最新月度资金计划管理办法资料

资金计划管理暂行办法第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法.第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况,并进行货币资金综合平衡的计划.第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第四条本制度适用于公司的各部门。

第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。

第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。

2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划.3、机器设备:商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。

4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划,编制资金使用计划。

（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息,编制筹资活动资金使用计划。

（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。

2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划.3、管理费用支出：综合部负责车辆费用、水费、电费、取暖费、物业费等费用类资金使用计划，业务招待费、办公费、邮寄电话费、车辆费用(除修理费)等资金支付计划由办公室负责编制；车辆修理费资金支付计划由供应处负责编制；环保费（排污费)资金支付计划由生产安全处负责编制；试验检验费、监磅费等资金支付计划由质量控制处负责编制.4、税金:财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。

月度资金计划管理办法1、目的为保障集团及各子(分）公司经营活动的正常运转，便于资金的调度和使用,将资金管理的职能传递到各子（分）公司、各职能部门，推动资金计划管理工作，特制定本办法。

资金计划管理是集团全面预算管理体系的重要组成部分，同时是集团及各子（分)公司资金管理的核心内容，也是资金集中管理、统一调配的重要手段。

经过集团审核批准的资金计划是指导各公司经济活动的重要依据,各公司必须严格控制执行.2、适用范围本办法适用于集团及纳入集团统一管理的各子(分)公司。

3、基本原则3.1突出集团对子（分）公司资金宏观调控、集中统一管理的原则。

3。

2贯彻执行“收支两条线，以收定支、先收后支”的原则。

3.3强化资金的计划管理，完善并规范资金内部结算程序的原则。

4、资金计划类型包括：年度资金预算、月度、季度资金计划。

5、资金计划编制时间要求及流程5。

1、年度资金预算编制按集团统一规定的时间及要求上报。

另见集团全面预算管理相关制度及要求。

5.2、月度资金计划由各部门填报后于当月25日前(遇节假日提前)上报各子（分)公司财务部，31日前各子（分）公司财务部向各部门下达经集团审批后的资金计划.资金计划的传递采用纸质及电子邮件两种方式（纸质作为审批依据）。

5。

3子(分）公司各部门在每月25日17：00前（遇节假日提前）向各子(分）公司财务部报送《月度资金收支计划（及执行情况）表》。

编制报送部门包括:销售部、经营部、工程部、采供部、综合部、人力资源部、财务部、投融资部及子（分）公司设置的其他部门（部门名称以各公司设置名称为准）或项目部.5.4各子（分）公司财务部在每月27日前负责审核各部门上报的《月度资金收支计划（及执行情况）表》（见附表），整理、汇总各部门的资金计划,编制出各子（分）公司《月度资金收支计划（及执行情况）表》，并报各子（分)公司总经理审批。

5.5各子（分）公司财务部在每月28日17：00前将经审签完善的《月度资金收支计划(及执行情况）表》分别以纸质和电子版形式报集团计划财务部.5.6集团计划财务部每月29日前汇总编制集团《月度资金收支计划（及执行情况)表》。

月度资金计划管理办法1、目的为保障集团及各子(分)公司经营活动的正常运转，便于资金的调度和使用，将资金管理的职能传递到各子(分)公司、各职能部门，推动资金计划管理工作，特制定本办法。

资金计划管理是集团全面预算管理体系的重要组成部分，同时是集团及各子(分)公司资金管理的核心容，也是资金集中管理、统一调配的重要手段。

经过集团审核批准的资金计划是指导各公司经济活动的重要依据，各公司必须严格控制执行。

2、适用围本办法适用于集团及纳入集团统一管理的各子（分）公司。

3、基本原则3.1突出集团对子（分）公司资金宏观调控、集中统一管理的原则。

3.2贯彻执行“收支两条线，以收定支、先收后支”的原则。

3.3强化资金的计划管理，完善并规资金部结算程序的原则。

4、资金计划类型包括：年度资金预算、月度、季度资金计划。

5、资金计划编制时间要求及流程5.1、年度资金预算编制按集团统一规定的时间及要求上报。

另见集团全面预算管理相关制度及要求。

5.2、月度资金计划由各部门填报后于当月25日前（遇节假日提前）上报各子（分）公司财务部，31日前各子（分）公司财务部向各部门下达经集团审批后的资金计划。

资金计划的传递采用纸质及电子两种方式（纸质作为审批依据）。

5.3子（分）公司各部门在每月25日17：00前（遇节假日提前）向各子（分）公司财务部报送《月度资金收支计划（及执行情况）表》。

编制报送部门包括：销售部、经营部、工程部、采供部、综合部、人力资源部、财务部、投融资部及子（分）公司设置的其他部门（部门名称以各公司设置名称为准）或项目部。

5.4各子（分）公司财务部在每月27日前负责审核各部门上报的《月度资金收支计划（及执行情况）表》（见附表），整理、汇总各部门的资金计划，编制出各子（分）公司《月度资金收支计划（及执行情况）表》，并报各子（分）公司总经理审批。

5.5各子（分）公司财务部在每月28日17：00前将经审签完善的《月度资金收支计划（及执行情况）表》分别以纸质和电子版形式报集团计划财务部。

月度资金计划管理办法
（征求意见稿）
第一条为了保证公司业务高速稳健的发展，提升经营管理水平，加强内部控制，防范经营风险，实现公司战略目标，根据公司实际情况，制定月度资金计划管理办法。

第二条本办法适用范围:房地产开发有限公司及其管理范围内的所有公司。

第三条本办法包括月度资金计划编制范围，上报时间和流程，月度资金计划审批和执行。

第四条本办法由房地产开发有限公司财务部起草，修订并解释。

第五条月度资金计划编制单位为公司，公司如有多个项目的情况分项目列示。

第六条月度资金计划包括收入计划和支出计划，收入计划包括房地产项目销售收入，物业管理费收入，商铺和写字楼租赁租金收入等（以上收入指回款到账金额）。

支出计划包括土地款、工程款、工程物料设备采购，人员费用，办公用品等。

第七条月度计划起止期限为每月1日至最后1日。

第八条月度资金计划编制流程。

1、各公司分部门填报下月资金计划，经部门经理审核，主管副总审核后，于每月25日前报送至公司财务经理（或主管会计）汇总，形成公司月度资金计划。

2、财务部门根据各公司资金计划汇总，并根据情况制定资金调配及
融资计划，形成月度资金预算，于每月月底前组织月度资金计划例会，董事长、总经理及各部门负责人参加，审议下月月度资金计划，经审批通过后下发到各公司。

3 、支出类费用原则上按照月度资金计划执行并报销，如有计划外支出，需要逐级上报至董事长审批。

第九条本办法于下发之日实施，各公司各部门需要严格按照本办法编制上报资金计划，并严格执行，执行情况将上报公司人力资源部，用于绩效考核参考。

月度资金收支预算管理规定第一章总则第一条为了规范月度资金收支预算管理，加强对资金收支的预测和监控，提高资金使用效率，制定本规定。

第二条本规定中的资金是指库存现金、银行存款、其他货币资金、现金等价物等。

第三条本规定适用于大连亿达投资有限公司（以下简称“投资公司”）及所属房地产公司（以下简称“各公司”）。

第二章原则第四条投资公司及所属房地产公司要在董事会通过的年度财务预算、资金收支预算、项目预算方案的基础上，结合现有资金实际情况，编制月度资金收支预算。

第五条所属房地产公司各部门现金收支预算明细的编制，要以生产和经营的实际情况为基础，准确地提供真实可靠、切实可行的编制依据。

第六条财务部要从全局出发，本着开源节流、先收后支、统一调配的原则，合理的安排资金。

第七条对于当月没有实现的资金预算，要在以后月份结合实际情况调整月度资金收支预算。

第三章编制第八条月度资金收支预算是指月度资金流入预算和月度资金流出预算。

月度资金流入预算包括：销售收入、租金收入、投资收益、财政拨款、政府贴息、银行贷款、往来借款、处置资产等货币资金收入。

月度资金流出预算包括：工程费用、材料及设备采购费用、前期费用、营业费用、管理费用、税金、到期贷款本金及利息、往来款支出、在建工程及固定资产购置、对外投资等货币资金支出。

第九条各公司营销部负责月度销售收入资金预算、应收账款资金回收预算和经营费用资金支出预算的编制，并对以上资金收支预算编制的真实性、合法性、可靠性以及本月实际执行情况负责。

第十条各公司开发部负责项目前期开发资金支出预算的编制，并对其编制的真实性、合法性、可靠性以及本月实际执行情况负责。

第十一条各公司人事行政部负责月度固定资产购置资金支出预算和管理费用资金支出预算的编制，并对以上资金支出预算编制的真实性、合法性、可靠性以及本月实际执行情况负责。

第十二条各公司工程部及工程成本管理部负责在建项目和竣工项目资金支出预算的编制。

工程部对项目付款的真实性、必要性、工程形象进度和工程质量负责；工程成本管理部对审核过的已完成工程造价负责，对是否按约定付款和合同、协议、终结协议与付款的一致性、准确性负责。

月度资金计划管理制度范文月度资金计划管理制度第一章总则第一条为了规范公司的资金使用，提高资金利用效率，确保公司的正常运营，制定本《月度资金计划管理制度》。

第二条本制度适用于公司内所有涉及资金使用以及相关决策的工作人员。

第三条本制度的目的是明确资金计划的编制、执行和监督管理的程序和要求，保证公司的资金计划科学、合理和有序。

第四条资金计划是指公司按照预算和经营计划的要求，经过定量和定时处理，按年度、月度或季度编制的资金收支计划。

第五条资金计划的编制，要满足公司正常运营和经济效益的要求，确保公司的资金控制和风险防范。

第六条公司应当建立严格的资金计划编制、执行、监督和评估的制度和流程。

第二章资金计划的编制第七条资金计划的编制由财务部门负责，应当依据公司的经营计划和预算，在充分调查研究的基础上，合理确定资金数额。

第八条资金计划的编制应当遵循以下原则：（一）合理确定资金来源。

根据公司的现金流量状况、资产负债表和利润表等相关数据，确定资金来源的主要途径，包括内部融资和外部融资。

（二）合理确定资金用途。

根据公司的经营计划、预算和投资规划，确定资金的使用范围和用途，包括日常运营、固定资产投资、长期借款等。

（三）合理控制资金规模。

根据公司的财务状况和经营需要，合理控制资金规模，确保资金利用的可持续性和稳定性。

第九条资金计划的编制周期为月度，财务部门应当根据公司的经营需要，在每月初的前一周编制当月的资金计划。

第十条资金计划的编制内容应当包括以下主要内容：（一）资金收入计划。

具体列明来源、金额和时间等信息。

（二）资金支出计划。

具体列明用途、金额和时间等信息。

（三）资金结余计划。

具体列明每月末的结余金额。

（四）重大资金计划。

具体列明超过一定金额的资金收入和支出。

第十一条资金计划的编制应当充分考虑公司的风险防范和控制，避免出现资金短缺或闲置等问题。

第十二条资金计划的编制应当经过公司的内部审批程序，由财务部门负责向公司领导层报告和备案。

月度资金计划管理制度一、总则1.1 为加强公司资金管理，提高资金使用效率，实现公司经营目标，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司各部门及子公司。

1.3 资金计划管理遵循的原则：统筹安排、合理分配、确保重点、兼顾一般。

二、资金计划编制2.1 资金计划分为月度资金计划和临时性资金计划。

2.2 月度资金计划由财务部门牵头，各部门协助编制。

2.3 月度资金计划应包括收入、支出、融资、投资等方面的内容。

2.4 各部门应根据业务发展需要，于每月25日前向财务部门提交下月资金需求计划。

三、资金计划审核3.1 财务部门对各部门提交的资金需求计划进行汇总、分析，并结合公司经营状况，编制公司月度资金计划。

3.2 月度资金计划经财务部门负责人审核后，报公司总经理审批。

3.3 公司总经理审批通过后，财务部门将月度资金计划通知各部门执行。

四、资金计划执行4.1 各部门应严格按照月度资金计划执行，不得擅自调整。

4.2 如遇特殊情况需调整资金计划，应按以下流程办理：（1）提出调整申请；（2）经财务部门审核；（3）报公司总经理审批；（4）审批通过后，财务部门通知相关部门执行。

五、资金计划监控5.1 财务部门应加强对月度资金计划的监控，确保计划执行到位。

5.2 财务部门应定期对各部门资金使用情况进行检查，对存在问题及时提出整改措施。

5.3 各部门应积极配合财务部门开展资金计划监控工作，确保公司资金安全。

六、责任追究6.1 对未按月度资金计划执行或擅自调整资金计划的部门和个人，公司将依法追究其责任。

6.2 对因资金计划管理不善导致公司经济损失的，公司将依法追究相关人员责任。

七、附则7.1 本制度自发布之日起实施。

7.2 本制度的解释权归公司财务部门。

八、资金计划调整8.1 因市场环境、政策变动等不可抗力因素，确需调整月度资金计划的，各部门应及时向财务部门提出书面申请。

8.2 调整申请应包括调整原因、调整金额、影响分析等内容。

8.3 财务部门在收到调整申请后，应在三个工作日内完成审核，并提出审核意见。

可编辑修改精选全文完整版月度资金计划管理制度篇一：资金计划管理制度资金计划管理制度征求意见稿目录一、目的二、范围三、资金计划的编制原则四、职责与要求五、资金计划的执行六、资金计划的考核七、附则一、目的为规范资金计划的编制、审核、上报，确保资金有序调配和使用，特制定本制度。

二、范围本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。

本制度适用于公司内部各部门资金计划的编制、上报，公司整体资金计划的审核与上报及监督执行业务。

本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及资金计划预测。

三、资金计划的编制原则资金计划的编制，应遵循下列原则1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金支出计划应分开填列，并分项列示。

2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，并以此编制资金计划，已确保资金计划的准确性。

3、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超出当月预算额度。

资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。

4、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。

5、资金计划经资金会审核并上报上级部门后，不允许进行调整。

资金支出计划也不得在各项目间随意调整。

四、职责与要求公司内部各部门是资金计划的执行部门，其中财务部还是资金计划的管理部门，负责公司资金的统一调度和使用。

各部门职责如下：1、执行部门职责：（1）需在规定时间内上报资金计划。

年度资金计划、季度资金计划及资金计划预测根据具体要求时间上报。

物控办在每月第一个工作日下午下班前上报当月资金计划，其他部门在每月28日前上报下月资金计划。

（2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，以确保资金计划的完整、准确。

（3）各部门应积极组织、合理安排，确保资金收入及支出计划的完成。

2、管理部门职责：（1）组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。

石家庄东方药业有限公司资金计划管理办法一、资金计划的目的资金计划是财务依据各有关部门月度经营计划制定的资金管理月度预算。

财务要组织做好资金计划的编制工作，各有关部门必须积极予以配合，根据生产经营计划，合理安排各项用款，坚持节约挖潜方针，做到量入为出，收支平衡，加快资金周转，提高资金的使用效率。

二、资金计划的编制、审批与执行（一）各部门负责编制本部门的《月度资金使用计划》，各部门经理审核批准后报总经理审批，并于每月最后一日将各部门下月《月度资金使用计划》报给东方药业财务部；（二）东方药业财务部据此与帐面欠款及合同执行情况进行核对，核对无误后汇总各部门的资金使用计划，据此编制东方药业《月度用款申请表》，报汉康公司财务部；（三）经董事会审核批准后，汉康财务部按资金使用计划及时组织安排资金，将款项拨付东方药业财务部；（四）东方药业财务部须严格按照审核批准的《月度用款申请表》办理付款事宜，以满足经营管理需求。

资金计划的调整。

原则上不得计划外付款。

但因公司生产经营临时需要等特殊情况需计划外支付时，用款部门需出具临时付款申请，按照前款所列程序审批后，方可付款，此款项还须在下月《用款申请表》中单独补报。

三、资金计划的控制企业各部门应依据予定的资金计划，运用各种可行的方法进行资金收支，以实际收支与计划收支比较，衡量资金计划的执行情况和经营成绩与效果，同时严格限制不利差异，达到予期目的。

企业供产销等部门要协同配合，财务要加强监督，共同搞好资金运用各重要环节的管理与控制。

出纳应根据月度资金计划，结合实际付款情况编制资金周报表，于每周六上午报汉康财务部。

月度终了，东方财务部须将当月《月度用款申请表》执行情况报汉康财务部。

（一）要强化采购环节资金的管理与控制，建立进货比价采购制度，真正做到“货比三家，择优选择”，完善进货合同管理工作。

（二）要强化资金支付环节的管理与控制，严格执行经董事会批准的《用款申请表》。

（三）要强化销售环节的管理与控制。

月度资金计划管理制度1. 引言本文档旨在规范和管理公司或组织的资金计划，确保资金的有效分配和使用。

在日常的运营过程中，资金的合理规划和管理对公司的发展至关重要。

本制度将明确各项资金计划管理的流程和责任，以提高公司资金管理的效率和透明度。

2. 资金计划流程2.1 资金计划编制每月初，财务部门将根据公司的战略目标和财务预测，编制当月的资金计划。

资金计划包括以下内容：•预计收入：包括销售收入、投资回报等。

•预计支出：包括员工工资、采购成本、租金等。

•预计资金余额：计算当月结束时的预计资金余额。

2.2 资金计划审批财务部门将编制的资金计划提交给相关部门负责人进行审批。

审批程序一般为：•部门负责人审批：部门负责人核对资金计划的合理性和准确性，审批后将资金计划转交给高层管理人员。

•高层管理人员审批：高层管理人员对资金计划进行最终审批，并签署批准意见。

2.3 资金计划执行经过审批的资金计划将由财务部门执行。

执行过程中，需要注意以下事项：•收入的核对和记录：财务部门负责核对和记录实际收入的情况，并及时更新资金计划。

•支出的控制和录入：各部门负责按照资金计划执行支出，并及时将支出情况通知财务部门进行录入和更新。

•资金余额的监控：财务部门将根据实际收支情况监控资金余额，确保不超支或欠缺资金。

3. 责任与监督3.1 财务部门的责任财务部门作为资金计划的执行部门，负责执行和监督资金计划的执行情况。

其主要责任包括：•编制资金计划：根据相关信息和预测，编制准确的资金计划，并及时完成计划的更新和调整。

•资金的使用审批：财务部门负责对各项支出进行审批和控制，确保支出的合理性和符合计划。

•资金的监控和分析：财务部门对资金的流动和余额进行监控和分析，及时发现异常情况并提出解决方案。

3.2 部门负责人的责任各部门负责人作为资金计划的参与者，应履行以下责任：•审批资金计划：对所负责部门的资金计划进行审批，确保资金计划的合理性和准确性。