证券行业反洗钱案例及实践(90分)

第1篇一、案例背景近年来，随着我国经济的快速发展，金融市场的日益繁荣，犯罪分子也趁机涉足金融领域，利用金融手段进行洗钱活动。

洗钱不仅扰乱了金融秩序，还侵害了国家利益和公民的财产安全。

本案例将揭示一起洗钱逃避法律责任的事件，以警示人们提高警惕，共同维护金融安全。

二、案例经过（一）犯罪分子背景甲，男，30岁，无业。

乙，男，35岁，个体商人。

两人相识于一次赌博活动中，因共同的利益而结为朋友。

甲了解到乙在经营一家贸易公司，便向乙提出了一个“合作”计划。

（二）洗钱计划1. 甲利用乙的贸易公司，将犯罪所得资金转入乙公司账户。

2. 乙将资金用于购买原材料、支付工资等正当用途，掩盖资金来源。

3. 乙将部分资金转给甲，甲再将资金用于赌博、毒品等非法活动。

（三）洗钱过程1. 甲将犯罪所得资金分批次转入乙公司账户，每次转账金额较小，以规避监管。

2. 乙在收到资金后，将部分资金用于公司经营，购买原材料、支付工资等。

3. 乙将部分资金转给甲，甲再将资金用于赌博、毒品等非法活动。

4. 在洗钱过程中，甲乙两人密切配合，互相提供信息，确保洗钱活动顺利进行。

三、逃避法律责任1. 伪装身份：甲在洗钱过程中，多次使用假身份证、假护照等伪造身份，以掩盖真实身份。

2. 分散资金：甲乙两人将洗钱资金分散到多个账户，降低被查获风险。

3. 隐藏交易：甲乙两人尽量使用现金交易，减少银行记录，降低被追踪风险。

4. 恐吓威胁：甲对涉及洗钱活动的相关人员实施恐吓、威胁，迫使其保守秘密。

四、法律制裁在警方调查过程中，甲乙两人意识到罪行败露，企图逃避法律责任。

然而，正义终究不会缺席。

警方在掌握了大量证据后，对甲乙两人进行了逮捕。

经审理，法院依法判处甲有期徒刑15年，并处罚金50万元；判处乙有期徒刑10年，并处罚金30万元。

两人均被剥夺政治权利5年。

五、案例启示1. 提高警惕，增强防范意识。

民众要加强对洗钱活动的认识，提高警惕，增强防范意识。

2. 积极举报，共同打击犯罪。

全球证券行业反洗钱案例及最佳实践返回上一级单选题（共2题，每题10分）1 . 针对可疑交易的信号，下列不属于国际上证券行业的普遍实践的是（）。

∙ A.客户拥有大量具有相同性质的账户，并且在不同账户之间经常进行转账∙ B.无合理理由在存款后立即撤回资产的交易∙ C.来自媒体或其他可靠信息来源的与税务相关的负面报道∙ D.当收到查询时，客户能合理地证明交易的目的我的答案： D2 . 下列关于客户身份识别，说法错误的是（）。

∙ A.一个完善的“客户尽职调查”方案应保存调查记录并对流程留痕∙ B.应根据风险评估对不同账户定期进行审查。

低风险客户无需审查，高风险客户高频审查∙ C.证券机构不仅需要建立大额可疑交易监测的系统和流程，也应该投入足够的合规人员进行相应的审核∙ D.对客户风险进行评估，需要考虑该客户是否是政要人物我的答案： B多选题（共4题，每题10分）1 . 对客户风险进行评估，需要考虑的因素有（）。

∙ A.职业或业务性质∙ B.地理位置及业务范围∙ C.有意采用的金融服务类型∙ D.是否是政要人物∙ E.是否受到海外单边制裁我的答案： ABCDE2 . 针对于可疑交易的信号，下列属于国际上证券行业的普遍实践的是（）。

∙ A.无法与客户的日常活动协调的交易，例如从仅交易低价股票转为主要是蓝筹股∙ B.客户拥有大量具有相同性质的账户，并且在不同账户之间经常进行转账∙ C.有合理理由在存款后立即撤回资产的交易∙ D.在没有合理理由的情况下大量使用以前是一个相对不活跃的帐户进行交易我的答案： ABD3 . 反洗钱核心义务包括（）。

∙ A.客户身份识别及风险等级划分∙ B.大额可疑交易监测∙ C.客户资料及交易记录保存∙ D.大额可疑交易报送我的答案： ABC4 . 国际上关于“客户尽职调查”的最佳做法认为，一个完善的“客户尽职调查”方案应该以（）为基本原则。

∙ A.通过收集信息明确客户身份∙ B.记录的保存和流程留痕∙ C.验证客户身份文件∙ D.与监管类名单进行比较，如反恐名单、制裁名单以及其它公开公布或私下发布的强制性名单我的答案： ABCD判断题（共4题，每题10分）1 . 在对客户风险进行评估时需要考虑其是否受到海外单边制裁，遇到如美国、欧盟制裁的情况，则必须针对相关的合规风险进行评估。

反洗钱案例分析（共五篇）第一篇：反洗钱案例分析反洗钱案例分析——厦门远华走私洗钱案[案情]厦门远华案件是一起震惊中外的特大走私洗钱案件，涉案人员众多，涉及金额巨大，案情极为复杂，造成的影响极为恶劣。

赖昌星等走私分子主要是通过四种手段积累起巨额非法财富的：⑴直接闯关，走私成品油。

从1996年开始，赖昌星走私犯罪集团用直接闯关的方法共走私成品油450多万吨，是整个厦门关区同时期正常报关进口量的一倍多。

这些走私油一到厦门，无须办理任何海关手续，就被卸入当地一个大油库。

然后，走私分子用各种小型的船舶将油运往福建等地区销售。

⑵假转口，真走私。

赖昌星在厦门注册的首个企业是厦门远华电子有限公司，该公司一直没有进出口经营权。

为实现大规模走私，就利用厦门多家有进出口权的国营大企业，打着它们的招牌进行走私，然后再将走私所得分成。

这样，从所有的海关单据中，都看不到远华公司的名字。

1996年后，赖昌星团伙用假转口等方式，走私进口香烟高达300多万箱，而同时期整个厦门关区包括石狮、晋江等5个隶属关区申报进口的香烟只有180万箱。

走私香烟的数量是正常进口香烟的近两倍。

⑶伪报品名，走私汽车。

赖昌星团伙走私汽车，用得最多的手段就是伪报品名。

明明进口的是汽车，却假报为树脂、聚乙烯、木浆等货物。

为什么要伪报这些品名呢？原来，厦门海关是不允许汽车整车进口的，只有以诸如树脂这样的品名才能进关。

就这样，从1997年2月至12月间，通过买通海关人员，赖昌星团伙将走私汽车伪报成低税值的化工原料等品名，先后分29个批次走私各种系列汽车共计3588辆，价值人民币15.7亿元，偷逃税款人民币9亿元。

⑷代理走私，收取水费。

凭借着强大的保护伞，赖昌星逐渐成为厦门关区的走私霸主，在私底下人们把远华称作厦门的“第二海关”，把赖昌星称作“地下关长”。

依此非法地位，赖昌星开辟了一项“新业务”，即包揽走私的通关活动，并收取费用。

这种费用被称作“水费”，“水费”的标准一般是10%。

第1篇一、背景近年来，随着我国经济的快速发展，金融业也得到了空前繁荣。

然而，这也给一些不法分子提供了可乘之机，他们通过非法手段将非法所得资金转移至境外，进行洗钱活动。

为打击跨境洗钱犯罪，我国政府不断完善反洗钱法律法规，加大执法力度。

本文将以某银行成功打击跨境洗钱犯罪案例为例，探讨反洗钱法律法规的执行。

二、案例简介某银行在开展业务过程中，发现一笔异常资金流动，涉及跨境交易。

经过初步调查，该银行怀疑这是一起跨境洗钱犯罪。

于是，该银行立即向当地公安机关报案，并积极配合警方开展侦查工作。

三、侦查过程1. 资金调查警方首先对涉案资金进行调查，发现该笔资金从境内某企业账户转入境外账户，经过多次转账后，最终流向一个海外投资公司。

警方初步判断，这是一起利用虚假交易进行洗钱的犯罪。

2. 侦查方向警方根据资金流向，初步确定了侦查方向：一是调查境内企业是否存在虚假交易；二是追踪境外投资公司的资金去向。

3. 侦查手段（1）调查境内企业：警方调取了涉案企业的财务报表、合同、交易记录等资料，发现该企业与境外投资公司存在虚假交易行为。

同时，警方还发现该企业负责人与境外投资公司负责人关系密切，涉嫌串通作案。

（2）追踪境外资金：警方通过国际刑警组织等渠道，查询了境外投资公司的资金流向，发现该公司的资金主要用于购买奢侈品、房产等，具有明显的洗钱特征。

四、案件侦破在警方的不懈努力下，该跨境洗钱犯罪团伙被成功捣毁。

涉案人员包括境内企业负责人、境外投资公司负责人以及相关人员，共计20余人。

警方共冻结涉案资金1.2亿元人民币，追回非法所得3000万元。

五、案例评析1. 反洗钱法律法规的完善我国政府高度重视反洗钱工作，不断完善反洗钱法律法规。

在此次案件中，警方正是依靠《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律法规，成功打击了跨境洗钱犯罪。

2. 银行在反洗钱中的作用作为金融行业的重要一环，银行在反洗钱工作中扮演着重要角色。

本案中，某银行及时发现并上报异常资金流动，为警方侦破案件提供了有力支持。

2020年度上海检察机关惩治金融犯罪典型案例文章属性•【公布机关】上海市人民检察院,上海市人民检察院,上海市人民检察院•【公布日期】2021.05.13•【分类】新闻发布会正文2020年度上海检察机关惩治金融犯罪典型案例1、许某洗钱案案情简介2015年7月至2018年6月，被告人许某在担任上海A控股集团有限公司（以下简称“A公司”）挂名法定代表人期间，获悉其哥哥许某甲（另案处理）伙同马某某（另案处理）等人利用上海B股权投资基金管理有限公司（以下简称“B公司”）、A公司从事破坏金融管理秩序犯罪，仍然提供其名下多个银行账户供许某甲用于转移募集所得资金。

经司法审计，被告人许某名下五个银行账户接收A公司、B公司及关联公司、关联账户资金人民币3000万余元。

被告人许某经公安机关电话通知后，主动投案并如实供述犯罪事实。

经宝山区检察院提起公诉，2020年9月，法院以洗钱罪判处被告人许某有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币三百万元。

检察官说法洗钱犯罪看似远离我们的生活，但是随着金融市场的兴起，各类金融产品、私募产品层出不穷，根植于破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等上游犯罪的洗钱罪可能与我们只有咫尺之遥。

洗钱犯罪破坏金融管理秩序，严重危害国家经济金融安全，为防范此类违法犯罪活动的发生，进行如下提示：第一，个人不要出借自己名下银行卡及其账户，提高风险防控意识。

根据《银行卡业务管理办法》的规定银行卡及其账户只限经发卡银行批准的持卡人本人使用，不得出租和转借。

公民应当遵守相关行政法规的规定，不要为牟取非法利益出卖自己名下银行卡，亦不要碍于亲情等情面出借自己名下银行卡，事出有因时，务必谨慎对待，防止被犯罪分子利用甚至自身成为洗钱犯罪的嫌疑人。

第二，相关金融机构、行政监管部门要进一步强化业务监管，共同落实反洗钱义务和责任。

金融机构应当建立并严格执行反洗钱内部控制制度，履行客户尽职调查义务、大额交易和可疑交易报告义务，充分发挥反洗钱“第一防线”的作用。

第1篇一、案例背景近年来，随着金融市场的快速发展，洗钱犯罪活动也日益猖獗。

为了打击洗钱犯罪，我国制定了《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律法规。

本案例以某银行洗钱案为背景，分析我国反洗钱法律法规在实践中的应用。

某银行（以下简称“该银行”）在2019年11月发现，其客户王某账户存在异常交易行为。

经调查，王某通过多个账户进行资金转移，涉及金额高达5000万元。

该银行及时向公安机关报案，并配合调查。

经侦查，王某涉嫌通过该银行洗钱，其非法所得资金来源于非法赌博、毒品交易等犯罪活动。

二、法律法规分析1.《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国反洗钱法》是我国反洗钱工作的基本法律，规定了反洗钱工作的基本原则、组织体系、监管措施等。

根据该法，金融机构在开展业务过程中，应当采取有效措施，防止洗钱犯罪活动。

2.《中华人民共和国刑法》《中华人民共和国刑法》对洗钱罪进行了明确规定，规定了洗钱罪的构成要件、刑事责任等。

根据该法，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

3.《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国银行业监督管理法》对银行业金融机构的反洗钱义务进行了规定。

银行业金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，加强客户身份识别，加强交易监测，及时发现并报告可疑交易。

一、单项选择题1. 以下哪项属于操作风险管理范畴:( )A. 反洗钱监控B. 经纪业务客户异常投资行为监控C. 自营业务投资行为合规性监控D. 支付系统故障，且未及时启动灾备流程，导致日终交割失败描述：操作风险定义您的答案：C题目分数：10此题得分：0.02. 以下不属于操作风险七大类别的是：( )A. 内、外部舞弊行为B. 有形资产损失C. 执行交割和流程管理D. 声誉损失描述：操作风险分类您的答案：D题目分数：10此题得分：10.03. 操作风险是指（）A. 因手工操作失误导致的风险B. 因系统故障导致的风险C. 因员工舞弊行为导致的风险D. 以上描述均不全面描述：操作风险定义您的答案：D题目分数：10此题得分：10.04. 以下属于“前瞻性”风险管理工具的有：( )A. 内部风险损失事件分析B. 外部风险损失事件分析C. 关键风险指标监控D. 新业务评估描述：操作风险管理工具您的答案：D题目分数：10此题得分：10.05. 以下哪项不属于操作风险范畴：( )A. 交易系统故障导致自营交易暂停20分钟，多笔委托下单无法执行B. 投资决策失误，导致公司自营账户亏损C. 客户在开户及尽职调查提交的文件中伪造收入信息，骗取公司为其授信开展业务D. 离职员工就补偿事宜向公司提起劳动仲裁，公司向其进行了赔偿描述：操作风险定义您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题6. 以下哪些属于瑞银23亿巨亏未授权交易案暴露的内控缺陷:( )A. 由于系统配置错误，自动发送的“删除与修改交易”统计未能发送至新的交易团队负责人B. 交易员将持仓簿记/隐藏在中后台未监控的账户内，使得各类风险、损益监控数据不完整C. 清算人员经验不足，在跟进对账差异时轻信交易员的解释，未及时跟进多笔长期巨额差异且未及时报告主管D. 财务人员未深入核实因遗漏和延迟簿记导致的大额的事后损益调整描述：操作风险管理工具应用您的答案：D,C,A题目分数：10此题得分：10.07. 以下不属于“业务中断及系统失灵”类别操作风险事件的是：( )A. 光大证券“乌龙指”案B. 巴黎银行反洗钱舰空流程漏洞，被美国监管机构处以巨额罚款C. 瑞银“流氓交易员”进行为授权交易，导致巨额亏损案D. 全球最大经纪商MF Global非法挪用客户资金案描述：操作风险分类您的答案：D,B,C题目分数：10此题得分：10.08. 以下属于摩根大通“伦敦鲸”案件暴露的内控缺陷的有：( )A. 部门主管对异地交易员监控不足B. 信用风险计量模型存在缺陷C. 交易员和产品的风险限额体系设计不合理D. 交易员薪酬激励机制设计不合理描述：操作风险管理工具应用您的答案：C,B,A题目分数：10此题得分：10.09. 瑞银23亿巨亏未授权交易案，交易员的舞弊行为包括：( )A. 通过使用内部对手方簿记虚假内部交易，逃避交易确认与核对流程B. 与外部对手方交易员联合舞弊，簿记虚假交易C. 蓄意延迟簿记交易，规避风险限额与损益波动的监控D. 在中后台内控部门采集交易数据后，进行簿记删除与修改，掩藏交易实质描述：操作风险管理工具应用您的答案：A,C,D题目分数：10此题得分：10.010. 以下属于“内部舞弊”类操作风险事件的有：( )A. 巴林银行交易员通过临时过渡性帐户隐藏巨额亏损头寸，致银行倒闭B. 法国兴业银行为授权交易员巨亏案C. 摩根大通“伦敦鲸”巨亏案D. 博时基金老鼠仓案描述：操作风险分类您的答案：A,B,D题目分数：10此题得分：10.0试卷总得分：90.0。

反洗钱案例分析“洗钱”(Money Laundering) 是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

洗钱的主要途径之一便是证券洗钱。

案例一：上海银行经理周裕明挪亿元炒股案原上海银行股份有限公司江川路支行营业部经理周裕明，利用职务便利，挪用资金1.1亿元用于个人炒股，其行为构成挪用资金罪，被闵行区法院判处有期徒刑9年，并责令其退赔2000万余元。

2004年4月12日，周裕明利用账户管理、对账的职务便利，伪造特种转账借方传票，虚构本单位资金，私自填制贷记凭证，将300万元划到其个人开设的账户内，用于股票交易，进行营利活动。

2004年6月14日至2006年1月9日，周裕明又先后7次利用其负责复核票据交换场交换提出报告单的职务便利，虚增提出贷方金额，并将虚增的款项私自填制贷记凭证划出，将本单位资金1.07亿元划转至个人开设的账户内，用于股票交易，进行营利活动。

案例二：广西北海住房公积金中心两任主任挪用8500万元资金炒股案北海市住房公积金管理机构两任负责人杜儒增、劳振强18日被检察机关起诉，他们涉嫌“滥用职权”和“玩忽职守”，先后将8500万元住房公积金转入证券公司购买国债，被转存到私人账户炒股，共造成4358万多元重大损失。

北海市人民检察院的起诉书称，2000年10月，时任北海市住房公积金管理中心主任的杜儒增在没有经过住房委员会批准的情况下，将5500万元投入“君安证券”，委托客户部经理罗某代办国债买卖；2002年4月，劳振强接任北海市住房公积金管理中心主任，同样在没有经批准的情况下，将3000万元转入“君安证券”，继续委托罗某代理。

此外，担任中心主任助理、国债小组组长的陈筱苹不正确履行职责，对所购国债没有认真监管；主要负责国债交易工作的谭兴文没有具体监控单位资金运作情况，不注意对资金密码和交易密码保密的定期更换，未能及时发现中心在“君安证券”的资金及所购国债出现的异常情况。

反洗钱典型案例评析案例1：汪某毒赃洗钱案案情摘要:区W是旅居加拿大的毒枭，区L是其姐姐，两人企图将从事毒品犯罪的违法所得转为合法收益。

2002年8月，汪某伙同区W、区L，以区氏姐弟拥有的港币500多万元(其中大部分为区W毒品犯罪所得)委托某律师事务所购得某市某木业有限公司60％的股权，在此过程中汪某还协助区W运送毒赃支付收购款。

获得控股权后，区氏姐弟将该木业公司更名，由区L任该公司法定代表人，直接管理公司财务。

区W安排汪某挂名出任该公司董事长，除每月领取人民币5000元以上的工资外，还送给汪某一辆奔驰越野汽车。

此后，区氏姐弟以经营木业为名，采用制造亏损账目、在多家银行开立私人账户转移资金等手段，企图将区W 的毒品犯罪所得转变为表面合法的收益。

经法院审判认定，汪某受同案人指使，为获得不法利益，明知资金是同案人毒品犯罪的违法所得，仍伙同他人采取以毒赃收购企业从事经营活动的方式，掩饰、隐瞒该违法所得的非法性质及来源，其行为已构成洗钱罪。

法院依法宣判汪某犯洗钱罪，判处有期徒刑1年零6个月，并没收被告人的违法所得奔驰越野汽车一辆。

案例评析一、本案是一起典型的利用企业投资和贸易清洗毒赃的洗钱案件区氏姐弟在汪某协助下，用毒赃收购企业，通过实业投资方式使毒赃有了“投资款”的合法形式，为下一步清洗创造了条件。

在木材企业“日常贸易”的掩护下，进行大量提现和转账交易，完成资金转移。

通过虚报公司亏损，一方面降低洗钱成本，另一方面以追加投资弥补亏损的名义继续向公司注入毒赃。

具体手法如下：（一）利用现金走私和地下钱庄完成资金跨境转移区W将贩毒所得以现金走私的形式从加拿大带入香港，并将部分毒赃兑换为港币，然后通过地下钱庄等渠道将巨额现金从香港转移到该市，款项包括500万元港币、30万加拿大元和10万美元。

另外，通过地下钱庄将其在国内获取的人民币非法收入转移到加拿大，同时进行港币与人民币的兑换以维持日常费用开支和再投资。

（二）设立公司、虚构贸易转换资金形式区氏姐弟利用毒资在国内投资于兼营制造和贸易的公司，以公司实体为依托，虚构公司经营过程中的贸易行为，与虚假买家进行木材生意，完成了大量的提现和转账交易，直到资金流与正常的木材经营不能明显地发生关联。

某证券公司营业部违反反洗钱相关法律法规的案例一、事件背景2008年8月27日至9月11日，中国人民银行某市中心支行（以下简称“人行某中心支行”）对辖区某市某证券公司营业部（以下简称“某营业部”）2008年1-3月反洗钱工作开展情况依法进行现场检查。

针对现场检查过程中发现认定的该营业部违法违规事实，人行某中心支行于12月25日向某营业部下达了《中国人民银行某市中心支行行政处罚决定书》。

二、违法违规事实及认定（一）依据在现场检查工作中认定的该营业部的违法事实和证据：1、该营业部未按照反洗钱要求制定客户风险评级标准，未对客户划分风险等级，未根据洗钱风险程度高低采取不同的客户身份识别措施，风险划分标准未报人民银行某支行备案。

违反了金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（中国人民银行令[2007]第2号）第十八条“金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险登记。

……金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行”之规定。

2、该营业部对客户留存身份证明文件（第二代身份证）无期限1038户、开户申请书无职业425户、无国籍240户。

违反了金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（中国人民银行令[2007]第2号）第十一条“证券公司、期货公司、基金管理公司以及其他从事基金销售业务的机构在办理以下业务时，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件……”之规定。

3、该营业部对客户留存身份证明文件失效102户，其中失效后存在交易的61户。

违反了金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（中国人民银行令[2007]第2号）第十九条“在与客户的业务关系存续期间、金融机构应当采取持续的客户身份识别措施……及时提示客户更新资料信息。