部门决算填报说明部门

部门决算报表填报说明---部门一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合计一、按单位基本性质行政单位事业单位其他二、按执行会计制度行政单位事业单位（含行业）民间非营利组织企业三、按单位预算级次一级预算单位二级预算单位三级预算单位（二）部门录入户数说明年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合计一、单户表二、行政单位汇总录入表三、事业单位汇总录入表四、经费自理事业单位汇总录入表五、乡镇汇总录入表六、其他单位汇总录入表项目数量比上年增减变动原因说明七、经费差额表八、调整表九、叠加汇总表注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

（2）单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

3．其他需要说明的情况（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1．本部门全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。

2.本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表2），重点说明本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况。

《2020年度工会决算报表》填报说明一、封面填报方法各级工会所有类型单位均需首先填报封面信息。

（一）单位名称：填列单位的全称或规范简称，并加盖单位行政公章。

若存在工会单位代为汇总填报下级单位的情况，需在单位名称后加增加“代下属单位汇总填报”字样。

如：“╳╳工会代下属基层工会汇总填报”。

（二）单位负责人、财务负责人、填表人、电话号码、单位地址、邮编：据实填写。

（三）统一社会信用代码：该项为必填项。

根据有关登记管理部门核发的统一社会信用代码填列。

统一社会信用代码应当符合《法人和其他组织统一社会信用代码编码规则》（GB32100-2015）及相关修订，以18位阿拉伯数字或大写英文字母表示，由登记管理部门代码1位、机构类别代码1位、登记管理机关行政区划码6位、主体标识码（即原组织机构代码）9位和校验码1位五个部分组成。

若没有临时代码的，可根据软件上方IDC“单位代码工具”生成临时代码填列。

（四）组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列；若没有该代码的单位可不填。

（五）单位所在地区：下拉-上海市-嘉定区，自动生成310114嘉定区。

（六）单位类别：安装软件时选“工会单位”，单位类别默认为工会行政单位，注意：不要选“企业、事业、非营单位”等。

（七）单位执行会计制度：系统中选择执行的是“工会单位”的任务时，单位执行会计制度默认执行的是工会会计制度。

（八）预算层级：各基层工会选择预算层级：40 县级工会。

若是基层工会、产业工会、工会联合会，乡镇街道、产业园区（工业园区）工会，需根据实际情况上级工会的层级进行选择。

属在京中央企业的选择“在京中央企业工会”、该层级下设“在京中央企业工会本级、在京中央企业二级工会、在京中央企业基层工会。

该层级仅限在京中央企业及其所属在京单位工会填报。

各省级工会布置填报工作中强调各级工会均不选择该选项。

工会所属事业类、企业类、社团类单位根据财务管理关系所确定的预算级次，选择填列。

唐山市财政局2017年度部门决算填报说明一、部门职责根据《唐山市财政局职能配置、内设机构和人员编制方案》规定，唐山市财政局的主要职责是：1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据全市国民经济和社会发展总体规划，拟订财政发展战略和中长期规划；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与县（市）区、政府与企业的分配政策。

2、贯彻执行国家财政、税收、财务、会计管理的各项法律法规；在国家和省、市授权范围内，拟订或组织拟订财政、税收、财务、会计管理的地方性法规草案、办法；制定和监督执行财政、财务、会计规章制度。

3、根据国民经济和社会发展规划，制定全市年度财政收入计划，拟订全市财政收入分配政策；负责编制年度市本级预决算草案，并按市人民代表大会批准的方案组织执行，汇编全市年度预决算草案；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市及市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告预算调整方案及决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、执行国家、省预算管理体制和管理制度，拟订市及以下预算管理体制、管理制度，研究提出市对县区、县对乡镇的财政管理体制指导性意见；拟订地方转移支付制度，办理转移支付事项。

5、组织拟订、实施市本级国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，承担国库现金管理有关工作；管理市本级国库账户和财政专户，办理各项财政支出业务，组织市本级预算执行，汇编全市决算。

6、拟订政府非税收入管理政策、制度，承担政府非税收入、财政票据管理；拟订彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金；研究提出全市农村综合改革总体规划和重大政策措施建议，参与涉农税费制度和政策的拟订和调整工作；对城市住房基金、公积金、购房补贴等改革预算资金实施财政管理。

7、组织拟订上级授权税收方面的地方性法规草案、实施细则；研究提出中央、省授权税目税率调整、减免和地方税收政策等重大事项的建议，对地方承担出口退税事务实施监管，监督检查税收政策的执行情况，加强税收级次、体制的监控。

2023年度部门决算填报说明一、填报流程1.1 2023年度部门决算填报工作分为以下几个阶段：预算执行情况调查、资金使用情况审核、决算数据汇总、决算报表编制、决算报表审定、决算报表公布等。

1.2 部门决算填报工作需各单位严格按照相关要求和时间节点进行，确保填报准确、及时。

二、填报要求2.1 决算填报资料应真实、准确、完整，不得篡改、造假。

2.2 决算数据需按照财政部门规定的格式进行整理和编制，确保数据的可比性和统一性。

2.3 决算报表应符合相关法律法规和政策要求，并经过相关部门审定后方可出具。

三、填报注意事项3.1 在填报过程中，各单位需加强内部交流和协调，确保决算资料的准确性和完整性。

3.2 各级领导应重视决算填报工作，对决算资料的审核审定要有严格的责任心和原则。

3.3 决算填报工作需严格遵守机密性规定，确保决算资料不外泄，不被非法获取和利用。

四、填报后续工作4.1 决算报表完成审定后，需及时进行公布，并向相关部门和单位报送。

4.2 决算报表公布后，应及时做好解读和说明工作，确保各方对决算情况有清晰的了解。

4.3 决算报表的公布和解读工作需做好舆情引导，避免引起不必要的误解和影响。

以上即为2023年度部门决算填报说明，各单位应严格按照以上要求，确保决算填报工作的顺利进行，同时做好后续工作，保障决算工作的质量和效果。

五、填报工作的难点和挑战5.1 资料整理与汇总在填报过程中，资料整理与汇总是一个重要的工作环节。

由于部门内部涉及到的资料较多，且涉及的内容复杂多样，因此在资料整理和汇总过程中可能会存在信息不全、数据错漏等情况。

需要各单位和部门加强交流和协作，确保资料的准确性和完整性。

5.2 数据可比性和统一性决算报表的编制需要按照财政部门规定的格式进行，以保证数据的可比性和统一性。

这要求各单位必须统一填报标准、统一报表格式，加强对资金使用情况的审核，以确保决算数据的真实性和可比性。

然而，由于各单位工作方式、管理水平、信息系统等方面存在差异，可能会对数据的可比性和统一性提出一定的挑战。

部门决算填报说明（部门、单位使用）一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下：基层单位可以使用文字表述，不采用表格形式。

部门必须要使用表格。

（二）部门录入户数说明年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元【含从财政专户（教育部门除外）收到的财政拨款收入】，财政部门拨款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

（2）单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

3．其他需要说明的情况（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1．本部门全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。

2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表2），重点说明本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况。

3．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表3）。

三、报表审核情况（一）审核情况（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议1.对部门决算报表指标设置的建议。

2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。

2023年度部门决算报表填报说明一、决算信息来源说明本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况宜宾市红十字会为一级预算单位，参照公务员管理事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减Q个。

三、基础数据核对情况（一）财政资金对账情况。

1.财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入星阻万元，财政部门拨款对账单153.85万元,差额2万元。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入3万元，财政部门拨款对账单8万元，差额8万元。

2.其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。

1.宜宾市红十字会一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数完全一致，无差异。

2.主要指标上下年变动幅度超过20乐其中机构人员指标上下年有变动的，经核实属实，原因如下：（1）其他收入（利息收入）比上年下降100%的原因：上年数为213.33元,本年数为0元，主要原因按照宜宾市财政局的要求，将本年利息收入303.94元全部缴入国库。

（2）项目支出比上年下降27。

17%的原因：2023年宜宾市财政局追减了宜宾市红十字会应急救护培训项目预算。

（3）货币资金下降30.33%原因：2023年宜宾市红十字会往来款存量资金比上年减少6250.22元。

（4）年末实有人数（全部为在职参公管理事业人员）比上年下降42.86的原因：2023年宜宾市红十字会退休3人。

（5）培训费比上年下降27.74%的原因：2023年宜宾市红十字会应急救护培训项目开展培训数量减少，其授课老师培训费比上年减少27630元。

部门决算填报说明一、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。

1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入137.62万元，财政部门拨款对账单137.62万元，差额0万元。

无差额。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。

2．财政专户管理资金核对情况本单位无财政专户管理资金。

（二）与上年指标核对情况。

1．全口径、一般公共预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致。

二、报表审核情况对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

1.对部门决算报表指标设置的建议。

2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。

三、决算数据其他需要说明的情况1．“收入决算表”中无其他收入情况。

2.年末结转和结余无负数。

3.“支出决算明细表”中“其他工资福利支出”全年共发生29900元，用于支付1人临时工工资。

4．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”全年共发生3009.65元，其中956元为伙食补助，2053.65元用于支付1人临时工工资。

无“对个人和家庭的补助”的列支。

5.“三公”经费预算数为37600元，其中公务用车36600元，公务接待1000元。

决算数为1080元，为公务接待费用，用于全区性物业企业培训购置矿泉水支出。

6.“收入支出决算总表”中年初预算数为1117665.86元，其中：人员经费为934833.86元，日常公用经费为122832元，行政事业类项目60000元。

调整预算数为1376209.86元，其中：人员经费为1193377.86元，日常公用经费为122832元，行政事业类项目60000元。

只有人员经费有差额，原因为人员工资调增。

附表1：主要指标变动情况表注：1.本表反映部门和单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各部门和单位均需填报本表。

2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。

部门决算报表填报说明范文
部门决算报表是财务部门用来总结和汇报部门财务情况的重要文件。

下面是一个部门决算报表填报说明的范文：
填报说明。

一、填报目的。

部门决算报表是为了总结和汇报部门在一定时期内的财务收支情况，对部门的经济活动进行全面、准确的记录和分析，为领导决策提供科学依据。

二、填报依据。

根据国家相关法律法规和公司内部财务管理制度，部门决算报表需按照规定的格式和内容进行填报。

三、填报内容。

1. 部门基本情况，包括部门名称、报表期间、填报人员等基本
信息。

2. 收入情况，列出部门在报表期间内的各项收入，包括主营业
务收入、其他业务收入等。

3. 支出情况，详细列出部门在报表期间内的各项支出，包括人
工成本、材料成本、折旧摊销等。

4. 盈余情况，对部门在报表期间内的盈余情况进行总结和分析，包括利润总额、盈余分配等。

四、填报要求。

1. 填报人员应当认真核对各项数据的准确性和完整性，确保报
表内容真实可靠。

2. 填报人员应当按照规定的格式和要求进行填报，不得随意更
改报表内容。

3. 填报人员应当严格按照报表填报时间节点进行填报，确保报
表及时提交。

以上是部门决算报表填报说明的范文，希望对你有所帮助。

填报部门决算报表时，应当严格按照公司内部规定和国家相关法律法规进行操作，确保报表的准确性和规范性。

企业年度决算报告填报说明填报目的和背景企业年度决算报告是企业按照法律法规要求编制的财务会计报告，是对企业本年度财务状况、经营成果和现金流量的全面反映。

填报企业年度决算报告的目的是为了向投资者、债权人、政府监管部门等相关利益相关者提供一份准确、真实、完整的财务信息报告，以便他们评估企业的经营状况和财务健康程度，从而做出合理的决策。

填报要求和流程填报要求企业年度决算报告的填报要求主要包括以下几个方面：1. 依法依规填报：企业应依照财务会计准则和相关会计法规规定，按照真实、公正、准确的原则进行填报。

2. 完整反映企业财务状况：报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等主要财务报表，以全面反映企业的财务状况和经营成果。

3. 附注补充说明：报告还应包括附注，对于财务报表中出现的重要事项、会计政策、计量方法和其他事项进行补充说明，以提供更详细的信息。

填报流程填报企业年度决算报告的流程主要包括以下几个环节：1. 数据收集和准备：财务部门需要收集和整理企业本年度的财务数据，包括会计凭证、原始账簿、财务报表等。

2. 数据核对和调整：对收集到的财务数据进行核对，发现错误或不一致的地方及时调整，确保数据的准确性和可靠性。

3. 报表编制和汇总：根据财务数据编制资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等报表，并进行核对和汇总。

4. 附注编写和汇总：根据财务报表的内容和需要，编写附注并进行核对和汇总。

5. 填写报告：将编制好的报表和附注内容填写到企业年度决算报告表格中，并确保格式正确。

6. 审核和确认：由财务部门进行内部审核，确保报告的准确性和合规性。

公司领导或董事会成员审阅并确认报告内容。

7. 报送和公开：将审核确认后的企业年度决算报告报送给相关政府监管部门，同时公开披露给投资者和其他利益相关者。

财务报表填报注意事项在填报企业年度决算报告时，需要注意以下几个方面：1. 财务信息真实可靠：填报的财务信息必须真实、合规、可靠，不能虚构或隐瞒重要信息。

部门决算填报说明（一）部门机构情况说明。

2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年持平，分类说明如下：（二）部门录入户数说明。

2017 年度，本部门决算汇编户数共1个，与上年持平，分类说明如下：注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

（三）与财政部门对账情况。

1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入56.4452 万元，财政部门拨款对账单56.4452 万元。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0 万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0 万元。

2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户0 万元，财政部门财政专户缴款对账单0 万元，差额0 万元。

（2）单位本年度财政专户管理资金收入0 万元，财政部门财政专户拨款对账单0 万元，差额0 万元。

3．其他需要说明的情况（四）与上年指标核对情况。

1．一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。

无2.“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。

无3．“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明。

无(五)、决算数据其他需要说明的情况1．收入支出结构。

（1）2017年当年收入56.45万元, 支出56.45万元。

其中:机关事业单位基本养老保险缴费收入5.85万元,占总收入的10.37%,社会福利事业单位收入46.26万元, 占总收入的81.95%,住房公积金收入4.33万元,占总收入的7.68%,各项支出占总支出的100%2．支出按经济分类科目。

（1）“三公”经费支出情况：2017年支出0.35万元，2016年支出0.68万元。

2017年度部门决算报表填报说明第一部分决算信息来源说明一、本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算指标填列。

二、本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据编制管理部门和工资台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。

三、本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。

其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”。

第二部分决算汇编基本情况一、部门主要职责珠海市卫生和计划生育局主管市卫生和计生工作的职能部门。

主要职责：珠海市卫生和计划生育局为市政府的工作部门,主要职责有:（一）贯彻执行国家、省市有关卫生和计划生育、中医药工作的法律法规和方针政策，拟订卫生和计划生育以及促进中医药事业发展的规划，起草相关的地方性法规、规章草案，组织拟订有关标准和技术规范，提出相关政策建议。

负责协调推进我市医药卫生体制改革和医疗保障，统筹规划卫生和计划生育服务资源配置，指导区域卫生和计划生育规划的编制和实施。

（二）负责疾病预防控制工作，协调有关部门对重大疾病实施防控与干预，组织实施免疫规划工作。

制定卫生应急和紧急医学救援预案、突发公共卫生事件监测和风险评估计划，组织和指导突发公共卫生事件预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援，发布法定报告传染病疫情信息、突发公共卫生事件应急处置信息。

（三）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生管理规范、标准和政策措施，组织开展相关监测、调查、评估和监督，负责传染病防治监督。

组织开展食品安全风险监测、评估，承担食品安全标准的宣传贯彻、跟踪评价和技术咨询等工作任务，参与食品安全地方标准的制定和企业标准的备案指导工作。

部门决算填报说明一、前言部门决算填报是指向上级报送本部门预算执行情况的一项重要工作。

准确填报部门决算是确保财政管理透明、合规运行的关键步骤。

本文将为大家介绍部门决算填报的具体流程和操作指南。

二、填报准备在进行部门决算填报前，需要做好以下准备工作：1. 收集预算执行数据：确定需要填报的决算数据范围，并与财务部门协调，收集准确的预算执行情况数据。

2. 盘点财产资产：核实部门财产资产的实际情况，包括固定资产、无形资产、库存物资等，并与财务部门进行核对和调整。

3. 审查凭证及账册：对部门的凭证和账册进行审查，确保凭证的真实性和正确性。

4. 数据整理并核对：对收集到的数据进行分类整理，确保数据的准确性和完整性，并与数据库进行核对。

三、填报流程部门决算填报流程通常包括以下几个步骤：1. 登录系统：按照规定的账号和密码登录部门决算填报系统，进入填报界面。

2. 填写基本信息：根据系统提示，填写本次决算填报的基本信息，包括填报部门、填报人等。

3. 填报预算执行情况：根据预先收集到的数据，逐一填写各项预算执行情况，如收入、支出、资产负债等。

确保填报准确无误。

4. 核对数据：填报完成后，对填报的数据进行核对，确保数据与实际情况一致。

5. 提交决算报表：核对无误后，按照系统要求提交决算报表，并保存填报记录。

四、注意事项在进行部门决算填报时，需要注意以下几个事项：1. 准确性：填报的数据应当真实准确，不得故意夸大或缩小预算执行情况。

如有误差，应及时进行修正。

2. 完整性：决算报表应包含全部相关数据，不得遗漏重要信息。

如有补充数据，应进行说明并提供相应依据。

3. 填报期限：根据上级部门的要求，严格按时完成决算填报工作，如遇特殊情况需延期报送，应及时向上级部门请示并获得批准。

4. 合规性：填报过程中应严格遵守财务和预算管理的相关规定，不得违反国家法律法规。

五、填报总结部门决算填报是财务管理中的重要环节，直接关系到部门财务运作的透明度和规范性。

2019年度部门决算注意事项一、基础数据核对1.由于今年机构改革以及新旧会计衔接等情况，所有单位在提取上年封面代码和上年数据时，一定要把所有的年初数自己都核实一遍，避免出错。

按照功能分类科目，上年年末数与本年年初数变动差异率较大（超过5%）或变动差额较大（超过1000万元）的情况需要说明。

2.主要指标变动情况表主要指标上下年变动幅度超过20%，其中，机构指标上下年变动幅度超过5%的，人员指标上下年变动幅度超过2%的,应具体核实并说明原因。

3.核对标准年初结余在审核调整或往来账调整的情况下允许有差异，科目间调剂只允许在同一类科目之间，一般不得跨类级科目。

因单位撤并或调整预算科目造成结余数和资产负债不能核对的情况，应在填报说明中予以说明。

二、机构改革单位填报要求（一）原单位撤销，组建新部门的情况1.2019年初预算数。

原则上，新组建部门年初数为各原单位年初预算数合并数，比如：新组建的阜阳市自然资源和规划局的年初预算数由原阜阳市国土资源局、原阜阳市规划局合并填列。

2.2019年决算数。

原则上，新组建部门决算数包括合并前各原单位决算数和组建后新部门决算数，合并前各原单位决算发生数可根据单位实际账务情况处理：若撤销单位1-3月份账务未合并，从4月份开始以新单位名义记账，那么撤销单位1-3月份单位的收支可通过做经费差额表反映（作为新单位下的二级单位），或者将1-3月份账务并至新单位，统一纳入新部门单户表反映。

（二）原单位撤销，职能并入一个以上部门的情况1.2019年初预算数。

原则上，撤销单位年初预算数应并入主接收单位。

2.2019年决算数。

原则上，主接收单位的决算数应包括撤销单位决算数，撤销单位的决算发生数可根据单位实际账务情况处理：若撤销单位1-3月份账务未并入主接收单位，那么撤销单位1-3月份单位的收支可通过做经费差额表反映（作为新单位下的二级单位），或者将1-3月份账务并至新单位，统一纳入新部门单户表反映。

部门决算报表填报说明和决算分析报告
一．基本情况
我局是参照公务员管理的事业单位，年末编制数21人，财政拨款21人，离退休7人，退休23人，财政供养51人。

二．收入决算表说明
（1）.2220101粮油行政运行3316163.44元，是由在职人员工资2581782元，在职人员经费和个人交通补贴共545521.3元，对企事业的补贴188860.14元构成。

（2）.2080502事业单位离退3159697.69元，是由离休人员工资935268.94元，退休人员工资2074107.35元，离退办公经费43546.4元，抚恤金106775元构成。

（3）.2100501医疗保险263561.16元。

（4）.2220401储备粮油补贴支出6745357.97是由储备粮油保管费及储备粮利息补贴构成。

（5）.2220403储备粮油库建设4485738.34元是由仓库维修经费200000元和江北13号小区粮库扩建工程2355955.22元（财政直接支付）及海纳农业公司储粮仓库建设工程款1929783.12元（财政直接支付）
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部门决算填报说明（预算单位编写格式）一、决算信息来源说明（基层预算单位编写）（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。

（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。

其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”。

二、决算汇编基本情况（主管部门编写）（一）部门机构情况说明。

2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减1个，分类说明如下：（二）部门录入户数说明。

2017年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减0个，分类说明如下：注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。

1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入290 万元，财政部门拨款对账单290 万元，差额0 万元。

对差额原因进行说明。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

（2）单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。

对差额原因进行说明。

3．其他需要说明的情况（二）与上年指标核对情况。

1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。

2018年度部门决算报表填报说明一、决算汇编基本情况（一）机构情况说明。

2018年度，纳入本县部门决算汇编范围的独立核算2018 年度，本县部门决算汇编户数共151个，比二、基础数据核对情况（一）与上年指标核对情况。

1．结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明：根据临财字【2018】56号文件要求，清理财政存量资金，财政收回，故存在2018年年初结转结余资金与2017年年末结转结余资金不一致。

2．资产负债简表指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明：根据临财字【2018】56号文件要求，清理财政存量资金，财政收回，故2018年财政应返还额度年初数与2017年财政应返还额度年初数不一致。

二、报表审核情况三、决算数据其他需要说明的情况1.年末结转和结余为负数的原因说明：临猗县妇幼保健计划生育服务中心，经营结余-5,926,595.11元，保健楼建设项目借款负债，经营结余为负数。

2.“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。

工资福利支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成临猗县人力资源和社会保障局：发放全县高校毕业生工资；中国共产党临猗县委员会信访局，中国共产党临猗县委员会宣传部，临猗县妇女联合会：发放公益岗人员工资；临猗县地震局：支出宏观场群仿群测人员工资费；临猗县临晋中学：2018年县政府增加高三加时加班工资。

商品和服务支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成临猗县卫生和计划生育局：给县级公立医院及乡镇卫生院的拨款项目，包含基本药物补助、基本公卫补助、重大公卫补助、医疗服务能力建设、病媒生物防治经费、免费服务经费等；临猗县人民政府：楚侯王见空心砖制造厂赔偿款1434960元，民族特许商品生产贷款6283838元；中国共产党临猗县委员会宣传部：拨付乡镇政府项目费用；临猗县教育科技局：拨付各基层学校义务教育阶段小规模学校补助经费、校园安全经费、民办学校困难寄宿生生活补助、家庭教育培训家长学校经费等。

唐山清东陵保护区管理委员会填报说明一、部门主要职责负责辖区历史文化遗迹、人文环境和自然环境的保护和管理；负责编制辖区总体规划和经济社会发展规划，经批准后组织实施；负责辖区旅游业的统一规划、开发、建设和管理；负责审批或审核辖区固定资产投资项目；负责辖区基础设施和公用设施建设和管理；负责审查监督各类建设项目；负责辖区（含托管乡镇）财政管理，实施辖区内财政预算、决算、国有资产管理和财政监督工作；负责管工作理和使用建设发展专项资金；负责辖区招商引资和经济技术合作；负责辖区旅游市场秩序的规范、监督和管理；负责辖区安全生产监督管理工作；负责辖区食品药品安全监督管理工作；负责辖区教育、文化、人口和计划生育等社会事务管理工作；完成遵化市政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成：单位名称：清东陵保护区管理委员会单位预算编码：512002单位规格：正处级单位成立时间：20110106三、部门决算填报说明：1、因我单位为行政单位，今年根据唐机编办【2013】166号，新成立部门社会事务服务中心属于事业单位，由以前行政编调增事业编制人数5人，所以存在绩效工资。

2、我单位未购置公务用车，现有办公车辆保有量3辆为调用下属单位用车，所以单位固定资产中没有车辆，但存在车辆维护费用。

3、由于我单位年底领导变动，取暖费额度资金未能及时支付，根据唐财库【2105】23号文资金年底收回。

所以存在供暖面积，但没有取暖费支出。

4、2015年“三公”经费决算10万元，其中因公出国（境）费0万元，公车运行及维护费9.6万元，公务接待费0.4万元；对比2014年三公经费决算9.63万元，其中因公出国（境）费0万元，公车运行及维护费9.12万元，公务接待费0.51万元，比2014年增加0.37万元，原因是我单位加强了车辆管理，控制车辆使用，但是由于2015年接待外宾次数较多，致使接待费用支出较大。