工程建设项目的风险管理

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建设工程项目风险管理

作者：张善军

来源：《商情》2011年第02期

[摘要]建设工程项目风险管理是对建设项目风险实施有效的控制以及妥善处理风险所致的后果，达到以最少的成本获得最大安全保障的目的。制定项目风险管理计划、完善合同管理、充分利用外部资源、建立高素质的项目管理班子可以有效提高风险管理水平。

[关键词]建设 工程 项目 风险 管理

1 引言

随着我国建设工程项目的扩大和发展，在建设项目风险管理方面，还存在着一些不足之处。如不加以防范，很可能会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重后果，所以进行建设工程项目风险管理显得尤为重要。

2 建设工程项目风险管理意义

风险是一个系统，是可能发生的危险。包括造成失败的可能性以及由这种失败导致的损失或后果。建设项目风险具有潜在性、客观性、主观性、变动性、可预见性、相对性。正确认识风险的特征，对于识别和量化风险、加强风险管理、减少损失、圆满实现项目目标具有重要意义。

3 建设工程项目风险种类

建设项目风险包括自然环境、人、材料、设计方案、机械设备等方面的风险。自然环境风险主要是复杂的工程地质条件、不明的水文气象条件、反常的长时间雨期、地下埋藏文物的保护处理、洪水地震台风等不可抗力等带来的风险。人的风险主要是人的技术理论水平、心理和生理、行为与组织纪律、经济条件等带来的人为风险。材料的风险主要是材料的质量、运输贮存使用、品种规格数量时间不能满足工程需要，材料检验等方面带来的风险。设计方案的风险包括施工组织设计不合理、施工技术方案有缺陷、施工工艺流程不当、检测手段不当、设计对施工考虑不周、施工图纸供应不及时或不配套等带来的风险。机械设备的风险主要有设备、型号、使用、操作等不当带来的风险。

4 建设工程项目风险管理的内容

工程建设项目资金管理的风险与控制

随着国家经济不断发展，各种基础设施建设的需求也越来越大，工程建设项目的规模也不断扩大。然而，在这样一个庞大的建设项目中，项目资金的管理问题是一个需要严格控制的重要方面。项目资金的不合理使用，不规范管理，常常会导致额外的财务损失，成为项目进展的瓶颈，甚至会影响到整个工程的质量和安全。本文将探讨工程建设项目资金管理的风险与控制。

一、资金管理的风险

1.内部管理风险

内部管理风险是指在工程建设项目中，管理层面出现的问题和矛盾。比如，工程总承包方在与分包商的协商中，财务部门的经常性出错，导致某个分包商的应付款项出现了错误。这种错误不仅会导致资源浪费，而且会影响到项目的其他方面。

2.外部环境风险

外部环境风险是指在项目建设中的外部环境因素会对项目的经营管理和一些基础资金运作造成影响，比如，物资价格波动，货币政策调整等。这些因素会对项目的收益率、荣誉等产生不确定的影响，也会对项目资金的运营产生影响。

3.资金流动决策风险

资金流动决策风险是指在项目资金运作中，公司因为管理等的失误而在资金流动上产生大小不同的问题。举例来说，有的承包商没有进行有效的预算和合理安排，一味追求资金流动率，结果导致资金缺乏，做出的决策失误，项目资金的运作就陷入了困境。

4.市场环境风险 市场环境风险是指在工程建设项目的运作过程中，市场环境能对项目的资金流动和利润产生严重影响。这种环境风险常常集中体现在某个重要供应商的营收下降、虎视眈眈的竞争对手的增加等方面。

二、资金管理的控制

1.资金管理体系建设

资金管理体系的建设是解决资金管理问题的一个重要手段，可以从资金监管、管理、最高和最小给予管制的角度进行管理。资金管理体系的优化改进可以从制度合理性、监管效果、风险管控等方面体现。一旦形成完善的资金管理体系，就能有效规范项目资金的使用过程。

2.分工合理，精细化管理

分工合理是一种价值判断。不同的人在管理中可能有着不同的视角和认识，因此合理的分工可以避免管理的失误。精细化管理就是在资源的平衡和协调基础上，实现最短路径投入、最大效益收益的资源效率利用模式。

国家大型水利工程项目“三峡工程”的立项研究，国外风险管理理论开始引入工程建设项目的决策与实施阶段，风险管理技术逐渐为人们所接受。如今风险管理理论已在金融、房地产、国防、新技术开发、大型工程建设等诸多领域得到广泛研究与应用。

项目风险管理的理论起源于20世纪70年代两方国家实施的一些大型能源工程项目，其中的代表为70年代中期北美北部地区的极地管线项目，70年代中期至80年代初英国石油公司的北海海底管线铺设项目，以及之后加拿大和美国的许多能源项目。这一时期风险管理研究涉及的问题主要是有效的计划制订、无偏的成本估计、有效的合同和保险安排，以及与环境问题有关的适当的技术方案选择和相关的批准程序。从20世纪80年代中期到现在，项目风险管理的理论开始运用于各种类型的项目，如国防（军舰平台、武器系统、信息系统）、民用信息系统、核电站的停运、核废物处理、深层开采、供水系统的安全性、商品贸易、房地产管理、研究与开发的管理、土建工程施工管理系统、电力设施的长期和中期规划、商业飞机制造、海峡隧道特种车辆的制造等。这一时期研究的问题着眼于项目风险管理技术存哪些方面可以移植应用，以及对理论、概念的修改及完善，使之适应具体的情况。现在，项目风险管理已构成项目管理的重要知识体系，而不是作为项目管理的“附加”内容被许多组织（PMI、IPMA、APM）编入正式的项目管理指南和手册中，项目风险管理的过程正趋于完善和标准化，以及容易使用。

1.1.2我国工程项目风险管理的现状

在我国，工程项目风险管理的研究与应用开展得比较晚，主要是因为我国在20世纪80年代引进西方的项目管理理论、方法和体系时，未能同时引入项目管理九大知识体系之一的项目风险管理理论、方法及体系，其过程及结构至今也没有形成一种行业意义上的标准。其原因有以下几方面。

（1）当时经济环境的影响

项目管理理论引入时正值我国改革开放初期，投资体制和项目运营机制都源于计划经济，这使得人们普遍缺乏项目风险意识，绝大多数的国有企业负责人和政府官员在对待项目的客观风险时，宁愿采取风险自留和不合理转移风险的办法，也不愿意在资金极度短缺的情况下增列风险管理费用，运用风险管理技术和手段来抵御风险并转移风险。在这种情况下，白留的风险量往往超过项目的承受能力，致使投资额突破预算、项目功能不能实现，最终导致项目中途下马，遭受重大损失。

工程建设风险问题主要包括以下几类：

1. 进度风险：由于各种原因，如设计方案更改、施工事故、设备故障等，可能导致工程进度延误。

2. 质量风险：设计方案不合理、施工过程不规范、材料不合格等原因，可能导致工程质量问题。

3. 安全风险：施工现场安全措施不到位、操作不规范等原因，可能导致安全事故。

4. 投资风险：工程预算不准确、成本控制不严格等原因，可能导致投资超预算。

5. 技术风险：技术难度大、施工难度高、设备故障等问题，可能导致工程实施困难。

针对这些问题，可以采取以下防控措施：

1.

制定风险管理计划：明确风险管理的目标、原则、流程和责任人，为后续的风险管理工作提供指导和依据。

2. 完善设计方案：通过优化设计方案，降低技术风险，减少施工难度。

3.

加强施工管理：规范施工过程，确保施工质量符合要求。同时，加强安全培训和演练，提高员工的安全意识和应急能力。

4. 严格控制投资：制定详细的预算计划，加强成本控制和审计工作，确保投资不超预算。

5.

建立风险预警机制：通过监测和分析各项风险因素，及时发现潜在风险，并采取有效措施进行控制和化解。

6. 强化合同管理：明确各方责任和义务，减少合同纠纷和索赔事件的发生。

7. 建立风险管理档案：记录风险管理过程和结果，为后续工程提供经验和借鉴。

8. 加强沟通与协调：建立有效的沟通机制，加强各方之间的协作和配合，共同应对风险挑战。

9. 引入第三方评估机构：定期对工程建设进行评估和监督，提供专业的风险分析和防控建议。

10.

不断学习和总结经验教训：及时总结工程建设中的经验和教训，不断完善风险管理措施和方法，提高风险管理水平。