A02056《开具红字增值税专用发票信息表》
开具红字增值税专用发票信息表
注：1.本信息表一式三联：第一联，申请方主管税务机关留存；第二联，申请方送交对方留存；第三联，申请方留存。
2.信息表应与申请单一一对应。
四、表单说明
无
销售方 名 称 购买方 名 称
纳税人识别号 纳税人识别号
开具
红字
专用
发票 货物（劳务服务）名称 数量 单价 金额 税率 税额
合计 ———— ——— ——
说明 一、购买方□
对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况：
1.已抵扣□
2.未抵扣□
（1）无法认证□
（2）纳税人识别号认证不符□
（3）增值税专用发票代码、号码认证不符□
（4）所购货物或劳务、服务不属于增值税扣税项目范围□
对应蓝字专用发票的代码： 号码：
二、销售方□
1.因开票有误购买方拒收的□
2.因开票有误等原因尚未交付的□
对应蓝字专用发票的代码： 号码：
红字发票信息表编号
[在此处键入]
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新手必看，增值税普通发票和专用发票隔月红冲详细说明专业版
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新手如何红冲发票？别着急看了保证会。
现在国家新的政策，发票包括增值税专 用发票和普通发票红冲，不需要去税务局和专管员那里，自己在金税盘开票系统里就可以独立操作。
第一：普通发票的销售退货，红冲
1当月退货红冲，当月收到退货单位的发票，当月可以直接作废，不需要红冲，
这里要注意的是一定要收到发票在作废，以防万一。
2隔月普通发票红冲：
直接点击发票填开（和正常开发票一样），然后点击菜单栏上的红字，如下图： [在此处键入]
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直接输入发票代码和发票号码就可以了，要连续输入2次，确认。
发票代码是发票左上方的数字：
发票号码是发票右上方的数字：
如下图： [在此处键入]
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输入发票代码和号码后，直接出现一个红字发票，金额和日期和前面你开具的普通发票一模一样，就是红色的，确认无误后，直接点打印，普通发票的隔月红冲就做好了.
第二：增值税专用发票的作废和红冲
1增值税专用发票的作废：
同普通发票的作废是一样的，当月可以直接作废，作废的时候要收到退回的发票，确认没有没认证，这个很重要，如果对方已经认证了，你在作废，就出问题了，一定确认对方没有认证，才作废。
2增值税专用发票隔月的红冲：
首先打开开票软件，点击菜单栏上”红字发票信息表“，第一行：
如下图： [在此处键入]
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这里注意的是，有2种退货， [在此处键入]
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一个是已经抵扣的发票退货红冲，
一个是没有抵扣的发票的退货红冲，
先说 没有抵扣的发票的退货发票红冲
没有抵扣的发票退回红冲，由销售方自己进行红冲，购买方只需要把发票退给销售方就可以。
1 开具红字增值税专用发票申请单
填开日期：20XX年 XX月 XX日 NO.
申明：我单位提供的《申请单》内容真实，否则将承担相关法律责任。
申请方经办人：某某某 联系电话：11111111 申请方名称（印章）：
注：本申请单一式两联：第一联，申请方留存；第二联，申请方所属主管税务机关留存。
销售方 名 称
购买方 名 称
税务登记代码 税务登记代码
开具
红字
专用
发票
内容 货物（劳务）
名称 数量 单价 金额 税率 税额
合计 ———— ———— ——
说明
一、购买方申请 □
对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况：
1.已抵扣□
2.未抵扣□
（1）无法认证□
（2）纳税人识别号认证不符□
（3）增值税专用发票代码、号码认证不符□
（4）所购货物不属于增值税扣税项目范围□
对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：
号码：
二、销售方申请 □
（1）因开票有误购买方拒收的□
（2）因开票有误等原因尚未交付的□
对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：
号码：
开具红字专用发票理由：按实际情况填写
据实填写
开具红字增值税专用发票申请单明细表
纳税人名称：（公章） 填表日期： 年 月 日 NO：
原《增值税专用发票》项目 销货退回项目 销售折扣、折让项目
代码 号码 货物名称 单价 数量 金额 税额 金额 税额 折扣比例 金额 税额
合计 —— —— —— —— ——
经办人：
注：1.本表“NO：”应与《开具红字增值税专用发票申请单》“NO：”号码一致；
2.本表“代码”填写《增值税专用发票》左上角10位号码；
3.本表“号码”填写《增值税专用发票》右上角8位号码；
4.本表“销货退回项目”填写本份发票实际发生的全部或部分退货金额、税额，并应与销货方签定《退货协议》的金额、税额相等；
5.本表“销售折扣、折让项目——合计”栏，金额、税额应与销货方签定《折扣折让协议》的金额、税额相等。
