2018年下半年银行从业资格考试教材：风险管理(中级)

2018中级银行从业风险管理考试重点：第二章风险管理体系各位参加银行专业资格考试的考友们，精心为您整理了“2018中级银行从业风险管理考试重点：第一章风险管理体系”供您参考，希望能帮助到您!祝您考试顺利!更多有关银行专业资格考试的资讯，请持续关注本网站的更新!2018中级银行从业风险管理考试重点：第二章风险管理体系第二章风险管理体系2.1风险治理2008年金融危机后，国际监管机构总结了金融机构公司治理存在的四个问题：一是董事会未有效履行风险管理职责;二是风险治理能力薄弱;三是薪酬与激励机制不合理;四是组织结构过于复杂和不透明。

董事会(资本管理首要责任、风险管理最终责任)及其风险管理委员会—监事会(监督机构)—高级管理层(执行机构)—风险管理部门。

三道防线建设：第一道防线：业务条线部门，是风险的承担责，应负责持续识别、评估和报告风险敞口;第二道防线：风险管理部门和合规管理部门，风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动;合规管理部门负责定期监控银行对法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。

第三道防线：内部审计部门，对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。

2.2风险偏好和风险文化2.2.1风险偏好的定义风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

金融稳定理事会《有效风险偏好框架制定原则》，主要内容包括风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分。

2.2.2风险偏好管理框架和风险偏好声明风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度国内银行一般通过风险偏好制度来明确风险偏好的制定、实施、监控、调整等环节的政策、流程。

风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明，包括定性说明以及有关盈利、资本、风险措施和流动性的定量措施，还需阐明难以量化的风险。

72中国银行业从业人员资格认证考试专用辅导教材（图解版）风险管理本章练习答案与解析一、单选题1．【答案与解析】C C这两笔贷款同时上升或下降，方向相同，说明两者是正相关的，那么如果一个发生损失，另一个也很有可能发生损失。

另外，尽管这两笔贷款正相关，但是构成的贷款的风险组合还是会分散一部分风险，所以组合的风险不但会小于两笔贷款信用风险相加的总和，还会小于两个贷款中风险较大的那个。

2．【答案与解析】A 单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，故选A。

3．【答案与解析】A 从语气上判断，就可直接选出A，因为造成任何风险原因都不会只有一个。

一般来说，信用风险表现为违约风险和结算风险。

B与市场风险有关的各种价格，都很容易在市场上得到相关数据，而信用风险则要通过模型计量才能得出相关数据。

4．【答案与解析】D D 存贷款比率是流动性比率，是流动性监管辅助指标。

归纳信用风险监管指标：①不良资产率，不高于4%；②不良贷款率，不高于5%；③单一集团客户授信集中度= 单一集团客户授信÷资本净额，不超过15%；④单一贷款客户集中度= 单一贷款客户贷款÷资本净额，不超过10%；⑤全部关联度= 全部关联授信÷资本净额，不超过50%。

5．【答案与解析】C 利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(6 000+3 000)÷3 000=3。

故选C。

6．【答案与解析】A 客户评级，评的就是借款人，而不是债项；债项评级，是反映违约损失率的，所以可以排除B、C。

D 违约频率与违约概率完全不同，违约频率是一个事后的概念，不能用于违约概率的估计。

两个层面就是单一借款人和某一信用等级所有借款人的违约概率。

7．【答案与解析】A 首先，客户信用评级是信用风险管理办法，反映的不是流动风险。

其次，对客户信用评级就是要反映客户的偿债能力和偿债意愿，如果客户盈利能力很强，但偿债意愿很弱，信用风险依然很大。

银行从业资格考试中级银行管理教材随着金融行业的不断发展，银行从业资格考试成为了越来越多人的焦点。

其中，中级银行管理教材对于考生来说具有非常重要的意义。

本文将从考试科目、考试内容、考试难度和备考建议四个方面，对中级银行管理教材进行详细介绍。

中级银行管理教材主要包括《银行业法律法规与综合能力》、《银行业务知识与技能》两个科目。

其中，《银行业法律法规与综合能力》主要考察考生对银行业务相关法律法规、监管政策、风险管理、内部控制、信息安全等方面的掌握程度；《银行业务知识与技能》主要考察考生对银行各类业务知识及技能的掌握程度，包括公司信贷、个人理财、个人贷款、风险管理、投资银行等。

该科目主要考察考生的法律法规和综合能力。

具体来说，包括以下内容：（1）银行业务相关法律法规，如《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》等；（2）监管政策，如货币政策、信贷政策、风险管理政策等；（3）风险管理，如风险识别、评估、控制等；（4）内部控制，如内部控制体系、内部控制措施等；（5）信息安全，如信息安全管理体系、信息安全防范措施等。

该科目主要考察考生的业务知识和技能。

具体来说，包括以下内容：（1）公司信贷，如公司信贷基本理论、贷款申请与调查、贷款审查与审批等；（2）个人理财，如个人理财基本理论、理财规划方案设计等；（3）个人贷款，如个人贷款基本理论、贷款申请与调查等；（4）风险管理，如风险识别、评估、控制等；（5）投资银行，如投资银行基本理论、证券承销与发行等。

（1）考试内容广泛，涉及到的知识点非常多，考生需要全面掌握相关知识；（2）考试形式多样，包括单选题、多选题、判断题、简答题等多种题型，考生需要具备扎实的理论基础和灵活的应用能力；（3）考试时间紧张，考试时间为3个小时，考生需要在有限的时间内完成大量的题目。

（1）制定合理的复习计划，根据考试大纲和自己的实际情况，合理安排每天的复习时间，做到有条不紊；（2）注重基础知识的掌握，中级银行管理教材涉及到的知识点非常多，考生需要注重基础知识的掌握和理解，做到深入浅出；（3）多做真题和模拟题，通过做题来检验自己的掌握情况，找到自己的不足之处，及时进行补充和强化；（4）加强与其他考生的交流和讨论，通过与其他考生的交流和讨论，可以了解到更多的信息和经验，帮助自己更好地备考。

2018年中级银行从业资格考试试题及答案：风险管理（章节练习题8)【导语】整理“2018年中级银行从业资格考试试题及答案：风险管理（章节练习题8)”。

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第八章声誉风险与战略风险管理一、单选题(下列选项中只有一项最符合题目的要求)1.对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是()。

[2016年11月真题]A.声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品B.声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为C.声誉风险管理应重在对银行内部控制制度建设D.声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体参考答案：B【解析]2009年8月，中国银监会正式发布《商业银行声誉风险管理指引》，要求商业银行声誉风险管理应当全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，督促商业银行规范声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者的利益。

2.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。

为有效提升自身的长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化()的管理。

[2016年11月真题]A.声誉风险B.市场风险C.战略风险D.信用风险参考答案：C【解析】商业银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击，适时采取研发新产品/服务、需求创新、业务拓展等战略性措施，提高盈利能力并确保竞争优势。

题干所述情形属于商业银行所面临的外部战略风险中的行业风险。

3.商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。

据此，下列描述最不恰当的是()。

[2016年5月真题]A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验C.商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险参考答案：C【解析】商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。

2018年中级银行从业资格考试试题及答案：风险管理（章节练习题1)导读：本文2018年中级银行从业资格考试试题及答案：风险管理（章节练习题1)，仅供参考，如果觉得很不错，欢迎点评和分享。

一、单项选择题1.()已经成为商业银行经营管理的核心内容之一A.经营管理B.风险管理C.风险定价D.资产盈利2.证券组合理论体现在以下哪个模式阶段?()A.资产负债风险管理模式阶段B.负债风险管理模式阶段C.资产风险管理模式阶段D.全面风险管理模式阶段3.下列属于按风险诱发原因分类的是()。

A.政治风险和社会风险B.系统性风险和非系统性风险C.信用风险和市场风险D.纯粹风险和投机风险4.在市场风险中尤为重要的是()。

A.股票风险B.汇率风险C.利率风险D.商品风险5.由于形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合风险的是()。

A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险6.()是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法。

A.风险分散B.风险转移C.风险规避D.风险对冲7.随机变量x的概率分布表如下：则随机变量X的期望值是()。

A.3.15B.3.05C.3D.2.958.()指的是风险存在于商业银行业务的每一个环节，这种内在的风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的习惯行为，所有人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。

A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.全员的风险管理文化9.根据国家风险的分类，()是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定，从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损失的风险。

A.政治风险B.社会风险C.经济风险D.环境风险10.在声誉风险中，关于管理声誉风险的的办法的说法不正确的是()。

A.强化全面风险管理意识B.改善公司的治理C.预先做好应对声誉危机的准备D.无法确保其他主要风险被正确识别、优先排序11.巴塞尔委员会以()方式把商业银行面临的风险分为八大类。

2018中级银行从业风险管理考试重点：第三章信用风险管理各位参加银行专业资格考试的考友们，精心为您整理了“2018中级银行从业风险管理考试重点：第三章风险管理体系”供您参考，希望能帮助到您!祝您考试顺利!更多有关银行专业资格考试的资讯，请持续关注本网站的更新!2018中级银行从业风险管理考试重点：第三章信用风险管理第三章信用风险管理信用风险虽然是商业银行面临的最主要的风险种类，但其在很大程度上由个案因素决定。

与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。

3.1信用风险识别3.1.1单一法人客户信用风险识别单一法人客户信用风险识别主要从：基本信息分析、财务状况分析、非财务状况分析、担保分析四个方面入手。

财务状况分析包括：财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析;非财务状况分析包括：管理层风险分析、行业风险分析、生产与经营分析、宏观经济社会及自然环境分析。

担保方式：保证、抵押、质押、留置与定金。

中小企业信用风险识别还应重点关注：1.中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力;2.中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票。

3.当中小企业效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象，直接影响其偿债意愿。

3.1.2集团法人客户信用风险识别集团法人客户的整体状况分析：企业集团类型：纵向一体化企业集团、横向多元化企业集团。

发现企业下列行为/交易时，应着重分析是否属于关联交易：1.与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易;2.进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易;3.与特定客户或供应商发生大额交易;4.进行实质与形式不符的交易;5.易货交易;6.进行明显缺乏商业理由的交易;7.发生处理方式异常的交易; 8.资产负债表日前后发生的重大交易;9.互为提供担保或连环提供担保; 10.存在有关控股权的秘密协议;11.除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。

银行从业资格考试《风险管理（中级）》历年真题和解析答案0418-171、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，系统重要性银行附加资本要求为（）。

【单选题】A.1%B.5%C.10%D.0正确答案:A答案解析:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，系统重要性银行附加资本要求为1%（选项A正确）。

2、下列关于商业银行风险管理的主要策略的说法正确的是( )。

【多选题】A.风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法B.风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法C.风险转移可分为保险转移和非保险转移D.在现代商业银行风险管理实践中，风险规避主要通过经济资本配置来实现E.风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿正确答案:A、B、C、D、E答案解析:商业银行风险管理的主要策略：（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险转移（4）风险规避（5）风险补偿。

选项A：风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法；选项B：风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法；选项C：风险转移可分为保险转移和非保险转移；选项D：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避主要通过经济资本配置来实现；选项E：风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿。

3、资产的流动性，主要表现为资产变现能力越（），银行的流动性状况越（），其流动性风险也相应越（）。

【单选题】A.弱，佳，低B.强，佳，低C.强，佳，高D.有影响，但不确定正确答案:B答案解析:资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低（选项B正确）。

4、( )是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。

【单选题】A.风险转移B.风险补偿C.风险对冲D.风险分散正确答案:C答案解析:商业银行风险管理的主要策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。

选项C正确。

风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

【导语】整理“2018年中级银⾏从业资格考试试题及答案：风险管理（章节练习题3)”。

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⼀、单选题(下列选项中只有⼀项最符合题⽬的要求) 1.商业银⾏信⽤风险监测中，⾏业经营环境出现恶化的预警指标不包括()。

A.⾦融危机对⾏业发展产⽣影响 B.⾏业产能明显过剩 C.市场需求出现明显下降 D.⾏业个别企业出现亏损 2.若商业银⾏通过历史数据分析得知，借款⼈A、B的⼀年期违约可能性分别为0.02%和0.04%，则根据监管要求，在该银⾏信⽤风险内部评级体系中，A、B的⼀年期违约概率分别为()。

A.0.03%，0.03% B.0.02%，0.04% C.0.02%，0.03% D.0.03%，0.04% 3.假定⼀年期零息国债的⽆风险收益率为3%，1年期信⽤等级为B的零息债券的违约概率为10%，在发⽣违约的情况下，该债券价值的回收率为60%，则根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益率约为()。

A.8.3% B.7.3% C.9.5% D.l0% 4.⽬前，我国监管机构对商业银⾏的贷款拨备率、拨备覆盖率设定的标准及原则分别是()。

A.≤l.5%、≤150%，两者孰低 B.≥l.5%、≥150%，两者孰⾼ C.≥2%、≥120%，两者孰⾼ D.≤2%、≤120%，两者孰低 5.根据财政部《⾦融企业不良资产批量转让管理办法》，⾦融企业批量转让不良资产的范围不包括()。

A.抵债资产 B.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款 C.个⼈贷款 D.已核销的账销案存资产 6.某商业银⾏当期信⽤评级为B级的借款⼈的违约概率(PD)是0.10，违约损失率(LGD)是0.50。

假设该银⾏当期所有B级借款⼈的表内外信贷总额为30亿元⼈民币，违约风险暴露(EAD)是20亿元⼈民币，则该银⾏此类借款预期损失为()亿元。

A.0.8 B.4 C.1 D.3.2 7.在权重法下，下列商业银⾏资产风险权重相等的是()。

第一章风险管理基础2007年美国次贷危机带来的教训：一是与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大的风险；二是资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损；三是信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大；四是全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件..各国金融监管存在的问题：一是金融监管标准过于宽松；二是金融监管制度建设未及时跟进金融创新的步伐；三是监管标准不一致导致监管套利..1.1风险管理的基本概念1.1.1风险、收益与损失金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失、灾难性损失..预期损失指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失;通常为一定历史时期内损失的平均值有时也采用中间值；非预期损失指利用统计分析方法在一定置信区间和持有期内计算出的对预期损失的偏离;是商业银行难以预见的较大损失；灾难性损失指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失..应对和吸收预期损失—提取损失准备金和冲减利润；非预期损失—资本金；灾难性损失—购买商业保险、限制业务..1.1.2商业银行风险管理的主要策略风险分散非系统风险、风险对冲管理市场风险—自我对冲与市场对冲、风险转移保险转移、非保险转移、风险规避消极、风险补偿价格补偿1.1.2商业银行风险的主要类别八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险..信用风险观察数据少不易获取;具有明显的非系统性风险特征；市场风险数据充分易于计量;适于采用量化技术加以控制;具有明显的系统性风险特征；操作风险具有普遍性和非营利性;不能给商业银行带来盈利；流动性风险最具破坏力;其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平；声誉风险是多维风险；法律风险是一种特殊类型的操作风险；与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险八大类风险之外;巴又提出了交易对手信用风险、集中度风险、银行账户利率风险等1.2商业银行风险管理的发展1.2.1风险管理与商业银行经营风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：一是承担和管理风险既是商业银行的基本职能;也是其业务发展的原动力；二是风险管理改变了商业银行的经营模式；三是风险管理能够为商业银行风险定价提供依据;并有效管理金融资产和业务组合；四是健全的风险管理体系能为商业银行创造价值；五是风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力..1.2.2商业银行风险管理的发展阶段四个资产风险管理模式阶段60年代以前—负债风险管理模式阶段60年代—资产负债风险管理模式阶段70年代—全面风险管理模式阶段80年代以后..哈瑞·马柯维茨与20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论;成为现代风险管理理论的重要基石；威廉·夏普在1964年提出的资本资产定价模型CAPM;揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险的非系统性风险的定量关系;为现代风险管理提供了重要的理论基础；1973年;费雪·布莱克、麦隆·斯科尔斯、罗伯特·默顿提出的欧式期权定价模型;为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路;开辟了风险管理的全新领域..1.3商业银行风险管理与资本管理1.3.1资本的定义和作用从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发;资本的核心功能是吸收损失..资本的作用：资本为商业银行提供融资；吸收和消化损失；限制业务过度扩张和承担风险;增强银行系统的稳定性；维持市场信心；为风险管理提供最根本的驱动力..商业银行资本主要有账面资本静态反映资本金、经济资本又称风险资本和监管资本..1.3.2监管资本的构成：一级资本核心一级资本、其他一级资本和二级资本1.3.3最低资本充足率要求：四个层次监管资本要求：1.最低资本要求：核心一级资本充足率5%、一级资本充足率6%、资本充足率8%；2.储备资本要求2.5%和逆周期资本0-2.5%要求；3.系统重要性银行附加资本要求1%；4.针对特殊资产组合的特别要求和针对单家银行的特定资本要求;即第二支柱资本要求..1.4.1方差和标准差1.4.2正态分布正态分布具有如下重要性质：1.关于x=u对称;在x=u处曲线最高;在x+/-d处各有一个拐点；2.若固定d;随u值不同;曲线位置不同;故也称u为位置参数；3.若固定u;随d值不同;曲线肥瘦不同;故也称d为形状参数；4.整个曲线下面积为1；5.正太随机变量X落在距离均值1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别为：68%、95%、99%..1.4.3投资组合分散风险的原理2.1风险治理2008年金融危机后;国际监管机构总结了金融机构公司治理存在的四个问题：一是董事会未有效履行风险管理职责；二是风险治理能力薄弱；三是薪酬与激励机制不合理；四是组织结构过于复杂和不透明..董事会资本管理首要责任、风险管理最终责任及其风险管理委员会—监事会监督机构—高级管理层执行机构—风险管理部门..2.2.1风险偏好的定义风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中;愿意且能够承担的风险类型和风险总量..金融稳定理事会有效风险偏好框架制定原则;主要内容包括风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分..2.2.2风险偏好管理框架和风险偏好声明风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法;包括政策、流程、控制环节和制度国内银行一般通过风险偏好制度来明确风险偏好的制定、实施、监控、调整等环节的政策、流程..风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明;包括定性说明以及有关盈利、资本、风险措施和流动性的定量措施;还需阐明难以量化的风险..国内银行一般通过风险偏好表来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述..有效的风险偏好声明应满足以下原则：1包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设；2与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联；3考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求;在完成战略目标和业务计划时;确定银行愿意接受的风险总量；4基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓;应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平；5包括定量指标；6包括定性的陈述；7具有前瞻性..2.2.3制定风险偏好过程中需要考虑的因素1.风险偏好与利益相关人的期望；2.银行需要考虑该行愿意承担的风险;以及承担风险的能力；3.监管要求；4.充分考虑压力测试是风险偏好指标的描述、制定、监测..2.2.4风险偏好的维度、指标和体现方式风险偏好的维度包括：1资本类;包括一级资本、监管资本和经济资本等指标；2收益类;包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等；3特定风险类指标;包括定量和定性包括零容忍的指标..选取风险偏好指标的原则是兼顾全面性和重要性;突出先进性和原则性..2.2.5风险文化风险文化是银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观;通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化..除了风险治理和风险偏好外;风险承担机制和薪酬激励机制是风险文化的两个重要内容..风险承担机制的元素包括：谁产生了风险、升级程序、明确的后果..2.3风险限额限额管理是最常用的风险事前控制手段2.3.1风险限额管理的一般原则一些基本的限额管理原则包括：限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险；限额指标通常包括盈利、资本、流动性或其他相关指标如增长率、波动率；强调集中度风险；参考最佳市场实践;但不以同业标准或以监管要求作为限额标准等..2.3.2风险限额的种类按照约束的风险类型;限额主要分为：信用风险限额、市场风险限额、操作风险限额、国别风险限额..信用风险限额：单一客户贷款集中度、单一集团客户授信集中度、行业限额；市场风险限额：交易账户VaR限额、产品和组合敞口限额、敏感度限额、止损限额；操作风险限额：操作风险损失率、监管处罚率、千人重大操作风险事发率、千人发案率、案件风险率、操作风险事件败诉率、信息系统主要业务时段可用率、操作风险经济资本率；流动性风险限额：流动性比例、存贷比、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性缺口率、核心负债依存度、单日现金错配限额、一个月累计现金错配限额、最大十家存款集中度、最大十家金融同业集中度..国别风险限额：国别风险敞口..2.3.3限额管理限额管理包括风险限额设定、风险限额监测、风险限额控制..风险限额的设定分四个阶段：第一;全面风险计量;确定各类敞口的预期损失和非预期损失；第二;利用会计信息系统;对各业务敞口的收益和成本进行量化分析；第三;运用资产组合模型;对各业务敞口确定经济资本的增量和存量；第四;综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好;最终确定各业务敞口的风险限额..2.4.1风险政策;是一系列的风险管理制度规定;目的是确保银行的风险识别、计量、缓释和监控能力与银行的规模、复杂性及风险状况相匹配..2.4.2风险管理流程风险管理流程可以概括为：风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤..风险识别/分析是对影响各类目标实现的潜在事项或因素予以全面识别;进行系统分类并查找出风险原因的过程;其目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度;为下一步计量和防控打好基础..风险识别包括感知风险和分析风险两个环节..风险计量/评估是在风险识别的基础上;对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估;从而确定风险水平的过程..风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：一是监测各风险水平变化和发展趋势;在风险进一步恶化之前提交相关部门;以便其密切关注并采取恰当的控制措施;确保风险在银行设定的目标范围内；二是报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果;并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果..风险报告要具有准确性、综合性、清晰度和可用性;并满足报告频率和分发的要求..风险控制/缓释;风险控制与缓释流程应当符合以下要求：一是风险控制/缓释策略应与银行的整体战略目标保持一致；二是所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求；三是能够发现风险管理中存在的问题;并重新完善风险管理程序..常用的事前控制方法有：限额管理、风险定价和制定应急预案等..常用的风险事后控制方法有：风险缓释或风险转移；风险资本的重新分配；提高风险资本水平..质量保证和控制机制是风险管理流程正确和有效运转的重要保障..2.5风险数据与IT系统2.5.1风险数据风险数据包括内部数据和外部数据;内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息;外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据..数据质量良好标准分为制度体系、数据标准体系、系统体系、考核评价体系和监督检查体系五大方面;共15项原则;61条标准..巴有效风险数据加总和风险报告原则;风险数据加总是按照银行的风险报告要求;定义、收集和处理风险数据;是银行能够衡量其风险容忍度/偏好下的业绩表现..14项原则;主要包括数据治理和IT基础设施;风险数据的准确性、完整性、及时性和灵活性;风险报告以及对监管部门的要求..通用数据模板要求按周、月、季、年等他不同频率提供金融机构之间或金融机构对整个市场的信用暴露和融资数据;这些数据主要是解决下列风险识别和应对中出现的问题：集中度风险、市场风险、融资风险、传染/溢出风险..数据缺失、支离破碎、不完整成为妨碍监管部门制定对应政策的障碍2.5.2风险IT系统风险管理信息系统应当：1.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等;设置不同的登陆级别；2.为每个系统用户设置独特的识别标志;并定期更换登陆密码或磁卡；3.对每次系统登录或使用提供详细记录;以便为意外事件提供证据；4.设置严格的网络安全/加密系统;防止外部非法入侵；5.随时进行数据信息备份和存档;定期进行监测并形成文件记录；6.设置灾难恢复及应急操作程序；7.建立错误承受程序;以便发生技术困难时;仍然可以在一定时间内保持系统的完整性..2.6内部控制与内部审计内部控制侧重于建立控制机制;内部审计侧重于重评估发现缺陷..2.6.1内部控制定义COSO定义：内部控制是由董事会、管理层和其他员工实施的、旨在为经营的有效性和效率、财务报告的可靠性、法律法规的遵循性等目标的实现提供合理保证的过程..目标包括以下三类：第一类目标针对企业的基本业务目标;包括业绩和盈利目标以及资源的安全性；第二类目标关于编制可靠的公开发布的财务报表;包括中期和简要的财务报表及精选的财务数据；第三类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循..为实现上述目标银行应建立包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控五个要素的内部控制体系..巴赛尔定义：内部控制目标概括为三个方面：效率与效益;财务与管理信息的可靠性、完整性和及时性;遵守法律及管理条例的情况..同时指出内部控制包括五大相互联系的因素：管理性监管与内部控制文化、风险认定与评估、控制措施与职责分工、信息与交流、监督行为与修正缺陷..银监会定义：银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的;通过制定和实施系统化的制度、流程和方法;实现控制目标的动态过程和机制..银行内控目标之一是保证商业银行风险管理的有效性..2.6.2内部控制的五大要素内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通内部环境处于五大要素之首；风险评估包括：设置目标、风险识别、风险分析、风险应对；控制活动：控制措施一般包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等..内部监督主要包括监督活动、缺陷认定和责任追究；信息与沟通主要包括：信息搜集、信息传递、信息共享和反舞弊机制..2.6.3内部审计独立性被看做审计职能的一种属性;客观性则是内部审计师的属性..独立性指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外；客观性指一种公正的、不偏不倚的态度;是一种精神状态..内部审计以企业的全部经营活动为审计对象;包括：公司治理、风险管理和内部控制..内部审计在组织风险管理框架中发挥不可替代的作用：第一;帮助组织识别、评价重要的风险暴露;促进风险管理和控制系统的改进；第二;监控和评价组织风险管理系统的效果；第三;评价与组织的治理、运营和信息系统有关的风险暴露；第四;把在咨询业务中对风险的了解结合到发现和评价组织的重大风险暴露的过程中去..第三章信用风险管理信用风险虽然是商业银行面临的最主要的风险种类;但其在很大程度上由个案因素决定..与市场风险相比;信用风险观察数据少且不易获取;因此具有明显的非系统性风险特征..3.1信用风险识别3.1.1单一法人客户信用风险识别单一法人客户信用风险识别主要从：基本信息分析、财务状况分析、非财务状况分析、担保分析四个方面入手..财务状况分析包括：财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析；非财务状况分析包括：管理层风险分析、行业风险分析、生产与经营分析、宏观经济社会及自然环境分析..担保方式：保证、抵押、质押、留置与定金..中小企业信用风险识别还应重点关注：1.中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一;更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响;因此一般会存在相对较高的经营风险;直接影响其偿债能力；2.中小企业在经营过程中大多采用现金交易;而且很少开具发票..3.当中小企业效益下降、资金周转困难等经营问题时;容易出现逃废债现象;直接影响其偿债意愿..3.1.2集团法人客户信用风险识别集团法人客户的整体状况分析：企业集团类型：纵向一体化企业集团、横向多元化企业集团..发现企业下列行为/交易时;应着重分析是否属于关联交易：1.与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；2.进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；3.与特定客户或供应商发生大额交易；4.进行实质与形式不符的交易；5.易货交易；6.进行明显缺乏商业理由的交易；7.发生处理方式异常的交易；8.资产负债表日前后发生的重大交易；9.互为提供担保或连环提供担保；10.存在有关控股权的秘密协议；11.除股本权益性投资外;资金以各种方式供单位或个人长期使用..集团法人客户的信用风险识别方法：第一;充分利用已有的内外部信息系统;及时全面收集、调查、核实客户及其关联方的授信记录；第二;与客户建立授信关系时;授信人员应当尽职受理和调查评价;要求客户提供真实、完整的信息资料；第三;识别客户关联关系时;授信人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况；第四;集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致；第五;在定期识别期间;集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动;导致其与集团的关系发生变化;成员行应及时将有关材料上报牵头行;牵头行汇总有关信息后报管辖行;管辖行做出识别判断；第六;对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护;更新集团内的成员单位..个人客户信用风险识别：贷款组合的信用风险识别：贷款组合内各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性..识别和分析贷款组合信用风险时;应当更多关注系统性风险可能造成的影响：宏观经济因素、行业风险、区域风险..区域风险识别应特别关注：1.银行客户是否过度集中于某个地区；2.银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势；3.银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性；4.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化；5.政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化;如果变化是否造成地方优惠政策难以执行;及其变化对商业银行业务的影响..3.2信用风险评估/计量3.2.1信用风险评估/计量的发展专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个阶段专家判断法在分析信用风险时主要考虑两个方面的因素：与借款人有关的因素、与市场有关的因素..信用评分模型：传统量化模型;关键在于特征变量的选择和各自权重的确定..目前;应用最广泛的信用评分模型有：线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型..违约概率模型：常用违约概率模型包括：RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡概率模型等..RiskCalc模型：在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型;核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量;经过适当变换后运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率..Credit Monitor模型：适用于上市公司的违约概率模型;核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系;借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易中;从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率;即预期违约频率..KPMG风险中性定价模型：核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者;不论是高风险资产还是低风险资产或无风险资产;只要资产的期望收益是相等的;市场参与者对其的接受态度就是一致的..P11+K1+1-P1*1+K1*θ=1+i P非违约概率;K承诺利息;θ回收率死亡概率模型：根据风险资产的历史违约数据;计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率..通常分为边际死亡率MMR、累计死亡率CMR3.2.2基于内部评级的方法风险暴露分类：主权类、金融机构类、公司类、零售类、股权类和其他类..公司风险暴露细分为：中小企业风险暴露营收不超3亿、专业贷款风险暴露、一般公司风险暴露..专业贷款特征：债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体；债务人基本没有其他实质性资产或业务;除了从被融资资产中获得的收入外;没有独立偿还债务的能力；合同安排给予贷款银行对融资额度形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权..专业贷款分为项目融资、物品融资、商品融资和产生收入的房地产贷款..零售类风险暴露特征：债务人是一个或几个自然人；笔数多;单笔金额小；按照组合方式进行管理..。

2024年中级银行从业资格之中级风险管理题库与答案单选题（共45题）1、2018年，中国四川地区发生地震，造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。

这体现的是（）引发的风险。

A.恐怖威胁B.自然灾害C.业务外包D.监管规定【答案】 B2、下列关于声誉风险的说法，错误的是()。

A.声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险B.在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是短期的C.商业银行只有从整体层面认真规划才能有效管理和降低声誉风险D.良好的声誉是商业银行生存之本【答案】 B3、关于商业银行信用风险内部评级的说法，正确的是（）。

A.内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价B.内部评级是主要依靠专家定性分析C.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估D.内部评级的评级对象主要是政府和大企业4、下列关于商业银行风险的说法正确的是（）。

A.市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险B.结算风险是一种市场风险C.信用风险具有明显的系统性风险特征D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取【答案】 D5、通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。

A.发行债券B.公司存款C.同业拆借D.居民储蓄【答案】 D6、外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、产品／服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。

这属于商业银行面临的外部风险中的（）。

A.品牌风险B.行业风险C.项目风险D.竞争对手风险7、在实践中，以下不属于人们对风险造成损失的划分的是()。

A.已造成损失B.预期损失C.非预期损失D.灾难性损失【答案】 A8、下列关于信用风险的说法．正确的是（）。

A.对大多数商业银行来说，贷款不是最主要的信用风险来源B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D.信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同【答案】 C9、当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是（）。