《税收》教学设计

税务方面相关课程设计一、课程目标知识目标：1. 让学生掌握税务基础知识，理解税收的基本概念、原则和功能；2. 使学生了解我国税收制度的基本构成和各类税种的特点；3. 帮助学生掌握税收筹划的基本方法和技巧。

技能目标：1. 培养学生运用税收知识进行实际案例分析的能力；2. 提高学生运用税收筹划方法为企业降低税负的能力；3. 培养学生运用税收法规解决实际问题的能力。

情感态度价值观目标：1. 培养学生树立税收法治意识，遵纪守法，诚信纳税；2. 增强学生的国家观念，认识到税收对国家发展的重要意义；3. 培养学生关注税收政策，关心国家税收事业发展的积极态度。

课程性质：本课程为实用性较强的学科，旨在培养学生的税收知识和实际操作能力。

学生特点：学生具备一定的经济基础知识，但对税收知识了解不足，需要系统学习和实践操作。

教学要求：结合课本内容，注重理论与实践相结合，采用案例分析、讨论、实践操作等多种教学方法，提高学生的税收素养和实际操作能力。

课程目标分解为具体学习成果，以便后续教学设计和评估。

二、教学内容1. 税收基本概念与原则- 税收的定义、特征、功能- 税收原则：公平原则、效率原则、适度原则2. 我国税收制度概述- 税收制度的构成与分类- 各类税种的特点及征税对象3. 税收筹划- 税收筹划的定义与意义- 税收筹划的基本方法与技巧- 税收筹划案例分析4. 税收政策与法规- 现行税收政策解读- 常见税收法规及应用- 税收优惠政策及其适用5. 税务实践操作- 纳税申报流程与方法- 税务核算与报表编制- 税务风险防范与应对教学内容根据课程目标进行科学性和系统性地组织，与课本内容紧密结合。

教学大纲明确教学内容安排和进度，具体如下：第一周：税收基本概念与原则第二周：我国税收制度概述第三周：税收筹划第四周：税收政策与法规第五周：税务实践操作三、教学方法本课程将采用以下多样化的教学方法，以激发学生的学习兴趣和主动性，提高教学效果：1. 讲授法：通过系统讲解税收基本概念、原则、税收制度等理论知识，为学生奠定扎实的税收基础。

一、教学目标1. 知识目标：使学生了解税收的基本概念、种类、征收原则和征收制度，掌握税收的基本计算方法。

2. 能力目标：培养学生运用税收知识解决实际问题的能力，提高学生的财务素养。

3. 情感目标：增强学生的社会责任感，树立依法纳税的观念。

二、教学内容1. 税收的基本概念：税收的定义、特征、作用等。

2. 税收的种类：增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税等。

3. 税收征收原则：法定原则、公平原则、效率原则、适度原则等。

4. 税收征收制度：税收立法、税收执法、税收司法、税收监督等。

5. 税收计算方法：增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税的计算方法。

三、教学方法1. 讲授法：系统讲解税收知识，使学生掌握税收的基本概念、种类、征收原则和征收制度。

2. 案例分析法：通过分析典型案例，提高学生运用税收知识解决实际问题的能力。

3. 小组讨论法：分组讨论税收政策、税收改革等热点问题，培养学生的团队协作能力和表达能力。

4. 角色扮演法：模拟税收征纳双方，让学生亲身体验税收征收过程，提高学生的实践能力。

四、教学过程1. 导入新课：通过提问、讨论等方式，引导学生关注税收问题，激发学生的学习兴趣。

2. 讲解税收基本概念：系统讲解税收的定义、特征、作用等，使学生了解税收的基本知识。

3. 讲解税收种类：分别讲解增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税等，使学生掌握各种税收的特点和计算方法。

4. 讲解税收征收原则：阐述法定原则、公平原则、效率原则、适度原则等，使学生了解税收征收的基本原则。

5. 讲解税收征收制度：介绍税收立法、税收执法、税收司法、税收监督等，使学生了解税收征收的各个环节。

6. 案例分析：选取典型案例，引导学生运用税收知识分析问题，提高学生的实际操作能力。

7. 小组讨论：分组讨论税收政策、税收改革等热点问题，培养学生的团队协作能力和表达能力。

8. 角色扮演：模拟税收征纳双方，让学生亲身体验税收征收过程，提高学生的实践能力。

财政与税收实务教学设计一、引言财政与税收实务是财政、税收等相关专业中重要的一门课程，也是学生在未来从事相关工作必备的知识。

教学设计应该注重学生的学习兴趣和能力，结合实际问题和案例进行教学，提高学生的实际操作能力和解决问题的能力。

本文将从课程目标、教学内容、教学方法、考核方式等方面进行探讨和设计。

二、课程目标1. 知识与技能•理解财政与税收的基本概念和运作机制；•掌握我国现行税收制度及其政策法规；•能够对企业财务报表进行分析和解读；•能够进行税务筹划和风险管理。

2. 能力和素质•具备良好的财务会计和税务管理能力；•能够独立分析和解决财务税务问题；•具有创新能力和创业精神；•具备团队协作和社会责任感。

三、教学内容1. 财政与税收基础知识•财政与税收的概念和关系；•税收制度的分类和特点；•税收政策的制定和调整。

2. 财务管理•企业会计基础知识；•财务报表分析和解读；•融资和投资决策。

3. 税务管理•税务筹划和优化；•税务风险管理和对策；•税务审计和合规性管理。

4. 案例分析与实践操作•税收政策与企业融资决策的案例分析；•企业财务报表的实际操作和数据分析；•税务筹划方案的编制和实际操作。

四、教学方法1. 课堂讲授课堂讲授是传授知识的基本方法，让学生了解课程知识的基本概念和运作机制，可以结合案例和综合素材进行介绍，解答学生的疑问。

2. 课程讨论课程讨论是培养学生思考和分析能力的重要方式，可以让学生结合实际案例，针对具体问题进行讨论和分析，提高学生的解决问题能力和应变能力。

3. 实践操作实践操作是财会与税务教育的必要环节之一, 可以让学生通过自身实操，巩固和应用所学的知识，同时了解真实的税务业务运作，提高其实践能力。

五、考核方式1. 学生平时成绩平时成绩占总评的40%，包括学生课堂注意力、课堂参与度、思维活跃度等多个方面。

2. 学生作业成绩作业成绩占总评的30%，包括线上线下课程作业、案例分析等课后作业。

3. 学生考试成绩学生期末考试成绩占总评的30%，学生将在考试中对所学的所有知识进行综合考查。

六年级上册数学教学设计-5.6 税收 | 冀教版一、教学目标1.了解税收的含义和作用。

2.理解税收是国家财政收入的重要来源。

3.掌握税收的分类和计算方法。

4.培养学生的思维能力与分析能力，提高数学综合分析能力。

二、教学重难点1.理解税收的含义和作用。

2.掌握税收的分类和计算方法。

三、教学内容与教学方法1. 税收的含义和作用税收是国家为了满足公共财政需求而从民间征收的财政收入。

税收的作用主要有：•为国家提供财政收入，支持国家公共事业发展。

•调节社会经济，实现社会公平。

•促进国民经济发展，促进社会稳定。

教学方法：•提问式教学法：引导学生参与课堂，激发学生的学习兴趣。

•PPT展示：通过PPT展现视频与图片，直观形象地呈现税收的概念和作用。

2. 税收的分类与计算方法税收可以按收税对象、征收主体等分类。

按收税对象分为直接税和间接税；按征收主体分为中央税和地方税。

要掌握直接税和间接税的计算方法，了解计税依据、计税标准、税率等概念。

教学方法：•讲解式教学法和练习式教学法：讲解和演示税收分类的概念和计算方法，引导学生掌握知识点并通过例题练习巩固。

四、教学过程及设计1. 导入（5分钟）展示税务部门工作人员的图片，通过提问引导学生讨论他们的工作内容与作用，并引出本节课的教学主题——税收。

2. 税收的含义和作用（15分钟）展示PPT，介绍税收的含义和作用。

引导学生讨论税收在国家经济建设中的作用，了解税收与国民经济发展的关系。

3. 税收的分类与计算方法（25分钟）（1）直接税和间接税的分类讲解和演示直接税和间接税的分类概念，并通过例题巩固。

（2）直接税的计算方法讲解和演示身份证明税和房产税的计税依据、计税标准、税率等概念，并通过例题巩固。

（3）间接税的计算方法讲解和演示消费税和关税的计税依据、计税标准、税率等概念，并通过例题巩固。

4. 拓展应用（5分钟）引导学生思考，探究税收对于国家经济建设和个人生活的影响和贡献，并让学生自己寻找相关材料和例子，推动课堂互动与拓展学生视野。

《纳税实务》第一章：税收概述一、教学目标：1. 让学生了解税收的定义、特征和功能。

2. 让学生掌握税收的基本分类和税收制度的基本构成。

3. 让学生了解我国税收制度的发展历程。

二、教学内容：1. 税收的定义与特征2. 税收的功能3. 税收的基本分类4. 税收制度的基本构成5. 我国税收制度的发展历程三、教学重点与难点：1. 教学重点：税收的定义、特征、功能以及税收制度的基本构成。

2. 教学难点：税收的分类和我国税收制度的发展历程。

四、教学方法：1. 讲授法：讲解税收的定义、特征、功能以及税收制度的基本构成。

2. 案例分析法：分析税收分类和我国税收制度的发展历程。

五、教学过程：1. 导入：简要介绍税收的概念，引发学生对税收的思考。

2. 讲解：详细讲解税收的定义、特征、功能以及税收制度的基本构成。

3. 案例分析：分析税收分类和我国税收制度的发展历程。

4. 互动环节：学生提问，教师解答。

5. 总结：概括本节课的主要内容，布置课后作业。

《纳税实务》第二章：增值税一、教学目标：1. 让学生了解增值税的定义、特征和作用。

2. 让学生掌握增值税的税率、计税依据和计算方法。

3. 让学生了解增值税的优惠政策。

二、教学内容：1. 增值税的定义与特征2. 增值税的税率3. 增值税的计税依据和计算方法4. 增值税的优惠政策三、教学重点与难点：1. 教学重点：增值税的定义、特征、税率、计税依据和计算方法以及优惠政策。

2. 教学难点：增值税的计算方法和优惠政策。

四、教学方法：1. 讲授法：讲解增值税的定义、特征、税率、计税依据和计算方法。

2. 案例分析法：分析增值税的优惠政策。

五、教学过程：1. 导入：简要介绍增值税的概念，引发学生对增值税的思考。

2. 讲解：详细讲解增值税的定义、特征、税率、计税依据和计算方法。

3. 案例分析：分析增值税的优惠政策。

4. 互动环节：学生提问，教师解答。

5. 总结：概括本节课的主要内容，布置课后作业。

教学准备1. 教学目标1、知识目标通过教学使学生识记：税收的含义、税收的基本特征、增值税、个人所得税的含义及意义。

通过教学要使学生理解税收三个基本特征之间的关系；会算增值税和个人所得税。

2、能力目标通过对各种具体税种的掌握，能辨别具体济济活动中需纳哪些税，增加对社会经济生活的了解。

3、情感、态度、价值观目标通过对税收及其基本特征、税收的作用的理解，认识到依法纳税的必要性；通过对具体税种特别是个人所得税的了解认识到个人在社会分配中的地位，增强社会责任感和主人翁意识。

2. 教学重点/难点税收的含义及其基本特征3. 教学用具教学课件4. 标签教学过程[导入新课]：1、出示全国财政收入构成情况。

2、介绍税字的由来。

一、税收的基本特征（板书）1、税收的含义：从本质上看，税收是国家为实现职能，凭借政治权力，依法取得财政收入的基本形式。

（板书）师：掌握税收这一概念应注意以下几点：（1）税收的主体是谁？（谁收税？）（国家）（2）税收的目的是什么？（实现国家职能）（3）实现税收凭借的手段是什么？（政治权力）（4）依据是什么？（依法）（5）税收的本质是什么？（取得财政收入的基本形式，）[思考与讨论] 1.世界上有没有不收税的国家呢？为什么？2、如何理解"税收是国家财政收入最重要的源泉"？（学生讨论、发表观点）2、税收与国家和法律的关系（1）有国就有税。

世界上没有不收税的国家。

国家不直接从事生产经营活动，但它的一切活动离不开物质保障，所以，只能凭借政治权力通过征税的方法获得财政收入，为自身的存在和发展提供物质保障。

（2）有税就有法。

税收有税法作依据和保障，比其他形式更稳定，所以是国家财政收入的最理想最普遍的形式，是最重要的来源。

师：关于税收，伟大的无产阶级革命导师列宁说过："所谓赋税，就是国家不用付任何报酬而向居民取得东西。

"这说明了税收具有什么特征？(学生思考、回答)2、税收的基本特征（1）无偿性师：税收具有无偿性，税收的无偿性是指：国家征税以后，税款就成为国家所有，不再直接归还纳税人，也不支付任何报酬，国家与具体的纳税人之间，不存在利益对等的关系。

苏教版六年级上册《纳税》数学教案
一、教学目标
1.了解什么是税收，为什么要纳税；
2.掌握税收的种类和计算方法；
3.了解纳税的重要性及必要性；
4.培养学生的财经意识和爱国精神。

二、教学重点
1.掌握税收种类和计算方法；
2.认识纳税的重要性和必要性。

三、教学难点
学生能够应用所学知识，了解纳税的重要性和必要性。

四、教学过程
1. 导入
1.引出主题：用自己的话简单地讲述什么是税收，为什么要纳税。

2.安排小组活动，让学生自由讨论并且记录，分享自己的想法。

3.反思小组活动中讨论到的问题及答案。

2. 点拨
1.讲解税收的种类和计算方法，使学生能够理解不同类型的税收和税收计算的方法。

2.讲解纳税的重要性和必要性，引导学生认识到纳税的重要作用。

3. 练习
1.给学生出示国家财政预算的一份简化版，让学生自由讨论其中哪些内容是涉及税收的。

2.让学生练习计算个人所得税，以巩固所学的税收计算方法。

4. 拓展
1.让学生以纳税人的角度思考，为什么要纳税和如何更好地纳税。

2.让学生观看一些有关于税收及纳税的短片，引导他们对税收和纳税有更深刻的认知。

5. 总结
1.让学生总结所学的知识，记叙纳税的重要性和必要性，以及不同类型
税收和其计算方法。

2.和学生共同探讨纳税对于个人、社会以及国家的重要性。

五、作业
学生完成一份关于纳税的小调查。

例如，调查大家在一年内纳了多少税；学生可以选择采访父母或亲戚朋友、调阅相关资料等。

《依法纳税》教学设计（一课时）【学情分析】1、学生平时接触社会少，缺乏生活体验，不太明白税收对老百姓，对国家的意义。

同时，学生接受税法宣传的机会也不多2、学生逻辑思维能力和综合分析能力一般，对于一些专业的知识点理解起来会有点难度。

【教材分析】《依法纳税》是北师大版《经济政治与社会》第一单元第三课《个人的收入与理财》中的第二框内容。

在上一框学习中我们解决了“个人收入与分配”的问题。

本课教学内容“依法纳税”主要来分析个人有了收入，为什么要纳税，即为什么要树立纳税人意识自觉诚信纳税。

2、教学重点、难点确立纳税人意识【教学目标】1、知识方面了解税收的重要性及其特征和种类，懂得个人所得税征收是实现社会公平的有效手段，理解确立纳税人意识的重要性2、情感态度方面通过本课的学习，应当使学生懂得依法纳税是公民的基本义务，自觉纳税是爱国行为，偷税、欠税、骗税和抗税等行为是可耻的、违法的。

3、能力方面通过自主学习、情景体验、合作学习和探究学习的方法培养学生辨别能力，观察分析解决问题的能力，提高学生维护税法，树立自觉诚信纳税的意识。

【教法】电脑多媒体及课堂教学的整合【学法】角色扮演法、自主学习法、探究学习法、分析归纳法【教学过程】一、情景导入多媒体展示有关税收的图片，给出两个思考问题：①你能看出上图表示的是什么意思吗？②我们的个人收入为什么要交税呢？师生互动，引入新课。

（设计意图：从生动形象的漫画引入课题，拉近了学生与课程的距离。

）二、讲授新课过渡：通过观察我们生活中息息相关的经济活动和以上数据，比对自己家庭收入情况，感受到社会主义分配制度的优越性。

提问：收入多了，心情好了，我们应该如何纳税、理财呢？探究活动一：个人纳税面面观这部分内容主要讲解税收的概念、特征、税种以及征税的重要性。

何谓税收？它有何特征有哪些税种？阅读教材p22小结：税收的概念、特征、税种以及征税的重要性。

1、税收的含义税收是国家为实现其职能、凭借政治权利、依法无偿取得财政收入的基本形式。

《税收基础》课程教学设计方案一、课程概况税收基础是为教育部“一村一名大学生计划”管理类各专业的学习者开设的一门专业课程，也可以用于财政、税收、会计、企业管理、市场营销、金融等财经类专业学生或从业人员了解税收知识，学习税收操作技能。

课程规定90课内学时，5学分，一学期授完。

二、内容体系及教学要求税收基础课程分为税收理论和税收制度两部分。

第一章税收概论汇总了税收定义、税收制度和税收征收管理的基本理论问题。

第二章至第十章分别论述税收制度的具体问题。

在税收基础课程的理论教学中应系统讲授税收的基本概念、基本理论和基本知识，由浅入深，由表及里，从实践出发，提出和分析理论问题，培育学生认识问题和分析解决问题的能力；在税收制度的教学中应重点讲授税收制度中的征收管理、计税方法等实际税收业务问题，注重应用技术和实践能力的培养，运用实际案例阐明教学内容，使学生掌握税收制度的精神和实质，能用所学知识进行计算税款、申报缴纳等税收实务操作。

税收基础是一门实践性较强的业务课程，对理论联系实际要求较高，需要掌握的重点包括基本知识和应用能力两方面，具体内容可划分为识记、理解、应用三个层次，其中应用又可以细分为简单应用和综合应用。

在学习税收基础课程之前应当具有会计核算的基础知识。

三、教学资源税收基础课程包括文字教材（教科书）、录像教材、随书光盘、网上辅导等。

（一）教学包教学包包括文字教材和随文字教材同时发行的课程学习指南、课程形成性考核册和两盘综合讲授的VCD。

文字教材《税收基础》为合一型，由杨秀琴老师主编，中央广播电视大学出版社2008年12月第二版，是学习的主要媒体。

它既包括主要教学内容，又包括学习指导部分。

文字教材严格按照教学大纲规定的教学内容和教学要求编写，力求体现远程教育的特点，适应学生自主学习的需要，每章之前有内容提要、学习要求；每章之后有基本概念、思考题、练习题等。

课程学习指南是指导学生进行学习的详细的计划。

课程形成性考核册是学习过程中随时进行的考核，因为所占比例较高，应该督促和帮助学生按时完成。