下载文档原格式
新疆天山水泥股份有限公司2019年度内部控制评价报告新疆天山水泥股份有限公司全体股东：根据中国证监会、财政部《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定》和《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年度的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司内部控制重大缺陷的认定标准，在内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，在内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况公司成立内部控制体系建设领导小组和内部控制体系建设工作小组，由公司董事长担任内部控制体系建设领导小组组长全面负责公司内控工作。
天山股份报告摘要本文将对天山股份进行分析并提供一份全面的报告。
首先，我们将介绍天山股份的概况，包括公司的背景和核心业务。
接下来，我们将对公司的财务状况进行评估，并分析其盈利能力和偿债能力。
最后，我们将对天山股份的发展前景进行展望，并提出一些建议供投资者参考。
1. 公司概况天山股份是一家在中国市场上运营的制造业公司。
公司成立于2005年，总部位于新疆乌鲁木齐市。
天山股份主要从事钢铁和矿石的生产和销售。
公司在国内有多家生产基地，并通过销售网络将产品销往全国各地。
天山股份在过去几年中取得了良好的业绩，并逐渐扩大了其市场份额。
2. 财务状况评估2.1 盈利能力根据最新的财务报告，天山股份在过去一年中实现了可观的利润。
公司的销售收入达到了XX亿元，同比增长了XX%。
这表明公司的产品在市场上有很强的竞争力，并且具有较高的销售增长潜力。
2.2 偿债能力天山股份的偿债能力相对较强。
公司的资产负债率在可接受范围内，并且有稳定的盈利能力来支持偿债。
此外，公司的流动比率和速动比率也在合理的范围内，表明公司有足够的流动资金来满足经营需求和偿付短期债务。
3. 发展前景展望天山股份作为一家制造业公司，在中国市场上有良好的发展前景。
随着国内经济的不断发展，对钢铁和矿石等产品的需求将继续增长。
天山股份作为行业的领先者，将能够充分利用这一机会并进一步扩大其市场份额。
此外，随着环保意识的增强和政府对环境保护的要求加大，天山股份可以加大对环保技术和设备的投入，提高生产过程的环保性，并开发更环保的产品。
这将有助于公司在竞争激烈的市场中获得更大的优势，并更好地适应行业发展的趋势。
4. 建议基于对天山股份的分析和对行业未来发展的展望，我们提出以下建议供投资者参考：1.投资者可以考虑将天山股份纳入投资组合，以获得从中国制造业行业中获利的机会。
2.投资者应密切关注天山股份的财务状况和盈利能力，以及行业发展的趋势。
3.投资者可以将环保问题纳入考量，重视天山股份的环保措施和发展方向。
建材企业暴雷事件报告1.引言1.1 概述概述：建材企业暴雷事件是指在市场上出现重大风险并导致企业破产或重大损失的事件。
这些事件对企业和整个行业都会产生深远影响，引发市场震荡和消费者信任危机。
本报告旨在对建材企业暴雷事件进行全面分析，深入挖掘事件背后的原因和影响，并探讨相关企业如何应对这些事件以及如何避免类似事件再次发生。
通过对事件的深入剖析和探讨，希望能够为企业和行业发展提供有益启示，避免类似事件再次发生，同时为未来的发展提供指导和借鉴。
1.2 文章结构文章结构部分：本文将首先介绍建材企业暴雷事件的背景和相关情况，包括事件发生的时间、地点、以及公司的基本情况。
接着，我们将分析事件对企业和相关行业的影响，包括财务和声誉损失等方面。
然后，本文将探讨建材企业应对暴雷事件的措施，包括公司内部管理改进、公关危机处理等方面。
最后，本文将总结事件带来的教训与启示，并展望建材企业未来的发展前景。
1.3 目的:本报告的目的是对近期发生的建材企业暴雷事件进行深入分析和总结，以期为相关企业和行业提供借鉴和警示。
通过对暴雷事件的背景、影响分析以及应对措施的探讨，帮助读者全面了解暴雷事件对企业和行业的影响，以及如何有效地应对类似事件，避免再次发生暴雷事件。
同时，文章也旨在反思事件中存在的问题和不足，总结教训并展望未来的发展方向，以期为建材企业和相关行业的健康发展提供参考。
2.正文2.1 暴雷事件背景：近期，一家知名建材企业发生了暴雷事件，令市场震惊。
这家企业本是行业内的翘楚，拥有良好的品牌声誉和稳定的市场地位。
然而，突然间，该企业却陷入了严重的财务危机，导致其股价暴跌，甚至有可能面临破产清算。
事实上，这家企业的暴雷事件并非突发事件，而是在一段时间内逐渐积累起来的问题所致。
首先，该企业在经营管理层面存在缺失，财务信息披露不透明，内部控制体系薄弱，导致了财务风险的不断积累。
其次，市场竞争激烈，企业未能及时调整发展战略，导致产品技术、品牌营销等方面的竞争力下降，市场份额受到挤压。
证券代码：000877 证券简称：天山股份公告编号：2020-014号
新疆天山水泥股份有限公司
关于控股股东合并的进展公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏。
2018年5月2日，新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的控股股东中国中材股份有限公司（以下简称“中材股份”）与中国建材股份有限公司（以下简称“中国建材”）进行换股吸收合并。
合并后中国建材存续，中材股份相应办理退市及注销登记，中材股份的全部资产、负债、业务、人员、合同、资质及其他一切权利和义务将由中国建材承接与承继。
本次合并后，中国建材将直接持有公司481,003,309股股份，占公司股份总数的45.87%，中国建材集团有限公司作为公司的实际控制人、国务院国资委作为公司的最终控制人未发生变化。
具体内容详见《新疆天山水泥股份有限公司关于控股股东合并的进展公告》（公告编号：2018-030号）。
中材股份已于2019年10月完成注销，中国建材拟于近日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理持有公司481,003,309股相关的非交易过户手续。
公司将根据事项进展情况及时履行信息披露义务。
特此公告。
新疆天山水泥股份有限公司董事会
2020年5月12日。
本资产评估报告依据中国资产评估准则编制新疆天山水泥股份有限公司拟发行股份购买资产涉及中材水泥有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告沃克森评报字（2020）第1576号沃克森（北京）国际资产评估有限公司二〇二〇年十二月二十九日目录资产评估报告.声明 (1)资产评估报告.摘要 (3)资产评估报告.正文 (5)一、委托人、被评估单位及资产评估业务委托合同约定的其他资产评估报告使用人 . 5二、评估目的 (14)三、评估对象和评估范围 (14)四、价值类型 (16)五、评估基准日 (16)六、评估依据 (16)七、评估方法 (21)八、评估程序实施过程和情况 (24)九、评估假设 (30)十、评估结论 (32)十一、特别事项说明 (35)十二、评估报告使用限制说明 (43)十三、评估报告日 (43)资产评估报告.附件 (45)电话：（8610）52596085 传真：（8610）88019300 沃克森（北京）国际资产评估有限公司资产评估报告·声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。
三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估业务委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
五、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
天山股份公司2022年财务报综合评价及建议
评价：
营业收入增长：根据天山股份公司2022年财务报告，营业收入呈现稳步增长的趋势。
这反映了公司在市场中的竞争力和销售策略的有效性。
利润率改善：公司的利润率在2022年出现了显著改善。
这表明天山股份公司成功地控制了成本，并通过提高产品价格或改进产品组合来提高利润率。
资产负债比率优化：公司的资产负债比率在2022年得到了优化。
这显示了天山股份公司在资本结构管理方面的良好表现，有助于降低财务风险并增强公司的偿债能力。
现金流稳定：天山股份公司的现金流稳定且健康。
这意味着公司在运营和投资活动中能够保持稳定的现金流，并具备满足短期债务和资金需求的能力。
建议：
继续增强市场竞争力：考虑到市场的竞争激烈程度，天山股份公司应继续关注产品品质、创新和市场推广，以巩固并提升自身的竞争力。
优化成本管理：尽管利润率有所改善，但天山股份公司应进一步优化成本管理，以降低生产成本和经营费用，并提高整体利润率。
加强资本结构管理：继续优化资产负债比率，确保适度的债务和资本结构，以减轻财务风险，并为公司未来的扩张和发展提供充足的
资金支持。
持续关注现金流管理：天山股份公司应密切关注现金流管理，确保稳定的现金流，并根据需要进行必要的资金调配，以支持公司的运营和发展需求。
以上建议旨在帮助天山股份公司进一步巩固其财务状况，并为未来的增长和发展奠定坚实的基础。
天山铝业2023年三季度经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险天山铝业2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为203,393.83万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为73.05%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过551,428.36万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，天山铝业2023年三季度的带息负债为1,870,839.65万元，企业的财务风险系数为1.39。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在8,974.28万元的资金缺口，需要占用企业流动资金。
营运资本增减变化表(万元)2,160,186.77 2,263,683.762,355,114.36非流动负债688,887.06 44.3 720,377.96 4.57 986,290.03 36.91固定资产2,485,444.444.63 0 -100 0 - 长期投资14,424 93.61 6,424 -55.46 6,710 4.452、营运资本变化情况2023年三季度营运资本为负8,974.28万元，与2022年三季度负177,083.06万元相比，长期性资金缺口有较大程度的缓解，但资金缺口仍然存在。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来165,886.63万元的流动资金，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货761,703.02 58.97 944,271.35 23.971,051,698.811.38经营性负债增减变化表(万元)4、营运资金需求的变化2023年三季度营运资金需求为负165,886.63万元，2022年三季度营运资金需求为551,708.35万元。
我国建材上市公司财务风险评价研究目录一、内容描述 (2)1.1 研究背景与意义 (2)1.2 国内外研究现状综述 (4)1.3 研究内容与方法 (5)二、理论基础与文献综述 (6)2.1 财务风险评价理论概述 (8)2.2 国内外建材行业财务风险评价研究进展 (9)三、建材上市公司财务风险评价指标体系构建 (10)3.1 评价指标选取原则 (11)3.2 评价指标体系框架 (12)3.3 评价指标权重确定方法 (13)四、建材上市公司财务风险评价模型构建 (14)4.1 评价方法选择 (15)4.2 模型构建步骤 (16)4.3 模型评价标准及应用范围 (17)五、建材上市公司财务风险评价实证分析 (18)5.1 样本选取与数据来源 (19)5.2 实证分析过程 (20)5.3 实证结果与讨论 (22)六、结论与建议 (23)6.1 研究结论总结 (24)6.2 对建材上市公司的财务风险防范建议 (26)6.3 对未来研究的展望 (27)一、内容描述本研究旨在深入探讨我国建材上市公司的财务风险评价问题，通过构建科学合理的财务风险评价指标体系，结合我国建材行业的实际情况，对企业的财务状况进行全面、客观的评价。
本研究首先回顾了国内外关于财务风险评价的研究成果，明确了本文的研究方向和重点。
本文详细阐述了财务风险评价的基本理论和方法，包括财务风险的定义、分类、评价方法和评价标准等，为后续的实证研究提供了理论基础。
在实证研究部分，本文选取了我国建材行业具有代表性的上市公司作为研究对象，通过收集其财务报表和相关数据，运用统计分析方法和财务风险评价模型，对企业财务风险进行定量和定性的评估。
本文还分析了影响企业财务风险的主要因素，如宏观经济环境、行业竞争格局、公司治理结构等，并提出了相应的防范措施和建议。
本文总结了研究成果，指出了研究的局限性和未来研究的方向。
本文的研究对于促进我国建材行业的健康发展、提高企业财务风险管理水平具有重要意义。
天山股份（000877）：传统产业的没落样本作者：暂无来源：《中国证券期货》 2015年第4期然而，随着中国经济增速下行的压力加大，作为传统行业的天山股份，如同一个没落的产业样本，开始饱受产能过剩之苦，股价严重超跌● 文/袁智慧作为一家上市16 年的传统企业，新疆天山水泥股份有限公司（下称天山股份，股票代码000877）曾经有过辉煌历史，即使是在2008—2011 短短三年间，该股区间最大涨幅也曾经超过十倍以上。
然而，随着中国经济增速下行的压力加大，作为传统行业的天山股份，如同一个没落的产业样本，开始饱受产能过剩之苦，股价严重超跌。
产能过剩股价超跌天山股份，1999 年在深交所上市，是西北地区最大的水泥生产企业、全国重要的特种水泥生产基地。
目前，公司建立了新疆水泥行业唯一的国家级企业技术中心，先后研制开发20 多个品种的水泥，其中18 个品种填补区内外水泥的空白，日常储存30 多个品种的生产能力。
与钢铁、煤炭、有色、化工等传统行业一样，近些年来，我国的水泥行业也出现了严重的产能过剩问题。
2014 年我国水泥总产量高达24.76 亿吨，由于房地产、工程基建等相关行业低迷不振，水泥市场需求疲弱。
2015 年以来，水泥价格更是低开低走，很多地区甚至回到2008 年的最低点。
与此同时，水泥熟料产能却增加了7000 多万吨，市场压力巨大。
新疆地区是水泥产能过剩的重灾区之一。
2010-2013 年三年间水泥产能增长184%，年均产能复合增速为42%，水泥价格从2011 年的600 元/ 吨的高点一度下跌至320 元/ 吨。
2012 和2013年新疆新型干法水泥产能同比分别增长56.37% 和23.42%，产能复合增速位列全国第一。
业内人士指出，2013-2014 年是新疆水泥投产高峰期，短期市场难有起色，估计2015 年才会出现拐点。
水泥行业的产能过剩，必然导致市场竞争激烈，行业整体利润滑落。
公开资料显示，2012 年，天山股份实现营业收入76.99 亿元，同比减少6.99%；净利润3.19 亿元，同比减少71.8% ；基本每股收益0.37 元。
新疆天山水泥股份有限公司关于中国建材集团财务有限公司风险持续评估报告按照深圳证券交易所的相关要求，新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验中国建材集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了财务公司2019年度的资产负债表，利润表和现金流量表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估。
现将有关风险评估情况报告如下：一、财务公司基本情况中国建材集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于2013年4月23日，是经中国银行业监督管理委员会批准成立的非银行金融机构。
注册地址：北京市海淀区复兴路17号2号楼9层法定代表人：詹艳景金融许可证机构编码：L0174H211000001统一社会信用代码：9111000071783642X5注册资本：10亿元人民币经营范围：1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；2、协助成员单位实现交易款项的收付；3、经批准的保险代理业务；4、对成员单位提供担保；5、办理成员单位之间的委托贷款；6、对成员单位办理票据承兑与贴现；7、办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8、吸收成员单位的存款；9、对成员单位办理贷款及融资租赁；10、从事同业拆借;11、承销成员单位的企业债券；12、有价证券投资（固定收益类）。
二、财务公司内部控制的基本情况（一）控制环境公司已经建立了内部控制制度体系。
包括：公司章程、各项管理制度和业务操作流程等。
《公司章程》确定了成立公司的基本原则，明确股东的出资方式，确定了公司的经营范围，对股东的权利和义务进行界定，规范了股东会、董事会和监事会的职权和议事规则，对经营管理机构管理模式进行规定，强调了监督管理与风险控制的重要性。
《授权管理办法》规范了公司授权管理基本体系，使公司内部形成各级岗位有职有权、职权相称、权责对等，充分发挥激励和约束机制，形成精简高效的工作氛围。
内部控制制度体系具体内容如下：1、公司治理根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的原则设立股东会、董事会、监事会。
按照经营、监督、反馈系统互相制衡的原则设置公司组织结构。
董事会下设两个专业委员会，包括：风险管理委员会、审计委员会。
风险管理委员会是董事会常设工作机构，是公司风险控制的最高决策机构，负责：（1）根据公司总体战略,审议批准公司的风险管理框架，审核和修订公司风险和风险管理政策,对其实施情况及效果进行监督和评价,并向董事会提出建议；（2）审议批准公司的风险管理指标，跟踪落实各项指标执行情况；（3）对公司在信用、市场和操作等方面的风险控制情况进行监督，定期审阅公司风险状况报告，了解风险管理的总体情况及有效性，提出完善风险管理和内部控制的意见；（4）审批及检查各部门风险控制的职责、权限及报告制度，确保公司风险管理决策体系的有效性，并确保公司从事的各项业务所面临的风险控制在可承受的范围内；（5）督促公司管理层和各部门采取必要的措施有效识别、评估、检测、控制和缓释风险；（6）监督和评价高级管理人员在信贷、市场、操作等方面的风险管理情况；（7）制订年度工作计划并就履行职责情况向董事会出具年度工作报告；（8）董事会授予的其他权限。
审计委员会的主要职责权限：（1）提议聘请或更换外部审计机构；（2）监督公司的内部审计制度及其实施；（3）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（4）审核公司的财务信息及其披露；（5）审查公司内控制度；（6）董事会授权的其他职责。
结算部主要负责建立公司资金结算体系，实施资金结算业务；设计集团及成员单位资金结算管理方案；管理成员单位结算账户及财务公司银行账户，并进行银行账户间资金调拨。
信贷部负责制定信贷业务运营制度、计划及日常执行控制管理，负责公司对集团各成员单位的信用等级评定和授信、贷款、担保、票据承兑及贴现等。
计划财务部主要负责公司的资金计划工作、资金头寸的计划管理和合理调度，财务预算、财务决算、财务管理、费用管理、会计核算、财务会计报表及各类统计报表的编制和上报工作等。
综合部主要负责公司日常及行政管理、人力资源管理、后勤服务、信息化规划及建设、保证公司网上金融服务系统的安全运行等。
党群部主要负责公司党员发展、教育，党费收缴管理及党务信息维护、统计等日常党务工作，以及组织建设、思想宣传、工团工作等。
纪检监察部主要负责惩防体系、效能监察、案件查办、领导人员及关键岗位人员监督、党风廉政建设及反腐败宣传、廉洁自律和警示教育工作。
风险部主要负责对公司风险管理、内控制度的建设和修订，风险体系运行状态的日常监测；负责公司合规管理工作，对公司内部风险控制措施和工作流程，开展监督与评价，确保公司合规运营。
负责董事会风险管理委员会的日常事务等。
稽核审计部主要负责对公司各项业务经营情况、重大事项、印鉴、单证、有关人员及内控制度执行情况的稽核，负责董事会审计委员会的日常事务等。
2、财务公司的组织架构图（二）风险的识别与评估财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理体系，实行内部审计监督制度，设立了对董事会负责的风险管理委员会，建立风险部和稽核审计部，对公司的业务活动进行监督和稽核。
各业务部门根据各项业务制定相应的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对业务操作中的各种风险进行预测、评估和控制。
（三）控制活动1、结算业务控制（1）建立结算业务内控制度财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《账户管理办法》、《结算业务管理办法》、《存款业务管理办法》、《结算业务内部风险控制制度》等业务制度及操作流程，明确各项结算和存款业务的操作规范和控制标准，有效控制业务风险。
（2）保障企业资金安全在存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在银监会颁布的规范权限内严格操作，保障企业资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）及时办理资金集中管理和内部转账结算业务企业在财务公司开设结算账户，通过登入财务公司网上金融服务系统提交指令及通过向财务公司提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，并具有较高的数据安全性。
结算部设有经办岗、复核岗，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈。
为降低风险，财务公司将支票、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分管，并禁止将财务章带出单位使用。
2、信贷业务控制（1）建设信贷业务内控制度财务公司根据《贷款通则》、《企业集团财务公司管理办法》及中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关规定制定了包括《客户信用评级管理办法》、《授信管理办法》、《人民币贷款管理办法》、《票据贴现、转贴现、再贴现业务管理办法》等一系列管理办法。
同时为有效控制授信业务风险，财务公司对相关业务制定了相应的操作流程。
（2）严格实施审贷分离、分级审批机制财务公司按照审贷分离、分级审批原则对信贷业务进行管理，贷款的最高决策机构是公司董事会，风险部承担贷款审查职责，公司信贷部负责贷款的经营和管理。
财务公司受理借款人的申请后，由公司信贷部对借款人进行信用等级评定并依据借款人的信用等级和资金需求，确定对借款人的综合授信额度。
在受理借款人信贷业务申请后，组织贷款调查，判断借款申请是否符合授信使用条件。
根据信贷部对贷款的审核意见及相关资料，风险部对借款申请事项进行合规性审查，对贷款相关信息进行全面分析，并出具风险评价报告，依次由分管副总经理、信贷评审委员会、总经理办公会、公司董事会对贷款进行审批。
（3）贷后检查财务公司制定了《资产五级分类管理办法》等办法，信贷经办人员需随时掌握贷款发放及回收情况，按月对信贷类资产进行五级分类。
公司信贷部负责对贷出款项的贷后检查、贷款本息回收、信贷风险监管与预警，不良贷款资产管理、信贷档案管理等工作。
3、内部稽核控制财务公司实行内部稽核监督制度，设立了稽核审计部依法独立行使稽核监督权，向董事会报告，并建立了包括《稽核管理办法》、《问责制度》等较为完整的内部稽核审计管理办法和操作规程，对各项经营和管理活动进行内部审计和监督。
稽核审计部负责内部稽核业务，根据国家法律法规、金融方针政策、内部规章制度等有关规定，对财务公司各部的业务经营管理活动的真实性、合法性、效益性进行审查、核实和评价，规范经营行为，防范金融风险，保证财务公司业务稳步发展。
4、信息系统控制为保证财务公司的安全、稳健、高效运作，财务公司制定了《业务管理信息系统安全管理办法》、《计算机管理系统内部控制制度》、《信息化安全管理办法》、《数字证书管理办法》、《信息系统应急预案》等，并引进了专业软件公司开发的网上金融服务系统，涵盖了结算、信贷、票据、报表以及其它系统对接平台。
财务公司的网上金融服务系统能够对包括网上资金结算业务、信贷业务、凭证管理系统等关键业务风险点进行控制，部分风险由系统自动识别。
具体业务由操作人员按公司所设的各业务部门划分，各司其职。
网上金融服务系统按业务模块由公司授予操作人员在所管辖的业务范围内的操作权限。
风险控制贯穿在各类业务、各个部门、各个岗位、各个操作环节上，对网上金融服务系统的职能权限、操作规程、网络安全和日志数据都有严格的控制，对操作环节、系统环节、决策环节等可能出现的风险进行监控。
（四）内部控制总体评价财务公司的风险管理制度健全，执行有效。
在资金管理方面公司较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，有较为先进的风险管理技术，使整体风险控制在合理的水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况（一）经营情况截止2019年12月31日，财务公司实现营业收入14,436.57万元，利润总额11,300.94万元，净利润8,416.87万元，资产总额1,008,575.35万元，净资产129,173.42万元，各项业务稳步发展。
(以上数据均未经审计)（二）管理情况财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
根据对财务公司风险管理的了解和评价，截至2019年12月31日未发现与财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2019年12月31日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
（四）本公司存贷款情况截止2019年12月31日，本公司在财务公司存款余额33,150.60万元，无自营贷款。
四、风险评估意见基于以上分析与判断，本公司认为:（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》。
