公司资产负债表excel模版

关注报表中的勾稽关系
资产负债表中的勾稽关系包括账户之间的对应关系、报表内部数据的平衡关系等，需要认真关注确保准确。
运用公式计算数据
在资产负债表中，有些数据需要运用公式进行计算，如流动比率、速动比率等，需要注意公式的正确运 用和计算结果的准确性。
注意报表数据的真实性
01
核实资产和负债的确认条件
在资产负债表中，资产和负债的确认条件需要严格核实， 确保报表数据的真实性。
02
留存收益占比
03
其他权益占比
留存收益是企业经营积累的利润 ，它的占比通常反映了企业的盈 利能力。
其他权益包括各种公积、未分配 利润等，它们的占比通常反映了 企业的其他权益构成。
07
资产负债表注意事项及风险提示
注意报表数据的准确性
核对总账与报表数据
在编制资产负债表时，需要核对总账与报表数据是否一致，确保报表数据的准确性。
开”。
资产负债表模板文件将被导入到excel中，可以在工作簿中看到
03
相应的单元格和列。
填写基础数据
在导入的资产负债表模板文件中，找 到需要填写的单元格，根据实际情况 填写相关数据。
填写数据时需要注意单元格格式是否 正确，以及数据是否符合规定的格式 和标准。
生成资产负债表
在excel中，选中资产负债表模板中需要 生成数据的单元格。
流动资产占比
流动资产包括现金、存货、应收账款等，它们的占比通常反映了 企业的流动性。
固定资产占比
固定资产包括机器设备、房屋建筑等，它们的占比通常反映了企 业的资本密集度。
无形资产占比
无形资产包括专利、商标等，它们的占比通常反映了企业的技术 实力。
负债结构分析
流动负债占比

资产负债表
编制单位： 项目 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收利息 应收账款 预付账款 其它应收款 应收补贴款 存货 待摊费用 长期债权投资 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 减：固定资产减值准 备 固定资产净额 工程物资及在建工 程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资 产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 递延税款: 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 年初数 年 期末数 月 日 项目 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 长期负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 负债合计 股东权益： 实收资本(或股本) 减:已归还投资 25 26 27 28 实收资本(或股本)净额 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 54 55 56 57 58 59 60 行 次 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 年初数
单
-
-
-
-
-
递延税款借项 资产总计
29 30 -ห้องสมุดไป่ตู้
所有者权益(或股东权 61 益)合计 负债和所有者权益(或股 62 东权益)总计
-
单位：元 期末数

无形资产及其他资产：
无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合 计
资产总计
14
0
15
0
16
0
17
0
18
0
19
0
20
0
21
0
22
0
23
0
24
0
25
0
0
长期负债：
0
长期借款
长期应付款
0
其他长期负债
0
长期负债合计
0
负债合计
0
0
0
所有者（或股东）权益：
0
实收资本
资本公积
0
盈余公积
0
其中：法定公益金
资产负债表
编制单位：XX财务咨询有限公司
项目
行次
年初数
流动资产:
货币资金
1 228659.460
短期投资
2
0
应收票据
3
0
应收股息
4
0
应收账款
5
0.000
预付账款
6
0
其他应收款
7
0
存货
8
0.000
待摊费用
9
0
一年内到期的长期债
权投资
10
0
其他流动资产
11
0
流动资产合计
12 228659.460
长期投资:
0
未分配利润
42
0
0
43
0
0
44
0
0
45
0
0
46
0
0
47
0
0
48

单位负责人：
2019年12月30日 年末数
-
单位：元 年初数
财务负责人:
资 产 负 债 表（二）
2019年12月30日
编制单位：XXXXX有限公司
流动负债：
项目
年末数
短期借款 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债： 长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
专项储备
其中：优先股
永续债
资本公积 减：库存股
其他综合收益
盈余公积
未分配利润
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计
单位负责人：
单位：元 年初数
财务负责人:
资 产 负 债 表（一）
编制单位：XXXXX有限公司 项目
流动资产： 货以币 公资 允金 价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计
非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

$[金额] $[金额] $[金额] $[金额] $[总资产金额]
$[金额] $[金额] $[金额]
$[金额] $[金额] $[总负债金额]
$[金额] $[金额] $[金额] $[总股东权益金额] $[总计金额]
注意： 以上表格仅为模板示例，具体项目和金额应根据实际情况进行调整。
公司资产负债表模板
项目 资产 流动资产： - 现金及现金等价物 - 应收账款 - 存货 - 其他流动资产 非流动资产： - 固定资产 - 无形资产 - 长期投资 - 其他非流动资产 总资产 负债 流动负债： - 应付账款 - 短期借款 - 其他流动负债 非流动负债： - 长期借款 - 其他非流动负债 总负债 股东权益 - 股本 - 留存收益 - 其他权益项目 总股东权益 负债和股东权益总计
本期金额
$[金额] $[金额] $[金额] $[金额]
$[金额] $[金额] $[金额] $[金额] $[总资产金额]
$[金额] $[金额] $[金额]
$[金额] $[金额] $[总负债金额]
$[金额] $[金额] $[金额] $[总股东权益金额] $[总计金额] $[金额]

2,000.00
2,300.00 -
1,200.00 400.00 100.00 -
-
-
4,000.00
2,500.00 -
2,500.00
固定资产净
41
减：固定 资产减值准备
42
固定资产净
43
工程物资
44
在建工程
45
固定资产清产：
无形资产
51
长期待摊费
52
其他长期资
12,000.00
-
12,000.00 -
1,600.00
-
1,000.00 14,600.00
20,000.00
12,000.00
-
12,000.00 -
1,600.00
-
2,900.00 16,500.00
23,000.00
53
无形资产及 其他资产合计
60
递延税项：
递延税款借
61
资产总计
67
财务负责人
12,000.00
14,000.00 递延税项：
-
-
递延税项贷 项
111
12,000.00
14,000.00 负债总计
114
-
- 少数股东权益
-
-
-
- 所有者权益：
12,000.00
14,000.00 实收资本
115
减：已归 还投资
116
500.00
550.00 实收资本净
117
-
- 资本公积
118
-
- 盈余公积
119
500.00
550.00
其中：法 定公益金

489798.00 146856.00 34659.00 112197.00
负债及所有者权益 流动负债： 短期负债 应付账款 应交税金
单位：元
年初数
期末数
269813.00 61859.00 -5913.00
299345.00 54913.00 4913.00
783510.00
465463.00 164659.00 300804.00 300804.00 1084314.00
100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%
流动资产折线图
350000.00 300000.00 250000.00 200000.00 150000.00 100000.00
50000.00 0.00
-50000.00-8-1 期末数
流动负债合计 所有者权益：
实收资本 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债及所有者权益合计
325759.00
304893.00
547384.00 852277.00 1178036.00
期末数 年初数
700000.00 600000.00 500000.00 400000.00 300000.00 200000.00 100000.00
编制单位：XX公司
资产
年初数
流动资产：
货币资金 应收账款 坏账准备 应收账款净额
存货
465561.00 164520.00 56132.00 108388.00
流动资产合计 固定资产： 固定资产原值
累计折旧 固定资产净值 固定资产合计
资产合计
794601.00
649984.00 266549.00 383435.00 383435.00 1178036.00

资产负债表
资产负债表
单位名称： 所属时期或截至时间 资产 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 减:坏帐准备 应收账款净额 预付账款 其他应收款 存货 其中:原材料 在产品 半成品 产成品 上年数 50000.00 35000.00 68000.00 30000.00 10000.00 20000.00 -10000.00 -30000.00 20000.00 -50000.00 -70000.00 20000.00 查验人员： 复核人员： 本年数 60000.00 42000.00 76000.00 20000.00 10000.00 10000.00 0.00 -10000.00 10000.00 -20000.00 -30000.00 负债及所有者权益 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 未交税金 其他未交款 日期 单位 上年数 本年数
3、年初坏帐准备提取比例： 33.33% 4、年末坏帐准备提取比例： 50.00% 5、年初未分配利润差异： 6、年末盈余公积差异 0.00 0.00 比例不同 平衡 平衡
：本模板由天狼君制作完成，里面所有的数据都可以修改的，请放心使用本模板。
：本模板由天狼君制作完成，里面所有的数据都可以修改的，请放心使用本模板。
资产对比图
80000.00 70000.00 60000.00 50000.00 40000.00 30000.00 20000.00 10000.00
0.00
货币资金 短期投资 上年数
资产对比图
80000.00 70000.00
其他应付款 预提费用
60000.00 50000.00
10000.00 一年内到期的长期负债 流动负债合计 0.00 0.00

日 单位：元 编制单位： 资 产 行 次 年初数 期末数 资 产 行 次 年初数 期末数 流动资产 流动负债 现金 1 短期借款 34 银行存款 2 应付票据 35 其他货币资金 3 应付帐款 36 短期投资 4 预收帐款 37 应收票据 5 其他应收款 38 应收帐款 6 应付工资 39 减：坏帐准备 7 应付福利费 40 应收帐款净额 8 0.00 0.00 代销商品款 41 预付帐款 9 应交税金 42 应收出口退税 10 应交利润 43 应收补贴款 11 其他未交款 44 其他应收款 12 预提费用 45 存货 13 一年内到期的长期负债 46 待转其他业务支出 14 其他流动负债 47 待摊费用 15 特准储备资金 48 待处理流动资产净损失 16 一年内到期的长期债券投资17 其他流动资产 18 流动资产合计 19 0.00 0.00 流动负债合计 49 0.00 0.00 长期投资： 长期负债： 长期投资 20 长期借款 50 固定投资： 应付债卷 51 固定资产原价 21 长期应付款 52 减：累计折旧 22 其他长期负债 53 固定资产净值 23 0.00 0.00 长期负债合计 54 0.00 0.00 固定资产清理 24 所有者权益： 在建工程 25 实收资本 55 待处理固定资产净损失 26 资本公积 56 固定资产合计 27 0.00 0.00 盈余公积 57 无形及递延资产： 28 未分配利润 58 无形资产 29 递延资产 30 无形及递延资产合计 31 0.00 0.00 所有者权益合计 61 0.00 0.00 其他长期资产： 其他长期资产 32 资产总计 33 0.00 0.00 负债及所有者权益总计90 0.00 0.00

外币会计报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 - 负债和所有者权益（或股东权益）总
计
审核：
年初数
-
单位：元
期末数
-
-
编制单位：XXX有限公司
资产
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用
一年内到期的长期债券投资 其他流动资产
流动资产合计 长期投资：
长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价
减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理
固定资产合计 无形资产及其他资产：
无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项
资产总计
制表人：
资产负债表
年初数
-
2019年12月31日Biblioteka 期末数负债及所有者权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
- 流动负债合计 长期负债：
长期借款
应付债券
-
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
- 递延税项：
递延税项贷项
-
负债总计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
-
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积
盈余公积

流动负债：
1 2250400 1988920 短期借款
2
应付票据
3
应付账款
4
预收账款
5
应付职工薪资
6 11858200 22558200 应缴税费
7
应付利息
8
应收利润
9
其他应收款
12
其他流动负债
13
流动负债合计
14
554555 55333333 非流动负债：
15
长期借款
19
长期应收款
20
递延收益
22
23
24
非流动负债合计
25
负债合计
26
27固定资产清理29无形资产32使属日 期： 行次
期末余额 年初余额
45 46 47 225820 202200 48 49 50 51 52 53 54 58
60 61 62
70 71
单位： 资产 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 预付账款 应收股利 应收利息 其他应收款 存货
其中：原材料 在产品
库存商品 周转材料 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 长期债券投资 长期股权投资 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产账面价值
资产 负债 表
行次 期末余额 年初余额 负债和使用者权益

应付账款
33
预收账款
34
应付职工薪酬
35
应交税费
36
应付利息
37
应付利润
38
其他应付款
39
其他应交款
40
预提费用
41
其他流动负债
42
流动资产合计
15
流动负债合计
43
期末余额
单位：元 年初余额
非流动资产:
长期债券投资
16
长期股权投资
17
固定资产原价
18
减：累计折旧
19
固定资产账面价值 20
在建工程
21
盈余公积
未分配利润 所有者权益（或股 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 计
50 51 52 53 54
55
制表人：
报出日期：
工程物资
22
固定资产清理
23
生产性生物资产
24
无形资产
25
开发支出
26
长期待摊费用
27
其他非流动资产
28
非流动资产合计
29
资产总计
30
单位负责人：
非流动负债:
长期借款
44
长期应付款
45
递延收益
46
其他非流动负债 47
非流动负债合计 48
负债合计
49
财务负责人：
所有者权益（或股 东 实权 收益 资） 本:（或股 本） 资本公积
资
编制单位：XXXX科技有限公司
资产
行 次
期末余额
流动资产:
货币资金
1
短期投资
2
应收票据
3

12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
非流动负债：
长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益)： 实收资本（或股本） 资本公积
资产负债表
编制单位:
年 月 日
资
产
行次
年初数
期末数
负债和所有者权益
(或股东权益） 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其它应收款 预付账款 存货 一年内到期的非流动资产 其它流动资产
1 ２ 3 4 5 6 7 8 9 10 11
流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 投资性房地产 长期股权投资 长期应收款 固定资产 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 生产性生物资产 工程物资 在建工程 固定资产清理 无形资产 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计
减：库存股
盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益)合计
负债和所有者权益(或股东权益)总计会企01表 单位:元 Nhomakorabea行次
年初数
期末数
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55
56 57 58 59 60 61
62