工程审计现场勘察记录表

工程施工审计报告一、审计目的和依据本次审计的目的是对工程施工过程中的财务支出、材料使用、人员安排等方面进行全面的审核，确保施工过程符合法律法规和公司规定，保障项目的顺利进行。

本次审计的依据包括相关合同、施工计划、财务文件、采购记录等。

二、审计范围和对象本次审计的范围包括施工现场的整体情况、人员安排、开支情况、材料使用情况等。

审计对象为公司承接的某一工程项目，项目涉及土建工程和设备安装工程。

三、审计方法本次审计采取现场核查和资料审阅相结合的方式进行。

审计人员对施工现场进行实地勘察，对相关财务文件、采购记录进行仔细查阅，确保审计结果真实可靠。

四、审计结果1. 施工现场情况审计人员对施工现场进行了详细的查看，发现部分工人未按规定穿戴安全装备，存在一定安全隐患。

同时，施工队组织不够严密，存在工作不协调的情况。

建议施工方加强安全管理，严格执行作业规程。

2. 人员安排审计人员对施工人员的安排情况进行了审查，发现有部分工人工作态度不端正，对工作责任心不够。

建议施工方对人员进行培训和督促，提高工作效率和质量。

3. 材料使用情况审计人员对施工现场的材料使用情况进行了检查，发现部分材料使用不合理，存在浪费现象。

建议施工方加强材料管理，严格控制消耗，确保资源的有效利用。

4. 财务支出审计人员对工程施工过程中的财务支出情况进行了审查，发现部分支出未能按照合同要求进行核算，存在申报不实的情况。

建议施工方加强财务管理，规范支出流程，确保财务透明。

五、审计建议1. 完善管理制度建议施工方加强对安全管理、财务管理等方面的制度建设，确保系统稳定运行。

2. 规范施工流程建议施工方明确施工流程，加强施工队协调管理，提高工作效率。

3. 加强人员培训建议施工方对施工人员进行安全、技术等方面的培训，提高工作质量和效率。

4. 加强材料管理建议施工方加强对材料的管理和控制，防止浪费现象的出现。

六、总结本次审计对工程施工过程中的各项内容进行了全面的审核，发现了一些问题，并提出了相应的建议。

跟踪审计注意事项第一篇：跟踪审计注意事项跟踪审计注意事项一、跟踪基本前提1、研究跟踪审计合同，确定委托跟踪审计单位要求我们做的工作内容；2、研究招标文件、招标答疑、投标文件、合同文件及相关建设单位与施工单位之间签订的关于造价方面的文件，确定我们造价控制的方向和目标；二、跟踪审计前期需要的资料：1、招标文件、招标答疑；2、投标文件纸质文件；软件电子版一份；3、合同协议书、补充协议书；4、施工图纸、图纸会审、设计变更等；三、跟踪审计过程需要的成册的文件；1、审计日志：（后附相关照片、签证、特殊事项特殊说明）2、工程签证：按日期和以下类型分类（一）由于变更引发的相关签证（注意变更应有建设单位相关负责人的签字或盖章来认可变更，严禁杜绝施工单位直接与设计单位联系，直接出具变更的情况）；（二）隐蔽工程的签证；（三）施工措施和方案的签证；（四）由于招标文件或图纸不完善引发的工程量签证；（五）由于招标文件不完善或不确定引发的单价签证；（六）其它原因引发的签证。

现场计量的签证单，应先写明签证原因，再进行工程量的计量，杜绝仅签证量不写明原因的签证出现，且应保证签证的原始性，在原始底稿中完善签字确认手续；签证需要保证审计组存档一份原件；3、每个跟踪审计项目组每月写一份工作总结，主要总结本月的工程进度、发生的重大事件、签证情况、结算时需要注意的事项、其他认为有必要记录的事项；4、跟踪审计用户调查表每月由建设单位主要负责人，对审计组当月的跟踪审计情况进行评价。

5、需要定期向建设单位或其他上级单位进行汇报的材料；6、跟踪过程中发生的招标、认质认价等资料；7、可调价材料进场签证单；8、其他认为需要成册的资料；四、跟踪审计过程需要注意的事项；1、现场召开例会时，需要在会议上明确跟踪审计流程及相关注意事项，必要时发纸质文件；2、确保现场签证的及时性，当时发生的签证项目必须当时签证，不得后补签证；3、针对现场计量单进行的工程签证单的申报，应一次申报完成，漏报不补；4、签证单及相关文件应进行相关收发文件签收手续，明确接收时间、完成返还时间，能够清析签证单在我们手里的审核时间，避免将签证单拖期的责任推到我们身上；5、进度款及结算审计同样也应进行相关收发文件签收手续；6、根据相关文件应熟悉措施项目所包含的内容，现众多相关的签证都包含在措施费项目中，不能重复签证；7、基础处理中如施工单位开挖处理超出楼宽或楼长时，不能按实际尺寸给予计量，必须按照图纸宽度+变更及方案增加宽度，且相关基坑换填深度不得估计，必须采用水准仪测量；8、对于因措施项目实施不到位，导致的相关工程实体的无法施工必须变更增加工程量才能完成的项目，不予计量，属于施工方责任；9、对于工期及费用索赔的问题，因下雨导致的道路、基坑等无法施工，耽误工期、增加费用，不予计量，有经验的承包方能够预测，能通过相关措施，减少影响；10、现场签证单必须后附相关通知、变更、会议纪要、现场计量单、照片等，且签证的理由陈述必须完整、有理、有据；11、现场可调整材料进场时，需要对其进场的品牌、规格、工程量、进场时间进行确定（施工、监理、建设、审计四方签字确认），结算时加权平均计算材料价格；12、跟踪审计不是仅需要对造价进行把关，其应涉及进度、质量、安全多方面的情况，注意在这几个方面可以以建议单的型式，对发现地问题提出，由相关单位签收确定处理方案，并记录实际解决的情况，作为我们资料的一个组成部分，还要注意分寸；五、现场的沟通1、现场需要多与委托单位、建设单位进行沟通，注意沟通的方式，把握住其重点关注的事项，针对重点进行处理，定期需要与建设单位现场总负责人进行情况汇报和沟通；2、现场处理事情的时候，注意不能推委，遇到问题就要处理问题，建设单位现场负责人员，对推委事情的情况很是反感，会影响我们与建设单位的关系；3、跟踪审计过程中不能和施工单位走太近，注意分寸，如果有需要进行签证的情况，应由建设单位叫我们去，不能由施工单位直接叫，切记不能直接与施工单位联系，引起建设单位的误解。

封面格式示例：“**·**”案件现场勘查笔录公现勘字[20 ]第号案情介绍20**年月日时分，*市公安局刑警支队业务值班室接大东分局电话报案称：我市小东门派出所管内发生一起持枪爆炸抢劫运钞车案件，杀死人，重伤人，抢劫现金元，请支队派员勘察现场。

指挥人（审签人）：勘查人：见证人：记录人：制作单位：*市公安局刑警支队制作时间：年月日(盖章)笔录正文示例现场勘查笔录（示意件）发现/报案时间年月日时分现场保护人姓名、单位勘查时间勘查地点指挥人姓名单位职务其他勘查人姓名、单位、职务其他勘查人姓名、住址、单位现场条件天气晴偏北风2级零下15℃人工光源照明现场勘查及结果年月日时分，*市公安局刑警支队业务员值班室接大东分局电话报案称：我区小东门派出所管内发生一起持枪爆炸杀人抢劫运钞车案件，请支队派员勘查现场。

接报案后，*市公安局刑警支队副支队长李某立即率领侦、技人员赶赴现场；*市公安局局长杨某，副局长张某、于某、张某，刑警支队长李某、大东分局局长武某、副局长陈某相继临场；*市公安厅厅长李某、厅长助理关某，刑警总队总队长许某、副总队长姜某、李某，刑科所所长姜某、副所长于某带领侦、技术、人员随后临场。

临场后，首先听取了发案情况介绍。

据*市商业银行支行第一储蓄所副所长张某（女，岁）介绍：今天时分许，*市商业银行运钞车运到支行第一储蓄所门前取款，当银行职员把钱袋装上运钞车保险箱时，运钞车旁突然发生炸药爆炸，造成人死亡人受伤，放在运钞车上的个钱袋共装有人民币余元被歹徒抢走，银行职员便立即打110报警、打120抢救受伤人员。

听取了发案情况介绍后，由刑警支队副队长李某指挥，立即分工划定勘查范围，并对现场进行了实地勘查。

现场位于*市区路号——市商业银行支行第一储蓄所门前。

该储蓄所长张某（女，32岁）介绍：今天17时50分许，*市商业银行运钞车到*支行第一储蓄所门前取款，当银行职员把钱袋共装有人命币216万元被歹徒抢走，银行职员便立即打电话给110报警、打120抢救伤员（发案情况详见现场访问笔录）听取了发案情况后，由刑警支队副支队长李某指挥，立即分工划定侦查范围。

审计工作流程
1、接受审计局下达任务
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2、发出审计通知及资料清单
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3、接收、收集资料查对资料齐全与否、须补充的资料按（工程项目
审计所需资料）资料清单交接单进行登记备案
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4、查阅资料，了解基本情况确定审计工作内容、对象及重点，形成
初步意见，制订审计工作计划方案
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5、审核资料发现问题，编排计划做现场勘察表（列工作计划及时间
安排、提交负责人）
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6、实地查勘现场，做现场勘查记录（对现场认真详细勘察及测量）
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7、形成审计初步意见交叉复核：针对疑问核查工程量、核查定额的套用、取费标准（收集汇总审计证据并编制审计工作底稿，审计证据
应有证据提供者签名或盖章）
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8、核对工程量召开定案会调研工程详情及材料价格、据实情调整造
价并如实记录
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9、汇报领导根据领导意见及审计要求（形成最终审计意见）
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10、财务审计
（前期：招标代理费、设计费、监理费、图纸审图费等支付情况）
（后期：工程款支付情况）
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11、出具审计征求意见报告
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12、再回访（后续审计）
对有争议、需要继续解决的问题，再次书面提交，由被审计单位组织召开四方会议解决，签字盖章确认
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13、办理定案编写审计报告书
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14、出具审计报告、整理装订结算书及资料
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15、征询客户反馈意见、
报告发放，结算资料返还（提前复印需要留档的结算资料）
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16、资料归档及单位内部办理资料移交存档证明。

工程结算审计现场踏勘确认:五查工程结算审计的现场踏勘确认--五查现场踏勘确认是进行工程结算审计工作必不可少的步骤。

在进行现场踏勘确认前，必须在熟悉施工合同、施工图及竣工图等有关资料后，对需要到现场核对的项目事先做好规划，带着问题去现场进行实际勘察测量，推行一线工作法，审计人员一定要做到“五查”：一查竣工项目是否按原设计图纸施工，有无未施工项目、未完成工程量。

绝大多数工程虽说都是按图施工，但多少都会出现一些差异，特别是当出现有少量未施工的内容与未完成的内容时，施工方一般是不会如实反映的，他们仍然会按图结算，而建设方对此因为各种各样的原因而未能发现，就会产生高估冒算的情况。

通过现场查勘确认，就能很容易地发现问题，予以改正。

二查实际变更是否与变更签证相符、所办签证是否合理即与定额所包含内容是否有重复计算之嫌等。

我们知道签证是在施工工程中产生的，其实际情况与签证内容是否相符，是否有重复现象，这些都是必须通过现场查勘确认才能做到的，仅凭图纸计算与签证本身是不可能发现问题的，这是诸多有实践经验的工程结算审计人员都心知肚明的常识。

三查实际施工情况是否与设计相符，有无偷工减料、低档替代现象。

对于工程施工工程中有无偷工减料、低档替代现象，也只能通过现场查勘确认来了解。

必要时还必须对有些构件进行破拆，以便更加清楚其内部构造的状况，从而更进一步确认实际施工情况是否与设计相符。

四查变更工程量增减情况，看有无虚报、多报情况。

众所周知当工程量出现增减时，往往会伴随着虚报、多报的现象，对此只有通过现场查勘才能真正了解实际情况，有许多地方还需要现场测量，才能如实反映工程结算是否合理。

五查实际使用建设、安装材料规格、品质、等级情况，以决算定价。

工程中实际使用材料的规格、品质、等级，在图纸上是不可能发现的，图纸规定与实际使用之间有没有差别，只能通过现场查勘才能发现，许多以此充好谋取利益的行为，大多出现在这个环节上。

在现场勘察时，审计人员应要求建设单位和施工单位相关人员同时参加，并对勘察记录签字认可，以便固定审计证据，避免在审计过程中的不必要争议。

现场测量所需注意事项1、测量工具要准备的包括：（1）滚轮：包括机械滚轮和电子滚轮(电子滚轮注意电量）是长距离测量的主力。

（2）激光打点器：测量的距离和高度（不方便用卷尺时的最佳后备）。

（3）卷尺：包括钢卷尺和布卷尺是测量的距离和高度最常用工具。

（4）铅笔、笔、纸（打印废纸注意保存用本子记录更好）。

（5）涉及审计工作时还应带上审计《现场勘察记录表》。

详见附表2、一般工作时：（1）根据施工方需求进行现场测量，测量前确认对接人、测量任务，做好整体工作规划，合理安排测量时间及顺序，保质保量完成测量任务。

（2）小队测量时要明确任务分工，相互合作，提高工作效率；若单人测量时要全程记录测量数据、认证倾听施工方要求，测量记录要笔记清晰、数据齐全、真实有效。

（3）若施工方对测量记录有要求，应认真测量、实事求是、满足施工方要求，应保证施工记录应真实真确、既不能夸大也不能遗漏。

（4）在复杂地理、天气条件下，一定要确保自身安全的同时保证数据的准确性和确切位置信息（至少有一个相对位置便于查找和后续工作展开）。

（5）对于复杂的现场环境不但要仔细测量和记录，还要绘制草图、记录桩号、有意义参照物、文字说明和拍摄现场照片。

（6）如果在测量过程中发现问题，要及时复测、与施工方沟通，以免影响后期工作。

（7）要正确使用测量工具，做好日常保养及仪器检测工作，作业前要带齐测量工具，完成后要进行盘点以免遗失。

3、审计工作时：（1）现场测量需要实事求是、公平公正，保证测量数据的准确性。

（2）现场测量人员应该相互配合、分工明确，要独立完成测量任务，不能依附与施工单位，尽量减少与施工单位的接触。

（3）若是甲方也在场更应该与施工单位保持距离。

（4）对于拆除工程、隐蔽工程不要妄下结论；待施工单位补充资料。

（5）发现未做的或做法不一致时要及时准确记录；测量完成时记录明确写入审计《现场勘察记录表》并让现场几方人员确认签字。

跟踪审计工作流程优质文本夷陵区罗家小河生态修复与罗河路防汛道路改造工程（一期）跟踪审计工作流程为了确保夷陵区罗家小河生态修复与罗河路防汛道路改造工程（一期）跟踪审计工作顺利开展，理顺工作关系，提高工作效率，根据《夷陵区审计局政府投资项目跟踪审计操作规程》，结合本项目的实际情况，执行本项目跟踪审计工作流程。

一、审计资料交接1、所有跟踪审计工作所需资料由建设单位与时、准确、完整的向审计局跟踪审计组报送。

2、跟踪审计组与建设单位应明确专人办理资料的移交和签收手续。

3、审计资料原则上为纸质原件，需要电子版时，还应提供相应的电子版。

4、审计组一般不退回审计资料，跟踪审计工资完成后资料移交给区审计局。

二、参加相关会议1、建设单位应明确专人通知跟踪审计组参加与项目建设有关的重要例会和重大工程施工方案的评审会议。

建设单位应提前1天向跟踪审计组通知相关会议的召开时间、地点与议题，并在召开会议时向其提供一份会议材料。

2、跟踪审计组参加相关会议，提出的意见和建议仅供建设单元参考，不作为建设单元决策的依据。

三、招投标审查1、检查项目建设相关参与单位（勘探、设计、施工、监理、材料采购等）的确定是否按照规定程序进行，应公开招标的是否按规定进行公开招标，结果是否合法、有效，各参与单位是否符合项目建设相应资质条件要求。

2、招标文件在发布之前，建设单元应提早向跟踪审计组提交一份。

审计组对招标方式、工程量清单、息发布方式等举行审查。

四、项目合同审查项目合同在签订前，由建设单位提前1-5个工作日向跟踪审计组提交一份。

跟踪审计组检查项目建设单位与建设项目相关各单位签订的合同条款是否合理、合法、全面、有效，对工程款的结算方式、支付方式以与工程质量、工程进度、违约责任和奖惩措施等条款进行审查。

五、隐蔽工程1、对隐蔽工程签证等影响工程造价的事项，建设单元应在验收时间确定后，由建设单元专人事先通知跟踪审计组。

2、跟踪审计组派员到场见证隐蔽工程的计量过程，并以《现场勘察记录表》、工程签证单或照片、录像等形式记录现场情况。

工程结算审计现场勘察要点一、土建工程地下室土建：1、勘查地下室重点部位（如地下室车库、风机房、水泵房、汽车坡道、人防部位、独立柱、剪力墙等）相应的地面、墙面、天棚做法是否与施工图纸、工程量清单描述以及工程变更联系单一致。

2、查验桩基工程、防水卷材、砖胎膜等隐蔽部位的工程资料是否与设计一致。

3、土方及泥浆外运消纳是否符合招标文件、合同要求。

4、勘查坡道栏杆材质规格及厚度等是否符合设计要求。

上部主体土建：1、勘查重点部位（如公共部位、户内各功能部位、屋面女儿墙内侧及内、外门窗等）做法是否与施工图纸、工程量清单描述以及工程变更联系单一致。

2、核实现场材料的品牌与招标文件或商务标推荐品牌是否一致。

3、勘查外墙内外保温及楼地面保温厚度（含抗裂砂浆网格布）是否符合设计要求。

4、勘查楼梯栏杆、阳台栏杆、护窗栏杆等栏杆材质规格及厚度等是否符合设计要求。

5、勘查井道、电梯井内壁抹灰及电梯井隔音措施是否按施工图纸施工。

6、外墙面干挂石材、玻璃幕墙等单独招标的项目，核实与原招标内的分界面，有无重复计取。

外墙涂料部分，需区分真石漆，弹涂及丙烯酸涂料，如图纸要求真石漆部分需现场勘查是否为其他涂料。

7、金属结构工程除核查施工范围外，一般还需抽查部分金属构件的厚度是否与设计图纸一致，查看油漆是否已完成，油漆次数及种类是否按施工图纸要求施工。

8、防水工程：卫生间、厨房、屋面等需做防水位置是否已按图纸施工，如四周上翻高度有没达到要求，屋面等位置是否存在有漏水现象，隐蔽资料是否与施工图纸、工程量清单描述以及工程变更联系单一致。

9、屋面工程：勘查屋面檐沟部分取点看找坡是否达到最低厚度要求，屋面分隔缝、屋面女儿墙内侧是否符合设计要求。

10、室外附属工程：核实台阶、坡道、架空层面层、屋面绿化覆土等室外附属工程内容与主体工程的分界面。

核实围墙柱间距、柱规格、通透围墙栏杆的材质。

道路及排水工程参照市政工程进行。

11、装修工程：楼地面、墙柱面、天棚户内装饰工程为现场勘查的重点内容。

淇县社会福利中心（朝歌养老院）—福利楼、餐厅施工现场质量管理制度河南省万玉建筑工程有限责任公司施工现场质量管理检查记录表1.2.1 GB50300-2001目录一、现场质量管理制度：（一）质量例会制度；（二）月评比及奖罚制度；（三）三检及交接检制度；（四）质量与经济挂钩制度。

二、质量责任制：（一）岗位责任制；（二）设计交底会制度；（三）技术交底制；（四）挂牌制度。

三、工程质量检验制度：（一）原材料及施工检验制度；（二）抽测项目的检测计划。

四、搅拌站及计量设置：（一）管理制度；（二）计量设施精确度及控制措施。

五、现场材料、设备存放与管理办法。

一、现场质量管理制度：（一）质量例会制度：1、在公司和项目部的领导下，每月1号认真学习、贯彻执行国家和省市有关部门的最新规定和要求，坚持“质量第一”、“安全生产”的教育。

2、按照规范规定的评定和检查方法对工地进行检查验收，并填写表格做好记录，对好的工程和不符合要求的工程按照奖罚制度进行适当的奖励和罚款。

3、不定期的对工地进行检查，对查出的问题及时向领导汇报，并提出整改意见，定人限期整改，不定期的对工地使用的原材料进行抽检，发现不合格的材料，立即清运出场，并对相关责任人进行处罚。

（二）月评比和奖罚制度：1、项目部每月对工地检查、进行评比，评出好的工地和不符合要求的工地，并对相关责任人进行奖罚。

2、对工地采用新技术、新机具、新施工方法，在保证工程质量和生产的条件下进行表彰，并给予奖励。

3、对工作质量好、安全生产意识强的工人进行表扬奖励。

（三）三检及交接检制度：1、项目部施工管理过程中应严格执行《施工管理控制程序》。

2、对建筑施工、安装过程进行检验，确保每个过程均在受控状态下进行，均符合国家现行建筑安装施工规范。

3、对工序的监视和测量，实行自检、交接检和专职检相互结合的“三检制”，确保上工序不合格不转入下工序，不允许“例外放行”。

4、对“关键过程”和“四新”技术，在《施工组织设计》中应明确确认。