存款货币银行和中央银行

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授课：XXX 存款货币银行：在金融中介体系中，能够创造存款货币的金融中介机构，国际货币基金组织把他们统称为存款货币银行。在西方属于存款货币银行的主要是传统称为商业银行或存放银行的银行。我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其他商业银行、信用合作社及财务公司。

现代银行的产生：以前高利贷性质银行降低利率变为现代银行；以股份制形式成立的现代银行，1694年英格兰股份制银行的建立标志着现代商业银行的诞生。

存款货币银行的功能与作用：充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用现有的货币资本；充当企业之间的支付中介，可加速资本周转；变社会各阶层的积蓄和收入为资本，这可以扩大社会资本总额；创造信用流通工具。

存款货币银行的类型：按资本所有权划分可以将商业银行分为私人、股份制以及国家所有三种类型；按业务覆盖地域划分，可以将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行；按经营模式可将商业银行分为职能分工型银行（美国、日本、英国）和全能型银行（德国）。

存款货币银行的组织制度：单元银行制度（业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度）；总分行制度（银行在大城市设立总行，并在该市及国内外各地设立分支行的制度）；代理行制度（银行间互相签有代理协议，委托对方银行代办制定业务的制度）；银行控股公司制度（以控制和收购银行股票为主业的公司）；连锁银行制度（两家以上商业银行受控同一个人或一个集团但又不以股权公司的形式出现的制度）。

中国存款货币银行的类型和组织：1995年，我国明确了对金融业实行“分业经营，分业管理”的体制，因而目前我国存款货币银行均属职能分工型银行；就组织形式来说，国有独资商业银行及其他商业银行都实行总分行制度，而且虽然各有分支机构，但代理业务在各行之间相当普遍。

在执行分业管理的国家中，商业银行经营日趋全能化、综合化。

商业银行全能化的原因：在金融业的竞争日益激烈的条件下，商业银行面对其他金融机构的挑战，利润率不断降低，迫使它们不得不从事各种更广泛的业务活动；商业银行吸收资金的负债业务的结构发生变化，可以获得大量长期资金来进行更多的业务活动，特别是长期信贷和投资业务；国家金融管理当局逐步放宽了对商业银行业务分工的限制。

商业银行全能化的途径：利用金融创新绕开管制，向客户提供原来所不能经营的业务；通过收购、合并或成立附属机构等形式渗入投资业务领域；通过直接开办其他金融机构实现综合经营。

20世纪30年代大危机之前，各国商业银行大都经营多种业务，属于全能型、综合型银行。受大危机的影响，以美国为首，日本、英国等国家相继改变了原来的混业经营制度，实行分业经营。德国、奥地利、瑞士以及北欧等国继续实行混业经营。开始了“分业”与“混业”希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！

授课：XXX 并存的局面。1999年美国《金融服务现代化法案》的通过，标志着西方分业经营制度的最终结束。希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！

授课：XXX 改革开放初期，我国银行业务极为单纯，不存在分业、混业为题。20世纪90年代处，银行业务增多，但经营混乱。1995年颁布《商业银行法》确立了中国现阶段严格的分业经营金融体制，目前我国商业银行突破分业经营界限的趋向已日益明显。

流动性溢酬理论——期限长的债券的价格波动风险比短期债券大，人们自然会对这部分风险要求补偿，即要求流动性风险补偿，因此，只有在长期投资的收益率高于短期的平均预期收益率条件下，人们才会选择长期投资工具。于是，期限越长的债券，到期收益率应该越高。 3、利率市场化——利率决定方式的市场化。即将利率的决策权交给金融机构，有金融机构自己根据资金状况和对金融市场动向的判断来自主调节利率水平，最终形成以中央银行基准利率为基础，以货币市场利率为中介，由市场供求决定金融机构存贷款利率的市场利率体系和利率形成机制。

 存款货币银行的业务

A.商业银行的负债业务：是指形成商业银行资金来源的业务。全部资金来源包括自有资金和吸收外来资金两部分。自有资金包括成立时发行股票所筹集的股份资本，公积金和未分配的利润。吸收的外来资金主要是吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等。

吸收存款：活期存款、定期存款、储蓄存款

其他负债业务：从中央银行汇款、银行同业拆借、从国际市场借款、结算中的短期资金占

用、发行金融债券

自有资金或称银行资本，是指银行为正常营运而自行投入的资金。商业银行的自有资金包括成立时发行股票所筹集的股份资本，公积金和未分配的利润，这些统称为权益资本。银行自有资金的大小体现了银行的实力和信誉，也是一个银行吸收外来资金的基础，因此自有资金的多少还体现银行资本实力对债权人的保障程度。

吸收的外来资金主要是吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等，其中以吸收存款为主。

吸收存款业务是银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。这是银行的传统业务，在负债业务中占有最主要的地位。吸收存款包括活期存款、定期存款和储蓄存款。希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！

授课：XXX 储蓄存款是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务。这种存款通常由银行发给存户存折，一般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。

银行同业拆借指银行相互之间的资金融通活动。在这种拆借业务中，借入资金的银行主要用以解决本身临时资金周转的需要，一般均为短期。

B商业银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益的主要途径。资产业务包括贴现、贷款、证券投资、租赁业务等。

贴现是银行应客户的要求，买进尚未到付款日期的票据。贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券。 未到期天数

贴现付款额=票据金额×（1－年贴现率× ）

360天

贷款是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷给客户并约定归还期限的业务。按贷款是否有抵押品划分为抵押贷款和信用贷款；按贷款对象划分为工商业贷款、农业贷款和消费贷款；按贷款期限划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；按还款方式划分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款。

租赁是指以收取租金为条件出让物件使用权的经济行为。经营性租赁是指出租人将租赁物反复出租给不同承租人的租赁业务。一般由出租人负责租赁物的保养、维修和配件供应，租赁期满后不发生所有权的转移。融资性租赁，又称金融租赁是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时，由出租人代其购进或租进所需设备，然后再将它租给承租人在一定期限内有偿使用的一种租赁方式，一般出租人出租人只负责筹措购买租赁物所需的资金，而不负责设备的挑选、安装及维修等业务。商业银行所从事的租赁业务主要是融资性租赁。

C商业银行的中间业务是指银行并不需要运用自己的资金而是代理客户承办支付和其他委托事项，并据此收取手续费的业务，也称为无风险业务。最常见的是传统的汇兑、信用证、代收、代客买卖等业务。

D商业银行的表外业务是指凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。广义的表外业务既包括传统的中间业务，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务，如互换、期权、期货、远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备用信用证等业务。通常提及的表外业务专指后一类，属狭义表外业务。

 商业银行经营的基本原则和相互关系：

无论各国商业银行在制度上存在怎样的差异，但在业务经营上，各国商业银行通常都是遵循盈利性、流动性、安全性三大原则的。 希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！

授课：XXX （1）盈利性原则是指商业银行作为一个企业，其经营追求最大限度的盈利，盈利性既是评价商业银行经营水平的核心指标，也是商业银行最终效益的体现。

（2）流动性原则是指商业银行随时应付客户体现和满足客户借贷的能力，包含两层意思：资产的流动性和负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力，负债的流动性是指银行具有较多的融资渠道和较强的融资能力。

（3）安全性原则是指银行管理经营风险、保证资金安全的要求。

三原则既有统一的一面，又有矛盾的一面。安全性和流动性是正相关的：流动性较强的资产，风险较小、安全有保障。但它们与盈利性往往有矛盾：流动性强、安全性好，盈利率一般较低；盈利性较高的资产，往往流动性较差，风险较大。

商业银行负债管理理论

商业银行负债管理理论是在20世纪60年代开始的金融创新中发展起来的理论。该理论认为，银行的流动性不仅可以通过加强资产管理来获得，也可通过负债管理，即向外借款来提供。因此银行无需经常保有大量高流动性资产，而应将资金投入到更有利可图的资产上。故负债管理的核心是，银行主动借入资金来保持银行的流动性，从而扩大资产业务，增加银行收益。商业银行负债管理活动包括两类，一是合理利用现有的负债渠道，完善负债结构，降低负债风险和负债成本；二是积极进行金融创新，在法规允许的范围内，尝试新的负债业务。商业银行负债管理开创了保持商业银行流动性的新途径，进一步扩大了商业银行的业务规模和范围。但该理论也有缺陷，①提高了银行的融资成本；②因金融市场的变幻莫测而增加了经营风险；③忽视自有资本的补充，不利于银行稳健经营。

商业银行风险的特征

商业银行作为经营货币信用业务的企业，与一般工商企业及其他经济单位相比，最显著的特点是负债经营，即利用客户的各种存款及其他借入款作为主要的营运资金，通过发放贷款和投资获取收益，其自有资本占资产总额的比率远远低于其他行业。这一经营特点决定了商业银行本身就是一种具有内在风险的特殊企业。因此，银行风险所带来的损失超过一般企业的风险损失，它具有涉及金额大、涉及面广等特点。

商业银行风险既是银行发展的内在动力又是制约力量之一。一方面，银行风险客观存在于银行经营活动过程中，既带来挑战又带来机遇，推动银行通过有效风险控制，规避风险负面效应，获取较好收益。从这个意义上讲，银行风险推动银行业的发展。另一方面，银行风险可能造成的严重后果具有警戒作用，能够对银行行为产生一定的约束，成为银行业务过度扩张的有效制约力量

商业银行风险的类型希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！

授课：XXX （1）信用风险是指由于信用活动中存在的不确定性而导致银行遭受损失的可能性，确切地说，是所有因客户违约而引起的风险。比如资产业务中借款人无法偿还债务引起的资产质量恶化；负债业务中的存款人大量提取现款形成挤兑等等。

（2）市场风险是金融体系中最常见的风险之一，通常是由金融资产的价格变化而产生的，市场风险一般又可分为利率风险、汇率风险等。

（3）狭义的流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户存款的提取而产生的支付风险；广义的流动性风险除了包含狭义的内容外，还包括商业银行的资金来源不足而未能满足客户合理的信贷需求或其它即时的现金需求而引起的风险。

（4）操作风险就是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险