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煤炭企业建设项目风险管理初探摘要:风险管理是建设项目管理的核心内容之一,也是影响工程项目成功与否的关键因素之一。
本文对煤炭企业建设项目风险管理的概念、特点进行了认识,并提出了相应的管理应对策略。
关键词:煤炭企业建设项目风险风险管理风险是项目运作中的固有特性,项目管理的成败与否,主要以风险管理来体现。
风险管理是建设项目管理的核心内容之一,也是影响工程项目成功与否的关键因素之一。
煤炭企业建设项目具有建设周期长、投资巨大、自然风险众多、施工工艺要求高等特点,由于集经济、技术、管理、组织等各方面于一体,故煤炭企业建设项目中存在着各种各样的不确定性,比如环境复杂、市场材料价格的浮动等,导致存在各种风险,内容多、范围广,而且这些风险会贯穿于煤炭企业建设项目的整个过程中。
然而,目前我国对煤炭企业建设项目的风险管理重视不够、建设经验相对不足,与国际项目风险管理水平还有一定的差距。
因此,加强煤炭企业建设项目的风险管理具有非常重要的现实意义。
1 煤炭企业建设项目风险管理的概念随着经济社会的发展,社会对煤炭的需求量要求不断增大,我国煤炭企业建设项目日益增多,相应地煤炭企业建设项目管理中的风险问题也日益突出。
由于在管理方式、技术水平等方面与国际先进企业尚有一定的差距,我国煤炭企业对建设项目中的风险管理认识不到位,抗风险能力相对较弱。
什么是风险？风险是指与损失有关的不确定性,或者说是影响项目目标实现的所有不确定因素的集合,在建设项目决策中扮演着一个非常重要的角色。
风险是由于人们认识客观事物的能力存在着局限性,缺乏充足的信息,从而导致人们对未来事情、未来行为的决策和客观条件事先不能确定。
项目风险管理就是指项目运作过程中,项目管理人员对可能要遇到的、潜在的风险进行识别、分析和确定,在此基础上根据具体情况制定相应的防范和控制措施,并科学地在项目全过程进行风险的分析和管理,以最低的成本完成最大安全保障,保证项目的顺利开展和实施。
煤炭企业的投资风险评估模型作者：王晓红王凌燕来源：《商场现代化》2012年第02期[摘要]本文从煤炭企业在项目投资出发，针对煤炭企业投资风险的特点，建立了基于蒙特卡洛模拟的风险评估模型。
在此基础上，将模型应用到煤炭企业项目投资的案例中，运用MATLAB编程，对投资过程进行蒙特卡洛仿真，求出项目最有可能净现值。
研究结果表明，基于蒙特卡洛法的风险评估模型，能够合理的运用到煤炭企业项目投资的风险评估中，帮助投资者预测投资风险，做出正确的投资决策，从而降低煤炭企业的投资风险，提高企业效益。
[关键词]投资风险 NPV 蒙特卡洛一、引言煤炭企业的生产对象煤炭是不可再生资源，其项目投资一般都比较大，过程中不可预知的风险多，项目风险分析是做好煤炭项目投资的必要前提。
加强项目投资的风险评估，规避风险，直接关系到煤炭企业的生存和发展。
据中国国际工程咨询公司的问卷调查统计结果，被调查者在项目前对项目进行风险评估的，在定量分析方法上，有30.5%的人选择了蒙特卡洛模拟（MC）法。
MC法是以项目投资可能利润（NPV）的概率分布来表达项目投资的风险程度。
其优越性已经通过具体的矿山应用实例尤其是金矿、铁矿中得到了验证。
吴爱祥探讨了净现值法与蒙特卡洛模拟法结合起来的操作方法，通过将所建模型应用到了具体的金矿矿山，验证了蒙特卡洛法克服了传统方法的主观性缺陷。
吴璇建立了基于蒙特卡洛数字仿真法的投资风险评估模型，并将模型应用到程潮铁矿西区深部开采投资风险分析中，得出了项目可行性高，风险性较小的评估结果，实现了计算机模拟。
吴和平和杨珊做了基于蒙特卡洛随机模拟法的矿业投资风险分析研究。
赵玉探做了关于矿产资源预测中蒙特卡洛模拟方法研究。
刘道信将蒙特卡洛法应用在煤层气目标区储量计算中，证实了蒙特卡洛法更具有概率论的理论基础，使煤层气目标区储量计算更为科学合理，计算结果更具有指导意义。
本文以现有研究为基础，选取净现值评价指标，建立适合煤炭企业自身特点的投资风险评估模型，并采用蒙特卡洛法进行计算机仿真。
论煤炭建设企业中项目管理的应用摘要：项目管理早在20世纪50年代就应用于西方发达国家，中国双法研究会项目管理研究委员会也于2001年推出《中国项目管理知识体系》，但项目建设管理在我国各行业的应用仍然很不成熟，尤其在煤炭建设中更是大大落后于其他行业。
本文通过从煤炭建设企业引进项目管理的必要性出发，并重点探讨了煤炭建设企业中项目管理的具体的应用。
关键词：煤炭建设企业；项目管理；必要性；前言项目管理（（project management），其是指项目的管理者，在有限的资源约束下，运用系统的观点、方法和理论，对项目涉及的全部工作进行有效地管理。
即从项目的投资决策开始到项目结束的全过程进行计划、组织、指挥、协调、控制和评价，以实现项目的目标。
项目管理的应用从80年代仅限于建筑、国防、航天等行业迅速发展到今天的计算机、电子通讯、金融业甚至政府机关等众多领域。
一、煤炭建设企业引进项目管理的必要性煤炭企业的建设周期长、投资额大。
一个煤矿的建设期一般为几年甚至十几年的时间，要求应用项目的管理的方式，提高企业的投资效益。
煤炭企业的劳动对象是非可再生劳动资源，基本上属于源导向型的企业，井田开拓方式、回采方式、采煤方法等选择都要考虑到资源的赋与和储存的条件，因此企业管理通过项目管理的合理规划，来提高煤炭资源回收率。
煤炭生产的准备工作周期一般较长、工程量大。
对每一个生产煤炭的企业都必须作好产准备工作，包括开拓、掘进、和回采巷道，安装运输设备以及建立通风安全系统等等。
这些准备也都需要项目管理的合理规划，因此，在煤炭建设企业引进项目管理是十分必要的。
二、煤炭建设企业中项目管理的应用1、投资项目的管理1）经济效益是企业投资最重要的标准。
企业投资一个项目，最基本的目的是为了获得投资收益，从而来促使企业的发展壮大。
因此，对于符合企业发展规划的投资项目，也要树立“效益优先”的观点，投资目的要掌握好，并且做到量力而行。
2）加强项目预算，客观的项目经济评价。
煤炭项目的可行性研究报告一、项目背景和概述随着全球经济的快速发展，能源资源的需求也日益增长。
煤炭作为一种主要的化石能源资源，在世界范围内仍然被广泛使用。
煤炭项目是一个重要的能源项目，对于提高国家的能源自给率和经济发展具有重要意义。
本报告对一个煤炭项目的可行性进行研究，旨在探讨该项目的潜在优势和挑战，为决策者提供参考和建议。
二、项目概况和定位本煤炭项目拟在一个煤矿资源丰富的地区进行，项目的主要目标是开发和利用该地区的煤炭资源，生产出高质量的煤炭产品，并将其市场化销售。
项目涉及矿产开采、采选、运输和销售等多个环节，是一个综合性的煤炭产业项目。
项目的定位是建设一座现代化的煤炭生产基地，生产出符合国家标准的优质煤炭产品，满足国内外市场的需求。
同时，项目将重视环境保护和可持续发展，采用先进的生产技术和设备，最大限度地减少对环境的影响。
三、市场分析1. 市场需求随着中国和世界各国经济的不断发展，对煤炭的需求仍然十分旺盛。
煤炭作为一种重要的能源资源，被广泛应用于电力、钢铁、化工等行业，是国民经济运行的重要支撑。
因此，本项目面临的市场需求非常大。
2. 竞争分析煤炭是一个竞争激烈的行业，市场上存在许多各具特色的煤炭企业。
竞争对手主要有国有企业、民营企业和外资企业等，它们在生产技术、销售渠道、品牌知名度等方面存在着不同程度的竞争优势。
本项目需在市场竞争中找准定位，制定合理的营销策略，提升自身的竞争力。
四、技术可行性1. 煤矿勘探项目将对当地的煤矿资源进行详细的勘探和评估，确保资源丰富、品质优良。
在开采过程中，会采用现代化的矿井建设技术和装备，保障生产的安全高效。
2. 生产技术本项目将引进国内外先进的煤炭生产技术和设备，实现矿石的高效采选和加工。
同时，将加强环境保护措施，减少对环境的污染。
3. 运输和销售项目将建设一条完善的煤炭运输线路，确保产品的及时供应和销售。
同时，会开发国内外市场，拓展销售渠道，提升产品的市场占有率。
煤炭行业的市场风险管理煤炭行业作为全球能源供应中不可或缺的一部分，一直以来都面临着各种市场风险。
这些风险不仅对企业的经营和发展产生重要影响，还直接关系到国家经济的稳定和能源安全。
因此，煤炭企业需要有效的市场风险管理策略来应对不确定性和挑战。
本文将探讨煤炭行业的市场风险以及如何进行有效的风险管理。
一、市场风险的类型在煤炭行业中，存在着多种类型的市场风险，包括但不限于以下几点：1. 价格风险：煤炭价格受供需关系、产能过剩以及国际能源市场波动等因素的影响而波动。
价格的不确定性会直接影响企业的利润和盈利能力。
2. 运输风险：由于煤炭矿区与用户之间距离较远，煤炭的运输过程中面临着不可控因素，如天气变化、交通拥堵等，这些因素可能导致运输延误、成本增加或交货失败。
3. 政策风险：煤炭行业受到政府政策的直接影响，政策的变动可能导致煤炭企业面临市场准入限制、环保要求加强等问题，进而对企业的经营产生重要影响。
4. 需求风险：随着能源结构的调整，可再生能源的发展以及煤炭替代品的出现，煤炭需求面临下降的风险。
二、市场风险管理策略对于煤炭行业的市场风险，企业可以采取以下策略来进行有效的管理：1. 多元化经营：通过多元化经营，即扩大煤炭企业的产品线或进军相关领域，降低对煤炭单一产品的依赖，以应对煤炭需求下降的风险。
2. 资源整合：煤炭企业可以通过资源整合，与其他企业建立伙伴关系或进行并购，以优化煤炭供应链，改善运输效率，降低运输风险。
3. 市场预测和研究：煤炭企业应建立市场预测和研究机制，对世界能源市场和行业发展趋势进行深入研究和分析，及时调整经营策略，降低市场波动的风险。
4. 建立风险管理体系：煤炭企业需要建立完善的风险管理体系，包括明确的市场风险责任分工、完善的风险管理流程、合理的保险制度等，以应对价格风险、政策风险和运输风险等。
5. 加强品牌建设：通过品牌建设，提升企业在市场上的知名度和声誉，增强市场竞争力，减少市场风险。
煤炭企业建设项目投资风险管理研究
摘要：针对国内部分煤炭企业建设项目投资管理中存在的投资项目盲目、融资渠道狭窄、项目超概算现象严重、后评价机制不健全等问题，提出建立健全项目管理制度、考核机制及后评价制度、完善决策程序、拓宽融资渠道、加强监管力度等有效措施，提高企业投资管理水平和经济效益。
关键词：项目投资；风险管理；研究对策；煤炭企业
目前，煤炭企业项目投资管理存在盲目性，决策缺乏科学性，项目投资摊子过大，涉及范围广，以致于弱化了主业投资，造成主业与非主业比例失衡，增加了投资风险。
为降低项目投资风险，实现企业目标，必须全面利用各种管理方法、技术和知识，对项目各项活动开展有效的管理工作[1]。
然而，在项目设计、施工和竣工验收等各个阶段还存在一些不确定因素，致使有些风险不可避免。
而有些风险完全可以避免，有些则通过有效的应急预案可使风险降到最低、损失最小。
可以说风险是客观存在的，但并非不可控制。
通过运用科学的投资决策方法，对企业项目进行全面的风险识别、分析、评价，选择有效的风险防范措施，将风险所造成的负面效应降到最低以减少损失。
1煤炭企业投资过程中存在的问题
1.1投资项目盲目，决策不慎重
有些企业在投资项目时，投资管理机构或部门缺乏科学的调研论证和设计，即使有论证也是走过场，未能全面地进行分析和探讨。
由于掌握的信息不够全面，没有将所有的风险考虑进去，只是一味听从基层单位的建议，往往盲目跟进。
另外，企业董事会的董事在现场决议时由于时间紧，未能提前详细了解项目情况，往往按照投资管理机构或部门的意见进行表决通过，造成盲目扩张。
1.2项目资金紧缺，融资渠道狭窄
在煤炭企业建设项目各主要风险因素中，项目投资额、企业规模、贷款利率等资金风险占较高比重[2]。
煤炭企业大部分建设项目建设周期长、投资巨大、现金流不充足、贷款利息沉重，尤其是近年来煤炭行业形势低迷，企业自有资金十分紧缺，融资渠道单一，加之银行贷款难度增加，煤炭企业逐渐陷入愈加困难的局面。
由于资金压力大，很多企业陷入财务危机，项目因缺钱而处于停工或缓建状态，整体形势不容乐观。
1.3招投标工作不规范，合同签订时间过长
部分煤炭企业在招投标过程中，存在规避招标、应招未招、虚假招标、围标串标等情形，招标文件编制不科学，甚至招标文件就是为某一投标单位”量身定做”。
评委长期固定，评标标准和细则不够完善，没有统一公正合理、科学有效的评标方法，甚至没有评标办法，采用简单的投票方法，评委按自己的意愿投票，评标较为主观性，缺乏规范性及客观公正性。
监督人员专业水平
有限，无法起到严格意义上的监督作用。
中标后，招标人迟迟不与中标人签订合同，进行二次压价，严重违反了国家招标投标法律规定。
1.4项目超概算现象严重
部分项目在投资决策立项时，为了让领导满意或者是在董事会上易通过，没有科学地进行全面分析和研究，而是将项目估算或概算设计的很少，把投资效益夸大，误导领导决策，但在实际实施过程中，往往会出现超概算现象，甚至部分项目超概算几倍。
由于部分企业设计与经济效益未能很好地结合，设计和概算上出现漏项。
在设计的同时未对设计方案进行优化，施工时未能进行有效的控制导致投资增加，致使项目处于被动局面[3]。
1.5项目施工管理跟不上，延误工期
由于施工管理人员和监理人员责任心不强，建设单位专业力量不足，未能发现施工单位的问题所在，现场监督不到位，督察不力，造成建设单位无法对施工单位进行控制，对现场签证把关不严，重大设计变更未进行技术经济论证等，致使项目不能按时投产，延误工期，造成巨大的经济损失[3]。
1.6未建立项目后评价制度
大部分企业项目投资未建立项目后评价机制，项目竣工交付建设单位或管理单位后没有对项目决策及实施的合规性、目标
实现程度等进行分析评价，未分析投资收益与预期偏差的原因，总结投资项目经验教训，没有形成完整的项目投资审计和后评价制度。
同时，也未建立项目重大决策失误责任追究机制，项目投产运行后直接转为生产单位进行管理，有些项目由于多年处于停建状态，成为“僵尸项目”，也无人过问，更未进行追责，造成资源浪费和财产损失。
2煤炭企业控制投资风险的对策
2.1建立健全投资管理制度
国有煤炭企业应建立健全企业投资管理制度，主要包括：固定资产投资、产（股）权投资、境外投资管理等基本制度；投资管理机构、投资决策委员会、可行性研究论证、尽职调查、项目管理、风险管控、投资后评价、内部审计监督、投资责任追究等专项制度；以及实施细则和基本流程，形成公司章程、投资管理制度、专项制度、实施细则及工作流程等分层次全覆盖的制度体系。
2.2严格投资管理决策程序
国有企业应贯彻落实“三重一大”决策制度要求，制定和规范投资事项的决策程序，包括项目立项、考察及初审、可行性研究或投资分析、审计评估、专家论证、董事会决定等重点环节。
项目前期阶段应组织技术、财务、法务等有关部门专业人员对投资项目开展风险调查、技术论证及经济评价，做好市场调研考察，
分别从资源状况、投资方向、投资收益、投资风险等方面进行项目可行性研究，认真分析目标市场的需求状况、环保容量、地方经济发展情况等，把风险分析贯穿于可行性研究的全过程，以便更好地回避风险和控制风险。
2.3适时调整项目建设思路
煤炭企业要充分掌握和利用国家的行业、产业动向和政策，运用比较优势理论，积极寻找与煤炭产业关联度高的项目，如煤炭深加工、清洁生产、煤泥发电、制浆、煤矸石制砖、煤层气化等，大力发展循环经济[3]。
近几年国家对环保提出了更加严格的要求，企业要提高环保意识，加大环保投入，采用新技术、新工艺减少环境污染，控制粉尘和噪音。
在煤炭生产中采用先进工艺、减少地面塌陷，洗煤作业中加强回水利用、洗煤用水实行闭路循环，同时将矿井水沉淀、净化及消毒处理实现达标排放，使企业真正走上绿色发展之路[4]。
2.4拓宽融资渠道，加强风险管控
煤炭企业要保证充足的资金来源，就必须拓宽融资渠道，加强对资金筹集的风险管控。
企业要加强资金筹集和使用的规划、管理，通过资本市场发行债券和股票、引进战略投资者等多种方式，广泛募集资金，保证企业发展资金充足，积极开展对外合作，以项目优势、资源优势吸引社会资本投资，引进战略投资者合资合作，共同推进项目建设，最大限度发挥国有资本带动功能，提高国有资本贡献率。
同时，还要降低资金成本，提高筹资
效率，加速资金周转，提高企业效益。
2.5强化对投资项目的监管力度
各级政府有关部门、企业投资管理机构及监督部门应加强监管力度，试行投资事项负面清单制度，定期发布企业投资事项负面清单，明确提出禁止投资的领域及事项，引导国有资本投向，促进国有资本布局结构战略性调整和转型升级。
同时，建立投资事项报告制度，对投资项目出现异常情况、重大投资损失事件应及时向有关部门报告，信息要准确、完整，不得虚报、瞒报、漏报和拒报。
对超概算项目要加强事中控制，一旦发现出现超概算现象，应立即采取措施，严控中间结算、设计变更和签证，加大监管力度，避免后期严重超概算情况发生。
2.6建立健全投资项目后评价制度
国有企业应制定《企业投资项目后评价工作制度》，主要包括：投资项目后评价的目的、范围、内容、方法和流程以及后评价人员组成、后评价结果的运用等。
后评价意见应客观真实反映投资项目选择的方向是否正确，投资规模、效益与可研或投资分析报告的对比，揭示出市场、法律、政策、财务、技术等问题和风险，判断项目与预期的实现程度，分析投资收益与预期偏差的原因，总结项目管理经验教训，提出提高企业决策和管理水平的对策建议。
其目的是为了总结经验教训，改进投资决策和项目运营管理服务。
2.7建立投资损失问责机制
国有企业在投资决策和投资管理过程中，应建立投资管理责任链，层层落实，尤其要明确关键环节责任主体、质量标准，实行管理责任制。
若有关人员违反国家、省以及企业投资管理制度的规定，未履行程序或未正确履行相关程序等，导致投资损失或造成不良后果的，经调查核实和责任认定后，应按照有关规定追究相关人员、企业分管负责人和主要负责人的责任。
3河南能源化工集团项目投资管理实施成效
河南能源化工集团是一家集煤炭、化工、有色金属、装备制造、物流贸易、建筑矿建、现代服务业于一体的特大型工业企业集团，是河南省最大的工业企业集团[5]。
项目投资范围广、投资巨大，为保证投资效益，河南能源集团采取了以下主要措施。
1）集团公司多次修订完善建设项目管理制度、考核办法、工程项目招标管理办法、竣工结算管理办法以及建设项目后评价等制度文件，确保了项目管理工作有章可循和制度保障。
同时，加强项目考核力度，建立建设项目工作推进机制，实施月度总结并召开建设项目协调推进会、季度巡查、半年全面检查，年底按考核办法进行奖惩兑现。
2）与集团公司所属二级公司签订目标责任书，要求各二级公司董事长、总经理及分管副总对所属建设项目的投资、进度、质量和安全负总责，分解落实建设任务，采取有效措施，严格按照“军令状”完成目标任务。
3）为激发各二级公司积极筹措建设资金，拓宽思路，集思广益，充分发挥主观能动性，集团公司实行融资绩效考核管理，鼓励基层单位多渠道、多
方式融资，资金管理情况与各单位的领导薪酬挂钩。
对在融资过程中做出突出贡献的企业员工，予以优先提拔重用，极大地调动了员工的积极性，确保了项目资金，使项目“快、好、省”推进。
