国家对商业保险行业的政策

国家对商业保险的政策
⼀、⽀持商业保险机构开发多样化商业养⽼保险产品，满⾜个⼈和家庭在风险保障、财富管理等⽅⾯的需求。

积极发展安全性⾼、保障性强、满⾜长期或终⾝领取要求的商业养⽼年⾦保险。

⽀持符合条件的商业保险机构积极参与个⼈税收递延型商业养⽼保险试点。

针对独⽣⼦⼥家庭、⽆⼦⼥家庭、“空巢”家庭等特殊群体养⽼保障需求，探索发展涵盖多种保险产品和服务的综合养⽼保障计划。

允许商业养⽼保险机构依法合规发展具备长期养⽼功能、符合⽣命周期管理特点的个⼈养⽼保障管理业务。

⼆、⿎励商业保险机构发展与企业（职业）年⾦领取相衔接的商业保险业务，强化基⾦养⽼功能。

⽀持符合条件的商业保险机构申请相关资质，积极参与企业年⾦基⾦和职业年⾦基⾦管理，在基⾦受托、账户管理、投资管理等⽅⾯提供优质⾼效服务。

⿎励商业保险机构⾯向创新创业企业就业群体的市场需求，丰富商业养⽼保险产品供给，优化相关服务，提供多样化养⽼保障选择。

三、落实好国家⽀持现代保险服务业和养⽼服务业发展的税收优惠政策，对商业保险机构⼀年期以上⼈⾝保险保费收⼊免征增值税。

财政部、国家税务总局、保监会关于将商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施的通知文章属性•【制定机关】中国保险监督管理委员会(已撤销),财政部,国家税务总局•【公布日期】2017.04.28•【文号】财税〔2017〕39号•【施行日期】2017.04.28•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】个人所得税正文关于将商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施的通知财税〔2017〕39号各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、地方税务局、保监局，新疆生产建设兵团财务局：自2017年7月1日起，将商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施。

现将有关问题通知如下：一、关于政策内容对个人购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年（200元/月）。

单位统一为员工购买符合规定的商业健康保险产品的支出，应分别计入员工个人工资薪金，视同个人购买，按上述限额予以扣除。

2400元/年（200元/月）的限额扣除为个人所得税法规定减除费用标准之外的扣除。

二、关于适用对象适用商业健康保险税收优惠政策的纳税人，是指取得工资薪金所得、连续性劳务报酬所得的个人，以及取得个体工商户生产经营所得、对企事业单位的承包承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业合伙人和承包承租经营者。

三、关于商业健康保险产品的规范和条件符合规定的商业健康保险产品，是指保险公司参照个人税收优惠型健康保险产品指引框架及示范条款（见附件）开发的、符合下列条件的健康保险产品：（一）健康保险产品采取具有保障功能并设立有最低保证收益账户的万能险方式，包含医疗保险和个人账户积累两项责任。

被保险人个人账户由其所投保的保险公司负责管理维护。

（二）被保险人为16周岁以上、未满法定退休年龄的纳税人群。

保险公司不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保。

新国十条开启保险业发展新纪元今年8月正式发布的《国务院关于加快发展现代保险服务业的若干意见》（以下简称新“国十条”）明确提出了加快发展现代保险服务业的总体要求、目标任务、战略举措和政策措施，是指导当前和今后一个时期保险工作的纲领性文献，在保险业发展史上具有里程碑式的重大意义，对保险业改革发展将产生积极而深远的重要影响。

新“国十条”涉及保险业改革发展的方方面面，内涵十分丰富，创新之处很多，主要体现在十个方面。

第一个创新：将保险业的战略定位提升到历史新高度新“国十条”站在历史和时代的高度，从顶层设计的视角对保险业进行了全新的定位，体现了国家将保险业纳入经济社会发展全局的战略性思维和前瞻性部署。

一是新“国十条”提出保险是现代经济的重要产业和风险管理的基本手段，这是前所未有的。

新“国十条”从产业发展和风险管理的角度，进一步明确了保险的产业地位和功能作用，这是基于保险业发展的历史经验和现实情况的重要论断。

保险业在世界经济中扮演着重要角色，2013年世界平均保险深度为6.3%，保险密度为652美元，全球范围内大量的政府部门、企业、家庭和个人通过保险来分散和转移生产生活中面临的风险。

二是新“国十条”提出保险是社会文明进步、经济发达程度、社会治理能力的重要标志，这是前所未有的。

保险从产生之初，其承载的“人人为我、我为人人”的共济精神，就充分体现着人类社会对文明进步和自我管理的追求，而且这种精神一直得以传承和光大。

新“国十条”从社会发展规律和保险行业特征的角度，将保险从物质和精神层面进行了升华。

三是新“国十条”提出保险服务国家治理体系和治理能力现代化，这是前所未有的。

推进国家治理体系和治理能力现代化，是党的十八届三中全会提出的全面深化改革的目标。

纵观保险业的发展历史，无论从理论还是从实践的角度看，保险机制一直是国家治理体系和治理能力的重要组成部分。

新“国十条”提出立足于服务国家治理体系和治理能力现代化，把发展现代保险服务业放在经济社会工作整体布局中统筹考虑，这是对保险业在国家治理体系建设中地位与作用的肯定和认可。

国家税务总局关于国家税务局系统严禁用公款为干部职工购买商业保险的通知文章属性•【制定机关】国家税务总局•【公布日期】2004.05.11•【文号】国税函[2004]552号•【施行日期】2004.05.11•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】保险正文国家税务总局关于国家税务局系统严禁用公款为干部职工购买商业保险的通知（国税函[2004]552号）各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局，扬州税务进修学院：近年来，一些地方党政机关和企事业单位出现用公款为工作人员购买个人商业保险作为变相福利的现象，这对国家税务局系统开展社会保险工作也产生了消极影响。

今年年初，中央纪委做出了认真清理党政机关用公款为干部职工购买个人商业保险的有关规定，国家税务总局在部署2004年的党风廉政建设和反腐败工作任务中对此也提出了明确要求。

根据中央纪委、国家税务总局有关规定，现将国家税务局系统开展社会保险工作的有关要求通知如下：一、各地国家税务局除按国家有关政策规定为本系统各类人员办理相应的基本医疗保险、基本养老保险、失业保险等三项基本社会保险外，不得以任何形式用公款为干部职工购买个人商业保险作为变相福利。

二、各地国家税务局对本系统已开展的社会保险工作要进行自检。

认真清理用公款为干部职工购买个人商业保险的问题，发现问题应坚决纠正，及时清退。

三、各地的社会保险工作要严格执行国家有关政策规定，按照当地政府的统一布置和要求积极稳妥地开展。

对一些社会保险工作中把握不准的问题要及时向当地政府主管部门和总局人事司反映报告，不得擅自作主。

四、社会保险工作涉及到国家税务局系统每一名干部职工的切身利益，关系到队伍的稳定。

各级党组要加强对社会保险工作的领导，人事部门作为社会保险工作的主管部门，要切实履行好职责，严把政策关，为领导当好参谋助手，保证国家税务局系统的社会保险工作健康开展。

国家税务总局二00四年五月十一日。

中国保险监督管理委员会关于印发《关于保险业开展治理商业贿赂专项工作的实施意见》的通知文章属性•【制定机关】中国保险监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2006.03.17•【文号】保监发[2006]26号•【施行日期】2006.03.17•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】保险正文中国保险监督管理委员会关于印发《关于保险业开展治理商业贿赂专项工作的实施意见》的通知（保监发〔2006〕26号）各保监局、保险公司、保险资产管理公司、保险中介机构，中国保险行业协会：现将《关于保险业开展治理商业贿赂专项工作的实施意见》印发给你们，请结合实际遵照执行。

二○○六年三月十七日关于保险业开展治理商业贿赂专项工作的实施意见根据《中共中央办公厅、国务院办公厅＜关于开展治理商业贿赂专项工作的意见＞的通知》（中办发〔2006〕9号），针对保险业的实际情况，现就保险业开展治理商业贿赂专项工作提出如下意见。

一、关于开展治理商业贿赂专项工作的重要意义开展治理商业贿赂专项工作，是党中央、国务院作出的一项重大决策，也是保险业进一步规范市场秩序的一个重要机遇。

按照中央部署做好这项工作，对促进保险业又快又好发展具有重大而深远的意义。

党的十六大以来，保险业以科学发展观为统领，改革不断深化，对外开放不断扩大，监管工作不断加强，企业依法合规经营意识不断提高，市场竞争日趋规范、秩序良好，市场体系更加完善，各项业务健康快速发展，取得了显著成绩。

同时也要看到，我国保险业还处在初级阶段，影响保险业发展的因素比较复杂，商业贿赂现象在财产保险、人身保险、保险中介、资金运用等业务领域均不同程度有所存在，有的还比较严重。

商业贿赂违背社会主义市场经济基本原则，扰乱保险市场秩序，破坏公平竞争，妨碍保险资源合理配置，损坏保险业形象；商业贿赂增加公司经营成本，造成资产流失，损害广大投保人和被保险人的合法权益；商业贿赂败坏社会风气，腐蚀党员干部和保险员工队伍。

2023年影响商业保险的新政策解读随着我国经济的快速发展和社会的不断进步，商业保险行业在国民经济中的地位日益重要。

为了适应新的市场环境和满足广大消费者的需求，2023年我国政府出台了一系列影响商业保险的新政策。

本文将对这些新政策进行解读，并分析其对商业保险行业的影响。

一、政策背景近年来，我国商业保险市场发展迅速，但也存在一些问题，如市场竞争激烈、产品创新不足、服务质量参差不齐等。

为了解决这些问题，促进商业保险市场的健康发展，我国政府决定出台一系列新政策。

二、新政策内容1.放宽市场准入：新政策将进一步放宽外资保险公司进入中国市场的限制，鼓励国内外优秀保险公司参与市场竞争，提高市场活力。

2.推动产品创新：政策鼓励保险公司进行产品创新，开发符合消费者需求的多样化保险产品，满足不同层次、不同领域的保险需求。

3.提升服务质量：新政策要求保险公司提升服务质量，加强售后服务，提高客户满意度。

同时，加强对保险中介机构的监管，规范市场秩序。

4.强化风险管理：政策强调保险公司要加强风险管理，提高偿付能力，确保保险消费者的合法权益。

三、新政策对商业保险行业的影响1.市场竞争加剧：放宽市场准入将导致更多国内外保险公司进入中国市场，加剧市场竞争。

这将促使保险公司提高自身实力，提升服务质量，以赢得市场份额。

2.产品多样化：推动产品创新的政策将鼓励保险公司开发多样化、个性化的保险产品，满足消费者的不同需求。

这将有利于保险公司拓展业务范围，提升市场竞争力。

3.服务质量提升：新政策要求保险公司提升服务质量，这将有助于提高客户满意度，增强保险公司的口碑和品牌形象。

同时，加强对保险中介机构的监管，有助于规范市场秩序，减少不正当竞争行为。

4.风险管理强化：强化风险管理的政策要求将促使保险公司更加注重风险防控，提高偿付能力。

这将有助于保障保险消费者的权益，增强保险行业的稳健性。

同时，强化风险管理也有助于降低保险公司的经营风险，提升行业的整体竞争力。

中国银保监会办公厅关于银行业保险业加强新市民金融服务有关情况的通报文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2022.06.10•【文号】银保监办发〔2022〕66号•【施行日期】2022.06.10•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,保险正文中国银保监会办公厅关于银行业保险业加强新市民金融服务有关情况的通报银保监办发〔2022〕66号各银保监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行、理财公司，各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司、养老金管理公司、保险专业中介机构，银行业协会、保险业协会:《中国银保监会中国人民银行关于加强新市民金融服务工作的通知》（银保监发〔2022〕4号）印发以来，各银保监局坚持以人民为中心的发展思想，联动地方政府出台政策加大指导推动力度，银行保险机构因地制宜开展产品和服务创新，加强新市民金融服务，助力稳定宏观经济大盘，取得了良好成效。

现将有关情况通报如下：一、银保监局积极推动政策措施落地（一）深入调研，梳理新市民金融服务需求和供给。

有关银保监局深入银行保险机构、新市民群体开展调研,精准分析新市民金融需求,梳理金融供给短板。

山东银保监局多次赴基层调研，与进城务工人员面对面拉家常、摸情况，组织银行保险机构座谈，实地掌握第一手信息，深入研究新市民金融需求、难点堵点和解决路径，加强政策研判和工作推动。

广东银保监局针对广东省新市民超过4000万的情况，联合国家统计局广东调查总队，对1416名进城务工人员和新就业学生、893家银行保险机构进行调研，梳理新市民金融服务需求和供给短板，推动银行保险机构针对性地丰富产品和服务。

重庆银保监局联合市教委，对衔接新市民的重要群体高校学生进行专题调研，覆盖全市68所高校，收到有效问卷23009份，对未来新市民金融消费特征进行梳理，研究优化金融供给。

（二）加强联动，制定具体落实政策措施。

国有商业保险的使命与责任：为国家财富护航在现代社会中，国家财富的安全是至关重要的。

作为国家经济体系的重要组成部分，国有商业保险公司应该承担起保护国家财富的使命与责任。

其作用不仅仅是为企业和个人提供风险保障，还应发挥积极的引导和促进作用，助力国家经济的稳定和发展。

首先，国有商业保险的使命是为国家财富护航，保障企业和个人在意外风险面前的安全。

在经济活动中，各种风险无时无刻不在威胁着企业和个人的利益，例如自然灾害、突发事件、法律风险等。

国有商业保险公司的到来，可以为受灾企业提供灾害赔偿、为受害个人提供保险赔偿，从而减轻他们的经济负担，保障他们的生存和发展。

这种风险分担的机制不仅可以促进企业的自信心和个人的安全感，还可以增加人们对经济发展的信心和动力，推动国家经济的繁荣。

其次，国有商业保险不仅仅是风险的分担者，更是经济稳定和发展的重要推动者。

保险业作为金融体系的重要组成部分，参与到国民经济活动的各个方面。

国有商业保险公司不仅在为受灾企业提供赔偿的同时，还需要通过精确的风险评估和科学的保险产品设计，来减少风险的发生概率和程度。

这将促使企业和个人更加注重预防和规避风险，提高整个社会的安全性。

同时，国有商业保险公司还可以通过为重要行业和关键企业提供政策性保险，推动国家经济的结构调整和产业升级。

例如，在新能源和环保产业方面，国有商业保险公司可以为相关企业提供保险支持，为其发展提供保障和保障。

这种积极的引导和支持作用，有助于加强国家经济的可持续发展。

最后，国有商业保险公司还承担着社会责任，要积极回报社会。

作为国家所有的保险公司，他们不仅应该是利益的追求者，还应该是社会责任的践行者。

国有商业保险公司可以通过参与社会公益活动、开展风险教育和培训等方式，提高公众的风险意识和保险知识水平，推动全社会对安全和保险的重视。

此外，通过加强与非营利组织的合作，国有商业保险公司还可以为社会弱势群体提供更多的保险服务，满足他们的保险需求，促进社会公平和稳定。

政策解读：保险行业的“国十条”(行业或企业自保统一纳入保险监管新华社北京６月２６日电（记者毛晓梅）《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（简称《意见》）指出，要规范行业自保、互助合作保险等保险组织形式，整顿规范行业或企业自办保险行为，并统一纳入保险监管。

《意见》还指出，要研究并逐步实施对保险控股（集团）公司并表监管。

健全保险业与其他金融行业之间的监管协调机制，防范金融风险跨行业传递。

《意见》强调指出，要坚持把防范风险作为保险业健康发展的生命线，不断完善以偿付能力、公司治理结构和市场行为监管为支柱的现代保险监管制度。

要按照高标准、规范化的要求，严格保险市场准入，建立市场化退出机制。

实施分类监管，扶优限劣。

健全保险业资本补充机制。

完善保险保障基金制度，逐步实现市场化、专业化运作。

建立和完善保险监管信息系统，提高监管效率。

作为我国保险监管部门，保监会于１９９８年１１月正式成立。

《意见》明确要求，保监会要不断提高引领保险业发展和防范风险的能力和水平，认真履行职责，加强分类指导，推动政策落实。

房贷险、车贷险等业务要稳步发展保险服务水平有待全面提高新华社北京６月２６日电（记者毛晓梅）《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（简称《意见》）明确提出，要稳步发展住房、汽车等消费信贷保证保险，促进消费增长。

近年来随着汽车、住房等个人消费信贷的兴起，为贷款履约提供保证保险的房贷险、车贷险产品有较大市场需求。

但由于国内信用环境不容乐观，赔付率太高，房贷险、车贷险问世不久便淡出市场。

现有保险产品中基本缺乏这类与银行业务密切结合的、国外较为常见的产品。

《意见》指出，要健全以保险企业为主体、以市场需求为导向、引进与自主创新相结合的保险创新机制。

《意见》还提出，要发展航空航天、生物医药等高科技保险，为自主创新提供风险保障。

要积极推进建筑工程、项目融资等领域的保险业务。

要支持发展出口信用保险，促进对外贸易和投资。

要努力开发满足不同层次、不同职业、不同地区人民群众需要的各类财产、人身保险产品，优化产品结构，拓宽服务领域。

国务院关于保险业改革发展的若干意见文章属性•【制定机关】国务院•【公布日期】2006.06.15•【文号】国发[2006]23号•【施行日期】2006.06.15•【效力等级】国务院规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】保险正文国务院关于保险业改革发展的若干意见（国发〔2006〕23号）各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：改革开放特别是党的十六大以来，我国保险业改革发展取得了举世瞩目的成就。

保险业务快速增长，服务领域不断拓宽，市场体系日益完善，法律法规逐步健全，监管水平不断提高，风险得到有效防范，整体实力明显增强，在促进改革、保障经济、稳定社会、造福人民等方面发挥了重要作用。

但是，由于保险业起步晚、基础薄弱、覆盖面不宽，功能和作用发挥不充分，与全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的要求不相适应，与建立完善的社会主义市场经济体制不相适应，与经济全球化、金融一体化和全面对外开放的新形势不相适应。

面向未来，保险业发展站在一个新的历史起点上，发展的潜力和空间巨大。

为全面贯彻落实科学发展观，明确今后一个时期保险业改革发展的指导思想、目标任务和政策措施，加快保险业改革发展，促进社会主义和谐社会建设，现提出如下意见：一、充分认识加快保险业改革发展的重要意义保险具有经济补偿、资金融通和社会管理功能，是市场经济条件下风险管理的基本手段，是金融体系和社会保障体系的重要组成部分，在社会主义和谐社会建设中具有重要作用。

加快保险业改革发展有利于应对灾害事故风险，保障人民生命财产安全和经济稳定运行。

我国每年因自然灾害和交通、生产等各类事故造成的人民生命财产损失巨大。

由于受体制机制等因素制约，企业和家庭参加保险的比例过低，仅有少部分灾害事故损失能够通过保险获得补偿，既不利于及时恢复生产生活秩序，又增加了政府财政和事务负担。

加快保险业改革发展，建立市场化的灾害、事故补偿机制，对完善灾害防范和救助体系，增强全社会抵御风险的能力，促进经济又快又好发展，具有不可替代的重要作用。