农村信用社发展问题研究

农村信用社存在的问题及政策建议

标题1：农村信用社的存在问题

农村信用社是农村金融体系中的重要组成部分，它的存在有着一些问题，包括：规模小、资本薄弱、业务不规范、信贷流向单一、风险防控不够完善等。

规模小、资本薄弱：农村信用社在资本上普遍比较薄弱，资产规模不大。作为金融机构，资本的充足性是保证其稳定运营和健康发展的基础。

业务不规范：由于农户经济状况和经营模式的多样性，农村信用社在客户服务和风险控制方面的业务规范尚有待提升。对于一些从事非法活动的人士，信用社管理部门的惩戒手段并不完善，容易造成风险积累，资产损失。

信贷流向单一：一些地区的农村信用社对农村地区的发展不具有支持作用，主要是发放中小企业贷款和个人消费贷款，而缺少对农业和农村经济的支持。

风险防控不够完善：农村信用社作为金融机构，理财和风险控制是极为重要的问题。在风险管理上，一些信用社存在着风险控制不严格，管理不规范的问题，容易出现逾期不还、贷款变通的情况。

政策建议：

一、政府应对农村信用社进行资本重组，通过合并、增资等方式扩大规模，提高资本实力，增强运营能力和市场竞争力。

二、加强对农村信用社违规行为的监管力度，如增加处罚力度、加强管理惩戒机制等。

三、加强对农村信用社信贷风险的预警和防控，加强对信贷资产质量的评估和审查，提高风险防控能力和资产质量监管水平。

四、加强对农村信用社的业务培训和规范，增强信用社管理人员、客户经理的业务水平和综合素质。在业务发展上，应适应农村经济发展需求，加大对农村经济发展的支持力度。

五、完善农村金融市场建设，运用多种金融手段，支持农村地区的可持续发展，促进农产品流向市场，提高农民收入水平。

标题2：村镇银行与农村信用社的异同

村镇银行和农村信用社都是服务于农村地区的金融机构，但二者在管理体制、业务范围、监管机构等方面有着异同。

一、管理体制：村镇银行作为法人机构，具有更加完善和规范的管理体制，其任职人员均按照国家有关法律法规要求产生，接受中央银行的统一监管。而农村信用社则是比较松散的组织形式，其管理机构和任职人员主要由当地村民推举产生，理事会则由信用社社员及村民代表担任。

当前河南省农村信用社存在的问题及对策研究　

根据国务院《关于深化农村信用社　

改革试点方案》“明晰产权关系、强化约　束机制、增强服务功能、国家适当支持、　

地方政府负责”的总体要求，自２００４年　

以来，我省农村信用社进行了以组建省　

级联社和改革县级联社产权制度为主要　内容的改革。经过四年来的不断努力，我　

省农村信用社管理体制初步理顺，发展　

方式逐步转变，业务规模迅速扩大。　

但由于摊子大、底子薄、包袱重，目　

前，河南省农信社整体发展水平落后于　全国平均发展水平的现状尚未得到根　

本转变，改革发展的任务还十分艰巨。　

一、存在的主要问题　

１．管理体制不顺　省联社既是省政　

府管理农信社的一个职能机构，又是全　省农村合作金融机构实施行业管理的　

联合体，同时，还是独立的管理服务性　

金融企业的法人，这种集政府行政管　

理、行业管理和金融企业三种职能于一　

身的管理体制，由于政企不分，职责边　界不清，难以适应农信社改革的市场化　

趋势。作为市场主体的县级统一法人联　

社达１３７家之多，不少县级联社，分散　

规模小、服务能力弱，小法人与金融大　市场难以对接的矛盾突出，有待于进行　

资源整合。　２．历史包袱沉重　目前，我省农信　

社不良贷款余额约占全国农信社不良　

贷款余额的十分之一，在全国倒数第　

二：不良贷款占比近３０％，大大高于全　

国１５．９％的平均水平，在全国倒数第　

一３２一　口郜俊玲张齐　

：全省约一半的县级联社亏损挂账，　

历年亏损挂账５６．７亿元，在有亏损挂　

账的２Ｏ个省份中居第六位，占全国挂　亏总额的８　９％。　

３．经营管理粗放。由于法人治理结　

构改革尚未到位，管理制度不健全、责　任不落实等问题仍较突出，还没有形成　

有效的决策、执行、监督相互制衡的机　

制。员工素质较低，人才匮乏。发展方式　

转变不到位，农信社整体竞争能力、风　险管理能力、金融创新能力、信息化水　

平不高。全员营销意识不强、小额贷款　

覆盖面有限、大额贷款风险识别、防范　

对农村信用社改革与发展问题的探讨

农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，在农业和农村经济发展中地位和作用十分重要，其改革发展中存在的问题引起了各级党政和各界关注。时下，关于农信社改革的报道不断见诸报端。那么，农信社改革究竟难在哪里？出路何在？障碍何在？笔者认为，只要将“国家适当扶持，地方政府负责”真正落到实处，彻底消除宏观层面的诸多障碍，确立科学的合作金融理论与政策，解决微观难题就会容易得多。现将农村信用社在改革发展进程中出现的诸多问题和发展策略提出个人看法，以期抛砖引玉。

一、农村信用社简要发展历程

以*县农村信用社为例，其发展大体经历了四个阶段，一是农村信用社组建和发展阶段（1951—1958），1951年，首次在**区南房村建立信用互助小组，形成农村信用社雏形。1955年下半年，全县实行乡乡建社。这段时期基本保持了合作制性质，对当时国民经济恢复发挥了重要作用。二是折腾与发展阶段（1959—1980），众所周知的原因，农村信用社下放给社队，成为计划经济体制下农村筹资与分配的重要渠道，也打上了“官办”烙印，合作制色彩被冲淡。三是农行代管阶段（1981—1996），这一时期中国农业银行重建，农村信用社被划归农行管理，信用社与农行属于两套编制，使用两本账簿，但却是同一套领导班子，信用社的主要工作对象为乡镇企业。1994年县联社成立，对辖区信用社实行统一管理，联社与信用社为两级法人，信用社有独立的经营机制和用人机制。1996年，信用社正式从农行分出，开始独立运营。四是改革与发展阶段（1996至今）。1996年国务院下发了《关于农村金融体制改革的决定》，人民银行负责对农村信用社直接监管，并承担了行业管理职责。

二、农村信用社体制形成的先天不足

从以上发展历程可以看出，农村信用社作为农村金融的主力军，事关农村稳定、农村经济发展和农民增收的大局，农村信用社也必需顺应时代发展的需要，与时俱进，审慎改革，改进服务方式、改革管理体制，以更好地支持三农。但现实情况是，农村信用社体制长期得不到理顺，业务发展滞后于经济发展并受多种外部因素的制约，农村信用社逐渐背离了其经营目的和合作制属性，其管理模式已成为事实上的商业银行模式，积累了大量的难以化解的历史包袱。如资产质量不高、经营效益低下、资本充足率低，等等，直接阻碍了农村信用社的健康发展。要想解决这些问题，关键是要加快农村信用社经营管理体制的改革，使之端正经营方向，明晰产权关系，完善法人治理结构，落实防范和化解金融风险的责任，以更好发挥其在农村金融服务中的主力军作用。由于历史和体制方面原因，农村信用社在发展过程中逐步沉积了一系列矛盾和问题，而且随着改革进程的加快，这些矛盾和问题显得越来越突出。

摘 要

根据国务院深化农村信用社改革试点方案，农信社将移交给省级人民政府管理，构建新的管理体制，农信社又迎来新的机遇和挑战。本文从农信社的现状入手，深入剖析当前农信社在竞争环境、信贷环境、管理环境等方面的现状与问题，最后对农信社的管理体制、机构设置、法人体制等问题提出对策和建议。

关键词：农村信用社 体制改革 经营管理 发展对策 关于当前农村信用社

的现状、存在问题及发展对策的探索

自1996年与农业银行“脱钩”以来，农村信用社逐步走上自主经营、自负盈亏、自我发展的道路，各项业务得到了快速发展,经济实力不断增强，经济效益不断提高。2004年，根据国务院《深化农村信用社改革试点方案》，农信社将移交给省级人民政府管理，并按照“国家宏观调控、加强监管，省级政府依法管理、落实责任，信用社自我约束、自担风险”的要求，构建新的管理体制。农信社又迎来了新的发展机遇，同时又面临着严峻的考验。农信社如何在激烈的竞争中占据一席之地，求得生存和发展空间，有必要对农信社的现状、存在问题及发展对策作一番思考和探索。

一、农村信用社的现状

（一）农村信用社的现状及体制改革的着力点

1、领导管理体制问题。依靠农信社自身或县（市）联社的民主管理去解决农信社的自律、自控问题是不现实的，也无法避免存在了几十年积淀的风险。因此，为农信社建立一个健全、有力的领导管理体制就显得尤为重要。2、农信社的潜在风险问题。众所周知，农信社的历史包袱十分沉重。以普宁农信社为例，根据统计，2004年末，普宁农信社账面不良贷款余额高达74686万元，占比为29％，其中两呆贷款73919万元，占比28.7 %。而从全国农信社范围看，不良资产占比高，亏损严重是全国农信社的普遍性问题，有的已经到了难以为继的地步。不对这些历史上形成的风险进行恰当处置，选择一个妥善的解决办法，农信社体制改革将很难取得成功。3、农信社的经营目标问题。农信社的经营目标近几年来都没有一个统一的、明确的表述，搞合作制规范时强调主要为入股社员服务；作为政策工具又要求为农业、农民和农村经济服务；作为具有法人资格的金融企业，又必须努力完成上级行业管理组织的各项经营指标。笔者认为，农信社是作为经营存贷款等业务的金融机构，首先应考虑其安全性、流动性和盈利性的统一，确保自身经营的健康、稳定发展。4、产权问题。产权关系是农信社改革的核心和基础。实践已经证明，农信社的产权不明晰，就不可能完善法人治理结构，农信社其他体制改革也不可能取得实质性成效。长期以来，农信社的产权表面上是明确的，由社员入股组成，但在实际操作中却很模糊。一是所有权不清晰;二是出资者并不承担风险;三是农信社作为法人，主要是服从县联社的行业指令，没有真正的财产经营权。