
财务管理制度应建立完善的财务报表制度，保证财务报表的真实、准确、及时。
并且财务部门应对财务报表进行严格审核，确保数据的真实可靠性。
在制定财务报表的同时，也要注意保护企业的商业机密。
3.审计管理审计是对企业财务状况、经营管理和内部控制的全面检查和验证。
财务管理制度应规定统一的审计计划和方法，确保审计组织、程序和结果的有效性，加强对审计机构的监督，提高审计结果的可信度和可靠性。
4.风险管理风险管理是企业内部控制的基本任务之一，而财务管理是对风险进行有效识别和控制的重要手段。
财务管理制度应建立科学的风险管理制度，对可能对企业造成的各种风险进行分析和评估，制定相应的风险防范措施，加强内部审查和监督，确保企业经营的安全性和可持续性。
一、前言为了加强我单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障单位财务安全，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本财务管理制度。
二、财务管理制度修订原则1. 合法性原则：财务管理制度应符合国家法律法规和财务政策的要求。
2. 实用性原则：财务管理制度应具有可操作性和实用性，便于执行。
3. 规范性原则：财务管理制度应规范财务行为，确保财务活动有序进行。
4. 效率性原则：财务管理制度应提高财务管理效率，降低管理成本。
5. 安全性原则：财务管理制度应保障单位财务安全，防范财务风险。
三、财务管理制度修订内容1. 财务机构设置与职责（1）设立财务部，负责全单位的财务管理工作。
（2）财务部下设会计、出纳、审计等岗位，明确各岗位职责。
2. 资金管理（1）资金收支实行预算管理，预算编制应科学、合理。
（2）加强资金使用审批制度，严格资金审批权限。
（3）建立健全资金结算制度，确保资金安全、高效。
3. 会计核算与监督（1）严格执行会计准则，规范会计核算。
（2）建立健全内部审计制度，加强财务监督。
（3）定期进行财务分析，提高财务管理水平。
4. 财务报告与披露（1）按规定编制财务报告，确保财务报告真实、准确、完整。
（2）及时披露财务信息，接受社会监督。
5. 财务风险防范（1）建立健全财务风险防范机制，加强风险识别、评估和预警。
（2）严格执行合同管理，防范合同风险。
（3）加强内部控制，防范操作风险。
6. 财务人员管理（1）加强财务人员职业道德教育，提高业务水平。
（2）严格执行财务人员选拔、任用和考核制度。
（3）加强财务人员培训，提高综合素质。
四、实施与监督1. 本制度自发布之日起实施。
2. 各部门、各单位应严格执行本制度，确保财务管理工作的顺利进行。
3. 财务部负责对本制度执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。
4. 对违反本制度的行为，将依照相关规定进行处理。
五、附则1. 本制度由财务部负责解释。
一、前言随着我国经济社会的快速发展，企业面临的内外部环境日益复杂，财务管理在企业发展中的地位和作用日益凸显。
为适应新形势下的要求，提高企业财务管理水平，确保企业资金安全、合规、高效运作，现对原有财务管理制度进行修改，以更好地服务于企业的发展。
二、修改目的1. 提高财务管理水平，确保企业资金安全。
2. 规范财务行为，防范财务风险。
3. 优化财务管理流程，提高工作效率。
4. 适应新形势下政策法规的变化，确保企业合规经营。
三、修改内容1. 财务组织架构调整（1）设立财务部，负责企业财务管理工作。
（2）财务部下设会计核算、资金管理、成本管理、税务筹划等岗位。
2. 财务管理制度优化（1）加强预算管理，提高预算编制的科学性和准确性。
（2）完善资金管理制度，确保资金安全、合规、高效运作。
（3）规范成本核算，提高成本控制能力。
（4）加强税务筹划，降低企业税负。
（5）加强内部控制，防范财务风险。
3. 财务报表和分析（1）定期编制财务报表，及时反映企业财务状况。
（2）对财务报表进行深入分析，为决策提供依据。
（3）建立财务预警机制，及时发现并解决财务问题。
4. 财务人员培训（1）加强对财务人员的培训，提高其业务素质。
（2）定期组织财务人员参加外部培训，了解最新政策法规。
（3）加强内部交流，促进财务人员业务能力的提升。
四、实施与监督1. 实施步骤（1）成立财务管理制度修改小组，负责制度的起草和修改。
（2）广泛征求各部门意见，对制度进行修改完善。
（3）经公司领导审批后，正式实施修改后的财务管理制度。
2. 监督措施（1）设立财务监督机构，负责对财务管理制度执行情况进行监督检查。
（2）对违反财务管理制度的行为，依法依规进行处理。
（3）定期对财务管理制度执行情况进行评估，不断优化制度。
五、结语本次财务管理制度修改旨在提高企业财务管理水平，确保企业资金安全、合规、高效运作。
希望全体员工认真学习贯彻，共同努力，为我国企业的发展贡献力量。
财务管理制度修订财务管理制度修订财务管理制度是企业内部管理的重要组成部分，它的规定应严格遵守。
为了确保企业的财务管理制度始终符合企业发展的需求，必须定期进行修订。
本文就财务管理制度修订进行探讨。
一、修订目的财务管理制度的修订必须有明确的目的和意义，必须具备以下几点：1.合法合规：修订的制度必须符合国家和地方的相关法律和法规，不得违反现行财务法规。
2.管理的适应性：制度修订必须要能够适应企业发展的现状，在管理中起到良好的指导作用。
3.保证企业财务安全：修订后的制度应当更加科学合理，确保企业的财务安全。
二、修订程序制定财务管理制度应该有一定的程序、步骤，遵循以下几个步骤：1.问题分析：先分析企业财务管理存在的问题，针对这些问题分析出制度方案。
2.制度设计：制订针对问题的管理制度方案，并经过内部审核、审批备案。
3.制度试行：试行一段时间，查看制度实施效果，如遇到问题及时进行调整。
4.制度修改：对于遇到的问题和调整方案，进行制度的重新修改和校对。
5.制度通过：制定经过充分试用及检验，经审批生效。
三、修订内容制度的修订内容应根据实际情况，适应企业的具体需求，主要包括以下几个方面：1.财务指标：修订财务指标的计算方式，确保计算财务指标更加规范。
2.收支管理：修订资产和负责的管理制度，完善公司资产财务管理，减少公司外部收支的风险。
3.资金管理：财务管理中资金流向的监控和管理，确保企业资金的透明度和安全性。
4.会计核算：会计核算标准的制定和公司财务会计制度的合规化。
5.财务报表：财务报表的制定和公开透明度，减少财务风险。
四、制度落实修改制度不仅仅在于制度的修改，更应该将制度贯彻执行，让制度形成企业财务管理的一部分。
具体的执行应该遵循以下几点：1.营造氛围：创建驱动执行的环境，让规定落地并形成执行习惯。
2.宣传普及：制定详尽的执行计划，进行清晰提炼，普及到各相关部门员工。
3.检测反馈：制度的检测和反馈是保障企业财务系统的一个基本环节，只有随着时间流逝，不断调整完善，才能真正达到预期效果。
一、修订背景随着我国市场经济的发展和深化，企业面临的内外部环境日益复杂多变。
为了适应新的发展形势，提高财务管理水平，确保企业财务稳健运行，特制定本修订计划。
二、修订目标1. 完善财务管理体系，提高财务管理效率；2. 规范财务行为，降低财务风险；3. 加强财务监督，确保财务信息真实、准确、完整；4. 适应国家相关政策法规，提高企业财务管理水平。
三、修订内容1. 财务管理体系（1）明确财务管理组织架构，明确各部门职责；（2）建立健全财务管理制度，确保各项财务活动有章可循；（3）优化财务流程，提高财务管理效率。
2. 会计核算（1）修订会计科目，使会计科目更加符合企业实际情况；（2）规范会计核算方法，确保会计信息真实、准确、完整；（3）加强会计凭证审核，防止虚假、违规凭证入账。
3. 预算管理（1）修订预算编制方法，提高预算编制的科学性和准确性；（2）加强预算执行监控，确保预算目标的实现；（3）完善预算调整机制，适应企业发展战略变化。
4. 收入管理（1）规范收入确认和计量，确保收入真实、公允；（2）加强收入结算管理，确保资金回笼及时；（3）完善收入分成机制，提高收入分配的合理性。
5. 支出管理（1）规范支出审批流程，确保支出合理、合规；（2）加强支出预算执行监控，防止浪费和违规支出；（3）完善支出效益评价机制，提高资金使用效率。
6. 资产管理（1）规范固定资产管理，确保资产安全、完整；（2）加强无形资产管理，提高资产使用效率；（3）完善资产处置流程，防止国有资产流失。
7. 负债管理（1）规范负债确认和计量，确保负债真实、公允；（2）加强负债监控，防止过度负债；（3）优化债务结构，降低财务风险。
8. 财务报告与分析（1）修订财务报告编制方法，提高财务报告质量；（2）加强财务分析，为企业经营决策提供依据；（3）完善财务信息披露制度，提高财务透明度。
四、实施步骤1. 组织成立修订小组，负责修订工作的组织和协调；2. 对现行财务管理制度进行全面梳理，找出存在的问题和不足；3. 邀请相关专家对修订内容进行论证和评审；4. 完成修订后，进行试运行，并根据试运行情况进一步修改完善；5. 将修订后的财务管理制度正式实施，并进行培训和宣传。
金融大酒店财务管理制度一、物品采购制度（一）原则及时有效的供应物资，酒店各经营、管理部门需要申购物资应先填写“采购申请单”，采购申请单是酒店各部门需要购物时必须填写的单据，一式三联（第一联留存采购部、第二联交仓库，第三联交申请部门）。
（二）步骤和方法1、使用部门填写采购申请单，应将申购目的、申购物资品牌、数量、规格、型号逐项填写清楚，由使用部门经理签字或盖章申请采购。
2、使用部门持采购申请单到仓库签字确认仓库无存货。
3、申请单交采购部并经分管采购员签字确认收单。
4、采购员接到申请单后即进行三家市场询价并将结果报采购主管审核签字。
5、采购部持申请单报财务经理根据预算和资金情况作出批复。
6、最后报总经理批复是否采购。
7、采购部凭签字完整的申请单采购。
8、采购回来的物资应及时办理入库手续。
9、如需应急采购，采购部可先采购回物资，但采购回的物品价格和质量应得到使用部门的认可，并要求使用部门及时补采购申请单报总经理审批。
10、采购部采购次日厨房所需鲜货，需当日营业结束后，厨房统一下单由厨师长签署采购申请单，既可进行采购。
下单时间根据客人的用餐情况控制在——。
11、各厨房中途补菜时间为中午——，过时将不再补菜，望各厨师长掌握好所需菜品的总需求量。
12、厨房鲜货、干杂、调味品等的价格每隔天由采购部、成本控制及餐饮部共同询价后定出厨房原材料价格，库房根据此价为各供货商开具入库单。
13、厨师不得私自通知供应商供货，所需采购菜品均应通知采购部，由采购部统一采购。
（三）物资申购及采购简要工作流程图1且采（1（2）平均每月消耗量；（3）库存数量；（4）最近一次订货单价；（5）最近一次订货数量；（6）提供本次订货数量建议。
“申请单”由库管员报财务部经理审批，由财务部经理按物资采购工作流程执行。
此项采购可通过采购领导小组审核的供货商采取送货的形式完成采购，采购商需要根据情况不定期进行竞争更换。
2、办公用品及日常用品采购工作流程：此项物品采购采用计划采购形式，每月日，由各部门将需要购买的物品以“采购申请单”的形式报部，由部经理汇总后填写“申请单”汇总表报总经理审批（在酒店启动成本核算制度后，采购成本将直接从部门营业收入中扣除），并按物资采购工作流程执行。
3、大件新增物品（采购金额高于元）的采购工作流程：若部门欲添置新物品，部门经理应撰写有关专门申请报告，经总经理审批后,由采购领导小组开展市场调查，在至少三家供货商中比较,选定相应供应商，并提出书面采购意见，经总经理批准后，由采购部立即组织采购.4、更新替换旧有设备和物品的采购工作流程：如部门欲更新替换旧有设备或旧有物品，应先填写一份“物品报损报告”给财务部和总经理审批。
经审批后，“物品报损报告”财务部留存，“采购申请单”交采购部，采购部立即组织采购。
5、鲜活食品冻品的采购工作流程：蔬菜、肉类、冻品、海鲜，水果等物料的采购申请，由餐饮部和职工餐厅厨师长主管，根据当日经营情况，预测明天用量，填写每日申请单交采购部，采购部当日下午以电话订单或第二日直接到市场选购。
6、燃料的采购工作流程：使用部门可根据经营情况与工程部结合，编制每月燃油、柴油采购申购计划，并由使用部门填写采购申请单,按酒店采购审批程序办理，并组织实施，供应商由采购领导小组考察审定，可采用送货形式。
7、维修零配件和工程物料的采购工作流程：工程仓日常补仓由工程部填写“采购申请单”，且采购申请单内必须注明以下资料:（1）货品名称，规格；（2）平均每月消耗量；（3）库存数量；（4）最近一次订货单价；（5）最近一次订货数量；（6）提供本次订货数量建议。
大型改造工程或大型维修活动,工程部须做工程预算,并根据预算表项目填写采购申请单(工程预算表附在采购申请单下面),且采购申请单内必须注明以下资料:（1）货品名称，规格；（2）库存数量；（3）最近一次订货单价；（4）最近一次订货数量；（5）提供本次订货数量建议。
以上采购申请单经总经理审批同意后由工程部负责采购，采购领导小组将不定期对采购进行监督。
二、库房管理制度（一）原则本着酒店正常运营，实现降低库存成本、节约资金的原则，库房管理人员对储存在仓库的所有物品的种类、数量及价格进行严格的控制，对库房物品的收、发、领、退及报废进行严格管理的制度。
（二）步骤和方法1、入库（1）库房管理员通过采购收到货物。
（2）每张采购单必须与每批货物相对应。
（3）库房管理员必须认真清点货物的数量，并与采购单核对，核对相符后在采购单上签字以表示确认收到货物。
（4）签过字的采购单，其中一联保存在库房管理员手中作为入库凭据。
（5）物品保存在指定的地点，库房管理员立即调整库房账单，并在采购单上作记录以显示采购单上的数量已被记录到库房账单上。
（6）库房管理员检查是否当天的收货都记录在收货日报表中，把手中所有采购单的副联加出总数，与报表对照。
2、库房设施（1）所有的库房必须备锁，在不发货的时候必须锁好。
（2）库房设施要按相关的被保护存货的价值以及运作的方便来使用和分配。
（3）库房的设施要有适当的温度及温度控制设备来保证环境，适合库房的需要。
（4）库房的设施要有适当的灯光和通风系统，要特别关注洒水器、灭火器和易传染地区。
3、库存物品进价所有存货项目的单价（成本）要注意以下几点：（1）存货应当按照实际成本登记入帐（1.1）购入的存货以买价加运输、装卸、保险等费用和应缴纳的税金作为实际成本。
（1.2）盘盈的存货，按照原实际成本或者同类存货的实际成本入帐。
（1.3）自制自产的存货，以制造生产过程中的各项实际支出作为实际成本。
（2）每个项目的单价都要反映在采购申请单、采购单中。
（3）每月底要与成本人员对单价进行检查，发现不符，查明原因，及时调整。
4、库房纪律（1）所有库房必须保持清洁、干燥、良好的通风和良好的照明。
（2）所有项目应标出收到货物的日期。
（3）每一个库房的物品应有一个标准的存放地点，经常用的物品应放在方便的地点。
重的物品应放在离门较近的地方，轻的物品要放在高一点的架子上。
（4）新运到的物品要放在架子上已有货物的后面。
（5）库房发货的时间根据实际情况确定，一般日常用品可每星期两次，若遇紧急需要可随时发货。
（6）没有财务经理的批准不得增加新的库房项目。
（7）实地盘存必须按确定好的时间要求来进行。
（8）每个库房实地检查的计划和确切时间必须确定。
管理人员要视察并确保计划适合运作。
（9）在实地存货清点的过程中，不允许收货或发货。
（10）必须任命实地库存检查的负责人员。
5、物品申请单（1）设置物品申请单的目的（1.1）物品领用申请单是各部门根据需要到库房领用所需物品的单据。
（1.2）保证库存物品的发出只用于允许的范围内。
（1.3）提供原始的发货数据资料，便于财务准确核算各部门费用。
（1.4）保持长期的存货记录以及部门成本摘要记录。
（2）物品申请单的批准（2.1）有权签字人员必须经总经理授权。
（2.2）有权签字/批准人员名单以及各自的签字样本的复印件要发到每一个库房保管员手中。
（2.3）各部门填制一式三联的物品申请单，经总经理授权的签字人员审批签字后可到库房领用。
（3）物品的领用部门人员持物品申领单到库房领货，库房保管员经对各项进行认真审核确认无误后发货，之后库房保管员要在物品申请单的发货人处签字，并将第三联退给领用部门，一联留库房做销帐之用，一联转财务。
（4）物品申请单的保管（4.1）库房管理员要妥善保管所有的物品申请单，如果仓库申请单数量较多，则可每25或50页装订一本，为方便保存和查找，要在装订本上印上数字编号。
（4.2）准备一个笔记本来记录所有大批申请单的进货和发货，按类别分类。
（4.3）建立“签出”记录本，记录发出申请单的系列编号，每一个保管人员要在记录本上签字表示收到分配的申请单。
6、库房发货程序（1）仓库人员只有在收到完整的、批准后的申请单后，才可发出货物，库房管理员发货并签字后保留两个副联，将第三联转回使用部门。
发货后，由仓库人员填入单价，计算汇总申请单上的金额，然后记入到存货卡上。
（2）完成计算和登帐后，根据申请单摘要（按项目、餐厅或部门等），库房管理员准备“发货摘要日报表”，并将申请单第一联附在后面。
第二天，把“发货摘要日报表”和所有原始底单报财务部。
（3）仓库人员保留所有申请单的第二联，作为日后的查询。
7、废弃/不用的物品在实地存货检查中，如证实有损坏/不用的物品应分别记录在存货表中。
财务经理与各负责部门领导核实，确保所记录物品为废弃/不用的物品。
一旦得到确认，要与总经理协商，由其决定确认是否处理或替换使用这些物品。
一旦处理结果确定下来，所有与处理废弃/不用存货物品的相关费用将被直接记入相应的使用部门的帐户。
8、金融大酒店库房管理工作流程除上述时间外不再签字报销。
（三）工作流程1、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱2、每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。
3、现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。
4、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。
5、出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。
6、出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。
7、出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。
8、月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到帐帐相符、帐实相符。
五、财务牵制制度1、为了减损失、浪费，提高经济效益，制定本制度。
2、任何一项经济业务，必须有两人以上参与，不应有脱离监督的经济行为。
3、会计管帐、管票，不管钱、不管物；出纳管钱，不管帐（除现金、银行存款日记帐外）不管物，不管已做帐的记帐凭证。
4、仓库保管人员管好财产、物资。
5、办公用品指定专人购买，专人保管并发出登记。
6、发出收款业务时，由会计开具发票，由出纳收款。
付款时由会计审核发票后，经总经理批准后付款。
多种收付款单据发票，必须经总经理签名后，才能进帐。
7、固定资产和大宗的材料物资的采购要有批准的预算。
购回后要通过库房管理员验收入库，根据领料单出库。
报帐时要同时附上批准的预算单、发票、入库验收单方能付款。
库房管理员对进出物资要及时记帐、对帐，如有不符，应查明原因，及时处理。
8、会计、出纳每月月终应对现金和银行存款对一次帐，并盘点库存现金。
9、仓库物资年终必须盘点一次，据予调整帐务和年终成本核算。
年中根据需要可以不定期盘点。
六、财务清查制度为了加强酒店财产的管理，确保酒店财产的安全，使会计核算真实，根据会计有关法规的规定，特制定如下制度：1、酒店必须每年对材料、低值易耗品、固定资产等进行全面清查一次。
2、仓库保管人员必须做好盘点前的准备工作，登记好材料、低值易耗品帐簿并结好余额，以便核对，整理好财产物资，分门别类。
