金蝶存货核算处理图文说明.

材料会计操作手册本课程的教学目的学完本课程之后，您能够做好以下事情：●熟练操作存货核算系统模块应用操作流程●了解存货核算模块与其它各模块的区别和联系●了解存货核算模块操作的注意事项及重点，难点●灵活运用存货核算完成日常业务我们的最终目标：-----帮助您成功运用金蝶软件，步入企业信息化管理的轻松愉快，高速高效管理的快车道！相关说明：在软件中经常使用的地方进行了详细的说明，有些知识点在实际业务中不涉及的，只做了简单的说明作为了解。

目录一材料会计日常业务流程: (3)二：发票 (4)1、采购发票 (4)2、发票钩稽 (5)三：入库核算 (7)1.外购入库核算 (7)2.存货估价入账 (9)四：出库核算 (10)1．红字出库核算 (10)2.材料出库核算 (11)五：凭证处理 (17)1、凭证模板 (17)2、生成凭证 (18)3、查询凭证 (19)六：期末处理 (19)七：问题总结 (20)一材料会计日常业务流程:1.将当月收到和开出的发票与对应的外购入库单和销售出库单进行钩稽。

2.月末进行出入库核算。

3.将对应单据生成凭证传递到总账。

4.期末对账、结账，进入下一期。

注：材料会计的工作相对来说比较简单，基本上不需要自己手工录入单据，只是利用别人做的单据进行一系列的处理。

所以必须保证其上游数据的正确性；核算工作由系统自动完成。

二：发票1、采购发票采购发票是联系财务、业务系统的重要桥梁。

一般来说，采购发票可以通过手工录入、合同确认、采购订单、外购入库单关联等多途径生成。

A：手工录入发票依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增]B:通过外购入库单关联生成依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增],在发票新增界面，选择源单类型为外购入库单。

这样该入库单上的信息将被自动带入，方便录入。

C:通过外购入库单下推生成依次点击[供应链][采购管理][外购入库][外购入库单维护]，在该界面，按SHIFT进行连续多选或者按CTRL进行不连续的多个单据进行多选生成相应的发票。

期末业务处理说明在所有流程、业务单据及系统事务处理完毕后，K/3系统需要进行期末处理，以便转入下月，同时财务系统将根据内部管理制度和会计准则的需要进行期末业务处理，对期末处理的步骤和注意事项做说明。

一、期末处理的前提条件1、物流系统：本月所有出入库单据及其所涉及的上下业务流程已经在系统中处理完毕；2、固定资产系统：本月所有固定资产卡片的变动已经处理完毕，折旧已经计提；3、应收应付款系统：本月所有业务单据已经处理完毕，凭证已经生成、审核完毕；4、总账系统：本月非业务系统凭证已经录入，并审核完毕5、成本系统：成本计算中所涉及到的“分配标准”设置及“分配标准数据”已经设置完毕，本月制造费用卡片录入完毕，投入产量和产出产量录入完毕；二、期末处理的整体流程说明由于系统中的数据传递的逻辑关系，需要分布对不同的系统模块进行期末处理：整体步骤如下：○1、开始：在准备之前备份账套。

○2、 对照结账的所有条件，检查是否符合结账的条件，不符合再处理。

○3、外购入库核算：在核算系统中对本期所有已经与入库单勾稽的发票进行入库核算：步骤（参照《外购入库单核算》流程）。

○4、暂估入库核算：查询单价格为零，或者金额为零的采购入库单，并填写单价。

（参照《暂估入库核算》流程）.○5、盘盈入库核算：录入本月所有盘点入库无单价的料。

（参照《盘盈入库核算》流程）○6、成本计算：在成本系统计算产品成本。

○7、系统根据成本核算的结果自动将产成品的入库单价写入“自制入库核算”的单价中。

○8、使用凭证模板在成本系统中处理凭证。

○9、成本系统结账。

○10、在“仓存管理”中查询本月委外入库单，右击，选择“委外核销”，执行委外加工入库单入库与对应委外加工出库单核销。

○11、○12、○13、○14、：执行入库核算，具体参考各类型入库核算流程图。

○15○16、出库核算，具体参考出库核算流程。

○17、物流系统凭证处理，在此处理完所有物流系统中的凭证，自动传递到总账系统。

泰昌电声元件有限公司金蝶K/3存货核算处理图文说明梅州市新思维网络技术有限公司上图为ERP 存货核算流程图，从流程图可以看出，存货核算的基本顺序为“外购入库核算”→“存货估价入账”→“其他入库核算”→“材料出库核算” →“自制入库核算”→“委外加工入库核算” →“产成品出库核算” →“期末结账”。

上图给出了存货核算的基本流程图，其基本原理就是通过录入入库数量、金额、费用，自动计算出出库成本，但是因为存货核算功能本身比较复杂，并非按上述流程进行核算就可以顺利结账，因此，接下来，我会将存货核算模块的明细功能逐一进行说明。

一、期初余额调整1、作用：由于种种原因，企业存货在数量账存、实存一致的情况下，金额仍会账实不符，如数量为零，金额不为零，需要单独进行期初余额调整。

2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→期初余额调整3、《期初余额调整》出单方法：登录主控台→存货核算→期初调整→期初余额调整→鼠标左键点击“批次/顺序号”→保存→退出→点击工具栏的“出单”即可。

4、如图：①②④⑤ ③⑥⑦⑧5、注意：（1）需要调整的结存金额修改完毕后，单击“出单”，系统将调整差额自动生成《成本调整单》，日期为本期间的第一天，并自动审核。

可通过《成本调整单》查看。

（2）调整后的期初余额行在下次进入期初余额调整功能时，金额会回复到调整前，再次调整出单时，会删除上一次生成的同仓库同物料的《成本调整单》。

二、《期初仓库异常余额汇报表》1、作用：《期初仓存异常余额汇报表》反映本期期初仓存余额中存在的物料数量结存为0但金额不为0的异常余额信息，这部分数据是期初仓存余额中的异常数据，一般需要进行期初余额调整。

2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→期初仓存异常余额汇报表3、《期初仓存异常余额汇报表》出单方法：登录主控台→存货核算→期初调整→期初仓存异常余额汇报表→鼠标左键点击需要调整的“分录”（分录就是指“行”）→按住键盘Shift多选或者按住键盘Ctrl复选→点击工具栏的“出单”即可。

⾦蝶KIS专业版存货出库核算⾦蝶KIS专业版存货出库核算⼀、存货出库核算(⼀) 业务流程说明⽬标完成存货出库核算及账务处理的全过程。

业务背景1、企业存在存货出库投产或销售业务，需要进⾏材料出库核算；2、本流程对存货出库核算及其相应的账务处理提供了操作⼯具。

适⽤范围适⽤企业存货出库投产或销售业务。

序号处理说明责任部门责任⼈1 在〖存货核算〗的〖存货出库核算〗中，根据实际业务需要，录⼊或维护发出材料的代码，以进⾏材料的出库核算。

财务部成本会计2 存货出库核算中需要进⾏必要信息的检测，可以进⾏单独存货的出库核算，也可以分仓进⾏核算；核算完成后可以查看结转存货成本报告。

财务部成本会计3 在〖存货核算〗-〖⽣成凭证〗，⽣成存货的出库凭证，存货出库⼀般分布在销售出库、其他出库以及⽣成领料中业务等等，需要按照不同的单据类型⽣成凭证。

财务部成本会计⼆、核算步骤说明进⾏核算系统后，单击【存货出库核算】，进⼊出库核算向导，进⼊存货出库核算处理过程。

(⼀) 过滤存货范围单击〖存货出库核算〗图标，出现“出库核算向导”界⾯，介绍出库核算可选⽤的所有计价⽅法，单击【下⼀步】，出现“存货过滤”界⾯。

选择结转本期所有存货时，会对所有存货核算出库成本。

选择结转指定存货类下所有存货时，需指定⾮明细的存货类。

选择结转指定存货代码或代码段，需指定存货代码段。

当代码段两项内容相同时，即表⽰仅仅结转某⼀个指定的存货。

选择结转指定单据相关存货，需要指定出库单起始和终⽌范围，可以只核算某⼀个或某些单据上相关存货的出库成本。

(⼆) 过滤仓库或仓库组范围若采⽤总仓核算，则不会出现此过滤界⾯。

分仓核算时，可在此界⾯选择本次核算的仓库，注意仓库的排列顺序也就是出库核算的顺序，可通过上移、下移来改变核算顺序。

可使⽤【全选】，选择所有仓库，也可使⽤【全清】，取消选择。

定义：分仓核算时，若存在调拨业务，应根据仓库中存货的调拨顺序来决定仓库的核算顺序，调出仓库应先核算，调⼊仓库后核算。

金蝶k3 存货核算金蝶k3-存货核算2011年05月25日重要提醒:系统检测到您的帐号可能存在被盗风险，请尽快查看风险提示，并立即修改密码。

| 关闭网易博客安全提醒:系统检测到您当前密码的安全性较低，为了您的账号安全，建议您适时修改密码立即修改 | 关闭金蝶K3-存货核算2.2.6存货核算2.2.6.1主要功能1.基础设置..计价方式对原材料、半成品、成品类设置不同的计价方式，如:加权平均、移动平均、先进先出、计划成本、分批认定法等多种计价方式。

..核算方式依据企业实际业务，设置与企业相符的核算方式，系统提供总仓核算、分仓核算和分仓库组核算三种方式。

..暂估方式系统提供了不同的暂估处理以及相关的暂估差额的调整方式，无论工业企业还是商业企业皆可以选择适合本企业暂估业务处理方式。

..计提方式对于存货跌价准备，不同的企业的计提方式存在差异，K/3提供了按物料计提、按物料类别计提、按物料整体计提三种存货跌价准备计提方式。

..凭证模版设置按业务类型(如:外购入库、销售出库、销售收入等不同业务)的不同，采用不同的记账方式。

不同的业务类型采用不同的预设凭证模版，同一业务类型可设置多个凭证模版，并将其中之一设置为凭证生成时的默认模版，并支持在生成凭证时选择其中之一。

2.入库核算用来核算各种类型的存货入库的实际成本，不同类型的入库其核算的特点不同，如:外购入库的成本需依据相钩稽的购货发票，还应计入采购费用，委外加工入库的成本由材料费和加工费组成。

..外购入库核算核算购进材料的材料成本，将业务发生过程中的直接费用和间接费用分摊到材料中作为材料的材料成本。

..存货估价入账对发票后期到达的材料进行暂估入账处理，后期发票到达后再进行暂估冲回或补差处理，以反映真实的业务和账务数据。

..自制入库核算将在加工过程中发生的料、工、费按一定规则分摊到完工的成品、半成品中，若启用了 K/3的成本管理模块，自制件核算时自动获取成本管理系统计算的成本数据。

标准存货核算流程图重点业务说明：期初成本调整，判断单位成本是否正确，用成本调整单调整（查询时建议用物料收发汇总表）成本调整单制作方法在维护界面新增，注意：一定要填写入库成本调整单。

关账的应用：实施中我们碰到很多在财务核算时业务人员却在修改单据导致核算的不准尤其是在大公司，所以建议在核算前先关账，作用就是不让他人修改本期的单据。

关账与期末对账都在这个界面外购入库核算的应用：是为了处理暂估业务、分配计入材料成本的费用发票。

财务人员请注意：一诺精工为发票到了冲回而非月初一次性冲回此界面必须做全选操作和EXCEL一样按住SHIFT表头表尾各点一次先点分配再点核算分配计入成本的费用时，请仔细检查费用发票是否做了补充勾稽材料出库与产成品出库核算的应用:该操作是为了让出库单上核算出成本，材料出库核算与产品出库核算的操作与界面是一样的，这里用材料出库核算举例说明。

核算前请检查系统提示的检查项目（点击左下角查看，只检查前两项即可）点击下一步，一般选择全部结转，算单个物料会用到结转单个物料点击下一步→下一步系统会自动核算，完成后如果系统提示错误请查看报告，红色的记录为无法核算的物料，一般是入库没价格、期末结存负单价、负库存等影响。

点击完成出库核算结束产品入库核算的应用：使用该功能前需要会使用生产领料汇总表，该表会按照成本对象将本期已领物料汇总显示在过滤界面将仅显示汇总行取消，选择以成本对象汇总，注意期间的设置产品入库核算双击出现过滤界面，如无需特殊汇总要求直接点确定填写入库成本有两种方式1.手工填写2.点击文件→引出内部数据在EXCEL中填写完成后引入数据填写完成引入后点击‘核算’按钮对应的产品入库单上就会有成本无价单据更新的应用：企业在结账过程中会发现有些单据无法核算单价，如：无原单的红字出库单，这里就会用到次功能选择对应的项目与更新方式，点击更新即可。

生成凭证（凭证模板的设置请联系金蝶人员，如要自己学习请看我发的存货核算视频，访问地址在张君美桌面）下图中勾选的是需要生成凭证的单据选项设置中的参数：按照需求勾选科目合并选中要生成凭证的业务点击重新设置出现过滤界面，要活用过滤界面，因为一些单据设置了多个凭证模板，如其他出库单有些是调库存而有些是工程部领料用，要切换默认的凭证模板配合过滤界面使用，默认凭证模板在凭证模板界面点击F4使用生成凭证点击生成凭证按钮，生成方式一般按照第二个选项‘按单据类型生成汇总凭证’结账与对账（对账按钮在关账的界面此处不做详细说明）对账不平请检查是否有未生成凭证和手工做凭证的库存，外购入库核算是否没做好，物料上对应的存货科目是否错误等（我的百度网盘上有一章节讲的是对账，这里不做详细说明）结账时请点击查看按钮，检查无误后点击下一步→完成。

金蝶存货核算操作手册金蝶存货核算操作手册目录一、期初余额调整 (3)1、调整库存金额 (3)二、存货核算前确认和关账 (5)三、材料入库成本---核算 (6)1、外购入库核算 (6)2、存货估计入账 (8)3、其他入库核算 (9)4、盘盈入库核算 (10)四、委外入库核算 (11)1、委外正常核算流程 (11)2、委外入库核算异常 (14)五、无单价单据维护 (15)六、自制入库核算 (16)七、出库核算 (17)1、材料出库核算 (17)2、出库核算异常检查 (20)3、产品出库核算 (21)八、生成凭证 (21)1、凭证模板 (21)2、采购的工业模式和商业模式 (24)3、采购的工业模式和商业模式 (26)九、期末结账 (26)一、期初余额调整期初余额调整的目的：是因为在计价方法核算出库成本的时候会存在成的差异。

出现库存没有可是库存金额还是有正数或者负数的金额1、调整库存金额1、用结存数量根据单价计算出结存金额是否正确，有出现大的偏差就在结存金额里面输入正确的金额。

2、数量为零单价没有结转完成的都需要手工结转掉。

在结存金额这里输入0，然后点击出单，系统自动生成一张出库调整单。

调整的时候需要整夜的一起调整，不然会重复性进行调整。

3、查找生成的成本调整单。

4、手工生成成本调整单选择单据类型是入库成本调整还是出库成本调整，输入调整的物料，调整的金额（这里的金额是指要增加和减少的金额）选择对应的仓库，最后点击保存，审核。

注意：调整后的金额还是一样不会变下期期初才回改变二、存货核算前确认和关账注意：操作存货核算的要仓库和操作入库人员进行确认，当期的单据输入完毕，采购发票个销售发票是否做完进行审核勾稽。

关账：关账是不让仓库人员不能做当期的出入库账，影响存货核算。

金蝶kisppt第八章仓存和存货核算业务处理
金蝶KIS PPT第八章讲解的是仓存和存货核算业务处理。

在金蝶KIS系统中,可以通过以下步骤实现仓存和存货核算业务处理：
1. 仓库设定：在系统中设定相应的仓库信息,包括仓库编号、名称、地址等。

2. 存货设定：在系统中设定相应的存货信息,包括存货编号、名称、规格、产地、供应商等。

3. 采购订单处理：在系统中创建采购订单,填写相应的采购信息和数量,并制定相应的入库计划。

4. 入库处理：在系统中进行入库操作,将采购订单中的存货入库到相应的仓库中。

5. 销售订单处理：在系统中创建销售订单,填写相应的销售信息和数量,并制定相应的出库计划。

6. 出库处理：在系统中进行出库操作,将销售订单中的存货从相应的仓库中出库,并进行相应的扣减处理。

7. 库存调整：在系统中进行库存调整操作,对存货数量进行调整,以实现库存的管理和统计。

以上就是金蝶KIS PPT第八章所讲解的仓存和存货核算业务处理的基本流程。